最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.7 | 1.16 | 1.34 | 4.37 | 3.06 | 1.81 | 2.13 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.22 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.76 | 0.71 | 0.71 | 0.0 | 0.35 | 0.2 | 0.51 |
有息负债(亿) | 0.84 | 0.95 | 0.94 | 0.0 | 0.35 | 0.2 | 0.62 |
资本支出(亿) | 0.33 | 0.71 | 0.34 | 0.45 | 1.55 | 0.84 | 0.68 |
营业收入(亿) | 8.7 | 9.69 | 12.34 | 16.13 | 16.95 | 7.82 | 12.76 |
平均筹资利率(%) | 5.46 | 3.05 | 4.23 | 0.0 | 4.45 | 1.43 | 3.44 |
平均存款利率(%) | 0.61 | 0.52 | 0.73 | 0.63 | 2.33 | 1.21 | 0.96 |
资金链 公司最新货币资金 1.81亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.2亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.13亿元
,年均有息负债0.62亿元
,
相对于年均营收规模(12.76亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.94 | 0.93 | 1.66 | 1.97 | 2.11 | 2.41 | 1.52 |
存货增速(%) | -13.76 | -1.06 | 78.49 | 18.67 | 7.11 | 14.22 | 14.12(年化) |
营业成本(亿) | 7.17 | 8.31 | 10.73 | 14.01 | 14.8 | 6.78 | 11.0 |
营业成本增速(%) | 5.91 | 15.9 | 29.12 | 30.57 | 5.64 | -54.19 | 16.93(年化) |
存货占比(%) | 17.65 | 14.69 | 20.65 | 16.62 | 16.46 | 18.02 | 17.21 |
毛利率(%) | 17.61 | 14.17 | 13.09 | 13.12 | 12.66 | 13.2 | 14.13 |
存货周转天数 | 51.92 | 41.1 | 44.08 | 47.28 | 50.34 | 121.67 | 46.94 |
所在行业存货周转天数 | 81.29 | 79.18 | 76.52 | 75.88 | 79.18 | 168.98 | 78.41 |
存货增幅
最近年份为 7.11%
,最近5年
年化增速为 14.12%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化16.93%),正常。
存货周转天数 最近年份为50.34天
,近5年
平均存货周转天数为 46.94天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(78.41天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为12.66%
,近5年平均毛利率为14.13%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为16.46%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.49 | 0.39 | 0.69 | 0.75 | 1.59 | 1.82 | 0.78 |
应收账款增速(%) | -2.66 | -20.1 | 76.26 | 8.31 | 112.86 | 9.46 | 25.88(年化) |
营收增速(%) | 5.01 | 11.34 | 27.43 | 30.69 | 5.05 | -8.62 | 15.39(年化) |
应收账款周转天数 | 20.88 | 16.64 | 16.02 | 16.29 | 25.24 | 79.69 | 19.01 |
所在行业应收账款周转天数 | 11.95 | 11.77 | 11.96 | 13.16 | 15.57 | 32.47 | 12.88 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 25.88%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化15.39%),但回款很快(平均25.24天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为25.24天
,近5年
年均为19.01天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.63 | 0.5 | 0.52 | 0.26 |
净资产(亿) | 3.15 | 3.89 | 4.68 | 9.66 | 10.29 | 10.23 | 6.33 |
其他应收款占比(%) | 1.53 | 1.26 | 1.05 | 6.49 | 4.84 | 5.08 | 3.03 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.89 | 4.78 | 4.04 | 3.97 | 2.44 | 3.43 | 3.22 |
其他应收款 最近为0.52亿元
,占净资产比为5.08%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.39 | 0.01 | 0.03 | 0.06 | 0.09 |
营业收入(亿) | 8.7 | 9.69 | 12.34 | 16.13 | 16.95 | 7.82 | 12.76 |
预付款项占比(%) | 0.11 | 0.09 | 3.2 | 0.08 | 0.18 | 0.77 | 0.71 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.44 | 2.53 | 1.92 | 1.7 | 1.11 | 3.87 | 1.74 |
预付款项 最近5年平均为0.09亿元
,占营业收入比平均为0.71%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.74%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.44 | 0.29 | 0.82 | 0.95 | 0.63 | 1.13 | 0.63 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.14 | 0.46 | 0.07 | 0.0 | 0.2 | 0.13 |
合计增幅(%) | -30.16 | -2.27 | 197.67 | -20.31 | -38.24 | 111.11 | -0.0(年化) |
