最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.48 | 0.76 | 1.02 | 1.37 | 4.63 | 4.03 | 1.85 |
速变现金融资产(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
短期有息负债(亿) | 1.15 | 0.11 | 0.5 | 0.06 | 0.69 | 0.66 | 0.5 |
有息负债(亿) | 1.15 | 0.37 | 0.5 | 0.43 | 1.12 | 1.19 | 0.71 |
资本支出(亿) | 0.17 | 0.1 | 0.03 | 0.07 | 0.45 | 0.67 | 0.16 |
营业收入(亿) | 6.73 | 5.16 | 5.64 | 5.45 | 5.04 | 2.35 | 5.6 |
平均筹资利率(%) | 5.22 | 9.41 | 4.36 | 4.63 | 2.89 | 1.66 | 5.3 |
平均存款利率(%) | 0.59 | 1.39 | 1.02 | 1.01 | 1.58 | 1.36 | 1.12 |
资金链 公司最新货币资金 4.03亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.66亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.85亿元
,年均有息负债0.71亿元
,
相对于年均营收规模(5.6亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.66 | 2.64 | 3.08 | 2.95 | 3.25 | 2.97 | 2.92 |
存货增速(%) | - | -0.75 | 16.67 | -4.22 | 10.17 | -8.62 | 5.14(年化) |
营业成本(亿) | 3.84 | 3.47 | 3.95 | 4.01 | 3.79 | 1.85 | 3.81 |
营业成本增速(%) | - | -9.64 | 13.83 | 1.52 | -5.49 | -51.19 | -0.33(年化) |
存货占比(%) | 32.2 | 33.91 | 36.53 | 34.4 | 23.52 | 22.62 | 32.11 |
毛利率(%) | 42.99 | 32.78 | 29.99 | 26.51 | 24.64 | 21.32 | 31.38 |
存货周转天数 | 126.74 | 278.63 | 264.49 | 274.44 | 299.18 | 618.64 | 248.7 |
所在行业存货周转天数 | 429.41 | 521.43 | 462.03 | 405.56 | 480.26 | 1106.06 | 459.74 |
存货增幅
最近年份为 10.17%
,最近5年
年化增速为 5.14%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-0.33%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为299.18天
,近5年
平均存货周转天数为 248.7天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(459.74天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为24.64%
,近5年平均毛利率为31.38%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为23.52%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.25 | 1.3 | 1.34 | 1.04 | 1.13 | 1.61 | 1.21 |
应收账款增速(%) | 0.0 | 3.89 | 2.98 | -22.43 | 8.12 | -9.22 | -2.14(年化) |
营收增速(%) | 0.0 | -23.25 | 9.15 | -3.28 | -7.63 | -7.3 | -5.63(年化) |
应收账款周转天数 | 34.02 | 90.35 | 85.68 | 79.69 | 78.49 | 213.45 | 73.65 |
所在行业应收账款周转天数 | 53.52 | 63.15 | 53.6 | 46.56 | 55.47 | 136.7 | 54.46 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -2.14%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为78.49天
,近5年
年均为73.65天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.14 | 0.24 | 0.0 | 0.0 | 0.03 | 0.03 | 0.08 |
净资产(亿) | 4.21 | 4.79 | 5.24 | 5.73 | 10.34 | 10.35 | 6.06 |
其他应收款占比(%) | 3.41 | 5.05 | 0.08 | 0.07 | 0.29 | 0.31 | 1.78 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.76 | 1.56 | 1.61 | 1.48 | 0.72 | 0.62 | 1.63 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.31%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.07 | 0.06 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.07 | 0.04 |
营业收入(亿) | 6.73 | 5.16 | 5.64 | 5.45 | 5.04 | 2.35 | 5.6 |
预付款项占比(%) | 1.06 | 1.11 | 0.4 | 0.59 | 0.63 | 2.83 | 0.71 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.89 | 1.63 | 1.53 | 1.04 | 0.83 | 2.77 | 1.18 |
预付款项 最近5年平均为0.04亿元
,占营业收入比平均为0.71%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.18%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.18 | 1.01 | 1.04 | 0.87 | 0.95 | 0.71 | 1.01 |
应付票据(亿) | 0.08 | 0.5 | 0.39 | 0.45 | 0.43 | 0.32 | 0.37 |
合计增幅(%) | - | 19.84 | -5.3 | -7.69 | 4.55 | -25.36 | 2.3(年化) |
营业收入(亿) | 6.73 | 5.16 | 5.64 | 5.45 | 5.04 | 2.35 | 5.6 |
营收增幅(%) | 0.0 | -23.25 | 9.15 | -3.28 | -7.63 | -7.3 | -5.63(年化) |