营业收入(亿) | 8.7 | 9.69 | 12.34 | 16.13 | 16.95 | 7.82 | 12.76 |
营收增幅(%) | 5.01 | 11.34 | 27.43 | 30.69 | 5.05 | -8.62 | 15.39(年化) |
货币资金(亿) | 0.7 | 1.16 | 1.34 | 4.37 | 3.06 | 1.81 | 2.13 |
上下游净占款(亿) | 0.07 | 0.14 | 0.39 | 0.39 | -0.88 | -0.48 | 0.02 |
上下游净占款占比(%) | 0.8 | 1.42 | 3.19 | 2.45 | -5.19 | -6.11 | 0.16 |
行业上下游净占款占比(%) | 2.18 | 0.03 | -0.05 | -0.32 | 0.8 | -0.47 | 0.53 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-0.0%
,
小于营收年化增幅(15.39%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为0.16%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.14 | 0.42 | 0.01 | 0.13 | 1.39 | 2.27 | 0.42 |
在建工程占比(%) | 2.67 | 6.61 | 0.16 | 1.08 | 10.79 | 16.99 | 4.26 |
在建工程增幅(%) | 1300.0 | 200.0 | -97.62 | 1200.0 | 969.23 | 63.31 | 168.27(年化) |
营收增幅(%) | 5.01 | 11.34 | 27.43 | 30.69 | 5.05 | -8.62 | 15.39(年化) |
固定资产(亿) | 2.16 | 2.18 | 2.71 | 2.46 | 2.35 | 2.21 | 2.37 |
行业平均在建工程(亿) | 1.6 | 13.61 | 13.51 | 14.41 | 13.33 | 15.24 | 11.29 |
行业在建工程占比(%) | 3.23 | 3.97 | 3.45 | 3.93 | 3.96 | 4.5 | 3.71 |
行业在建工程增幅(%) | 142.42 | 750.62 | -0.73 | 6.66 | -7.49 | 14.33 | 82.42(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为15.39%
,在建工程年化增幅为168.27%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(82.42%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为10.79%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 5.36 | 6.31 | 8.06 | 11.83 | 12.85 | 13.36 | 8.88 |
净利润(亿) | 0.74 | 0.74 | 0.79 | 1.14 | 1.1 | 0.58 | 0.9 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.54 | 0.74 | 0.72 | 0.93 | 1.06 | 1.05 | 0.8 |
无形资产占比(%) | 10.09 | 11.74 | 8.99 | 7.86 | 8.28 | 7.87 | 9.39 |
无形资产增速(%) | -1.82 | 37.04 | -2.7 | 29.17 | 13.98 | -0.94 | 14.02(年化) |
行业无形资产占比(%) | 18.7 | 8.27 | 7.73 | 7.4 | 7.14 | 6.91 | 9.85 |
行业无形资产增速(%) | -1.53 | 267.56 | 6.65 | 4.58 | 1.27 | -14.71 | 32.53(年化) |
无形资产占比 最近年份为7.87%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(6.91%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为14.02%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 3.15 | 3.89 | 4.68 | 9.66 | 10.29 | 10.23 | 6.33 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 26.62 | 21.06 | 18.47 | 15.96 | 11.04 | 5.63 | 18.63 |
所在行业商誉占比(%) | 3.98 | 6.39 | 6.12 | 5.79 | 5.55 | 5.59 | 5.57 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.12 | 0.12 | 0.07 | 0.09 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 1.12 | 1.42 | 1.43 | 0.0 | 0.79 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | 0.0 | 16.67 | 71.43 | 0.0 | -41.67 | 14.87(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 26.79 | 0.7 | -100.0 | 5.01(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.12 | 0.15 | 0.15 | 0.16 | 0.22 | 0.21 | 0.16 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 25.0 | 0.0 | 6.67 | 37.5 | -4.55 | 12.89(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.43 | 0.42 | 0.52 | 0.69 | 0.83 | 0.38 | 0.58 |
总额占营收比(%) | 4.89 | 4.32 | 4.19 | 4.25 | 4.89 | 4.91 | 4.51 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 8.12 | 8.2 | 9.73 | 4.5 | 5.21 |
所在行业人均薪资(万) | 15.04 | 17.38 | 19.6 | 19.96 | 20.56 | 10.27 | 18.51 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0.7%
,
递延所得税资产增速为37.5%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。