货币资金(亿) | 1.48 | 0.76 | 1.02 | 1.37 | 4.63 | 4.03 | 1.85 |
上下游净占款(亿) | -1.18 | -0.95 | -1.17 | -1.18 | -1.13 | -1.31 | -1.12 |
上下游净占款占比(%) | -17.61 | -18.46 | -20.68 | -21.61 | -22.46 | -55.84 | -20.0 |
行业上下游净占款占比(%) | -1.8 | 3.06 | 19.9 | 9.15 | 10.01 | 18.5 | 8.06 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为2.3%
,
小幅度超过营收年化增幅(-5.63%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-20.0%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(8.06%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.03 | 0.16 | 0.01 | 0.05 | 0.21 | 0.31 | 0.09 |
在建工程占比(%) | 0.37 | 2.04 | 0.17 | 0.61 | 1.55 | 2.37 | 0.95 |
在建工程增幅(%) | - | 433.33 | -93.75 | 400.0 | 320.0 | 47.62 | 62.66(年化) |
营收增幅(%) | 0.0 | -23.25 | 9.15 | -3.28 | -7.63 | -7.3 | -5.63(年化) |
固定资产(亿) | 0.97 | 1.02 | 1.16 | 1.13 | 1.67 | 1.58 | 1.19 |
行业平均在建工程(亿) | 3.28 | 3.1 | 4.32 | 3.9 | 3.55 | 3.65 | 3.63 |
行业在建工程占比(%) | 3.6 | 3.48 | 4.9 | 4.34 | 4.15 | 3.62 | 4.09 |
行业在建工程增幅(%) | - | -5.49 | 39.35 | -9.72 | -8.97 | 2.82 | 2.0(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-5.63%
,在建工程年化增幅为62.66%
,
显著超过同期营业收入增幅,不过在建工程相对基数小,正常。
在建工程占比 最近为1.55%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.05 | 0.05 | 0.03 | 0.0 | 0.01 | 0.06 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) | 0.6 | 0.7 | 0.34 | 0.04 | 0.1 | 0.46 | 0.36 |
长期待摊费用增速(%) | - | 0.0 | -40.0 | -100.0 | 0 | 500.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 8.27 | 7.79 | 8.43 | 8.58 | 13.83 | 13.15 | 9.38 |
净利润(亿) | 1.23 | 0.88 | 0.76 | 0.68 | 0.41 | 0.14 | 0.79 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.06亿元
,占总资产比为0.46%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.06亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.96 | 1.1 | 0.25 |
无形资产占比(%) | 0.92 | 0.94 | 0.86 | 0.81 | 6.93 | 8.37 | 2.09 |
无形资产增速(%) | - | -12.5 | 0.0 | 0.0 | 1271.43 | 14.58 | 86.12(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.23 | 2.16 | 2.09 | 2.08 | 2.15 | 2.1 | 2.14 |
行业无形资产增速(%) | 11.17 | 5.13 | 14.75 | 1.63 | 6.5 | -2.59 | 7.74(年化) |
无形资产占比 最近年份为8.37%
,
占比中偏高,并且大幅超过同行平均水平(2.1%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为86.12%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 4.21 | 4.79 | 5.24 | 5.73 | 10.34 | 10.35 | 6.06 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 58.32 | 19.55 | 15.19 | 12.48 | 5.09 | 1.32 | 22.13 |
所在行业商誉占比(%) | 0.78 | 0.47 | 0.48 | 0.45 | 0.72 | 0.54 | 0.58 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.14 | 0.12 | 0.13 | 0.14 | 0.15 | 0.07 | 0.14 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.56 | 0.0 | 0.71 |
应付职工薪酬增幅(%) | - | -14.29 | 8.33 | 7.69 | 7.14 | -53.33 | 1.74(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | - | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0.0(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
递延所得税资产增幅(%) | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.76 | 0.58 | 0.57 | 0.6 | 0.61 | 0.29 | 0.62 |
总额占营收比(%) | 11.35 | 11.27 | 10.14 | 10.92 | 12.05 | 12.16 | 11.15 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 14.65 | 6.9 | 2.93 |
所在行业人均薪资(万) | 15.23 | 13.85 | 15.72 | 17.55 | 17.43 | 8.64 | 15.96 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0%
,
超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(0%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。