最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.23 | 1.07 | 1.39 | 5.25 | 3.56 | 1.51 | 2.7 |
速变现金融资产(亿) | 2.6 | 2.5 | 1.05 | 0.29 | 0.14 | 0.04 | 1.32 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 1.05 | 1.25 | 0.22 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 | 1.42 | 2.22 | 0.3 |
资本支出(亿) | 0.2 | 0.17 | 1.53 | 1.49 | 2.2 | 1.01 | 1.12 |
营业收入(亿) | 5.16 | 3.58 | 6.3 | 5.5 | 6.45 | 2.37 | 5.4 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 27.69 | 3.25 | 1.69 | 6.19 |
平均存款利率(%) | 1.15 | 6.67 | 3.65 | 0.59 | 1.04 | 0.88 | 2.62 |
资金链 公司最新货币资金 1.51亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.25亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.7亿元
,年均有息负债0.3亿元
,
相对于年均营收规模(5.4亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.86 | 0.57 | 0.61 | 0.59 | 0.84 | 0.86 | 0.69 |
存货增速(%) | -5.49 | -33.72 | 7.02 | -3.28 | 42.37 | 2.38 | -1.59(年化) |
营业成本(亿) | 1.74 | 1.84 | 2.25 | 2.28 | 2.84 | 1.15 | 2.19 |
营业成本增速(%) | 2.96 | 5.75 | 22.28 | 1.33 | 24.56 | -59.51 | 10.94(年化) |
存货占比(%) | 5.43 | 3.38 | 3.84 | 3.02 | 3.89 | 4.02 | 3.91 |
毛利率(%) | 66.25 | 48.57 | 64.33 | 58.53 | 55.98 | 51.46 | 58.73 |
存货周转天数 | 186.22 | 141.47 | 95.3 | 96.05 | 92.17 | 270.37 | 122.24 |
所在行业存货周转天数 | 120.07 | 131.29 | 125.86 | 128.98 | 132.25 | 278.63 | 127.69 |
存货增幅
最近年份为 42.37%
,最近5年
年化增速为 -1.59%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化10.94%),正常。
存货周转天数 最近年份为92.17天
,近5年
平均存货周转天数为 122.24天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(127.69天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为55.98%
,近5年平均毛利率为58.73%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为3.89%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.27 | 0.22 | 0.15 | 0.16 | 0.35 | 0.41 | 0.23 |
应收账款增速(%) | -0.33 | -17.17 | -30.3 | 0.38 | 126.82 | 8.34 | 5.55(年化) |
营收增速(%) | -15.06 | -30.57 | 75.8 | -12.74 | 17.37 | -30.65 | 1.21(年化) |
应收账款周转天数 | 18.97 | 24.93 | 10.9 | 10.28 | 14.34 | 58.4 | 15.88 |
所在行业应收账款周转天数 | 70.19 | 76.52 | 72.42 | 75.26 | 74.8 | 145.42 | 73.84 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 5.55%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为14.34天
,近5年
年均为15.88天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.14 | 0.03 | 0.05 | 0.43 | 0.09 | 0.12 | 0.15 |
净资产(亿) | 14.89 | 13.06 | 13.52 | 17.17 | 17.29 | 17.0 | 15.19 |
其他应收款占比(%) | 0.94 | 0.23 | 0.38 | 2.5 | 0.5 | 0.71 | 0.91 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.55 | 2.52 | 3.02 | 2.4 | 2.25 | 1.93 | 2.75 |
其他应收款 最近为0.12亿元
,占净资产比为0.71%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.16 | 0.05 | 0.22 | 0.22 | 0.29 | 0.31 | 0.19 |
营业收入(亿) | 5.16 | 3.58 | 6.3 | 5.5 | 6.45 | 2.37 | 5.4 |
预付款项占比(%) | 3.09 | 1.41 | 3.5 | 3.99 | 4.52 | 12.96 | 3.52 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.9 | 2.18 | 2.37 | 2.51 | 1.93 | 4.42 | 2.18 |
预付款项 最近5年平均为0.19亿元
,占营业收入比平均为3.52%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(2.18%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.34 | 0.34 | 0.26 | 0.81 | 1.23 | 0.85 | 0.6 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -17.07 | 0.0 | -23.53 | 211.54 | 51.85 | -30.89 | 24.57(年化) |
营业收入(亿) | 5.16 | 3.58 | 6.3 | 5.5 | 6.45 | 2.37 | 5.4 |
营收增幅(%) | -15.06 | -30.57 | 75.8 | -12.74 | 17.37 | -30.65 | 1.21(年化) |
货币资金(亿) | 2.23 | 1.07 | 1.39 | 5.25 | 3.56 | 1.51 | 2.7 |
上下游净占款(亿) | -0.81 | -0.51 | 0.23 | 0.93 | 0.85 | 0.31 | 0.14 |
上下游净占款占比(%) | -15.67 | -14.16 | 3.64 | 16.96 | 13.2 | 13.27 | 2.59 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.07 | -8.71 | -8.31 | -8.04 | -5.79 | -16.7 | -7.98 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为24.57%
,
大幅度超过营收年化增幅(1.21%),
同时公司上下游净占款明显增加(无偿占用上下游资金),应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的增强,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为2.59%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(-7.98%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.02 | 0.01 | 0.08 | 2.08 | 2.73 | 2.79 | 0.98 |
在建工程占比(%) | 0.14 | 0.06 | 0.51 | 10.6 | 12.6 | 13.02 | 4.78 |
在建工程增幅(%) | -98.78 | -50.0 | 700.0 | 2500.0 | 31.25 | 2.2 | 10.74(年化) |
营收增幅(%) | -15.06 | -30.57 | 75.8 | -12.74 | 17.37 | -30.65 | 1.21(年化) |
固定资产(亿) | 6.04 | 5.06 | 4.29 | 4.07 | 4.84 | 4.72 | 4.86 |
行业平均在建工程(亿) | 3.74 | 3.58 | 3.64 | 3.62 | 3.35 | 4.06 | 3.59 |
行业在建工程占比(%) | 4.91 | 4.76 | 4.75 | 4.72 | 4.33 | 4.98 | 4.69 |
行业在建工程增幅(%) | 8.72 | -4.28 | 1.68 | -0.55 | -7.46 | 21.19 | -0.53(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为1.21%
,在建工程年化增幅为10.74%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为12.6%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.03 | 0.02 | 0.05 | 0.04 | 0.03 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.2 | 0.12 | 0.24 | 0.17 | 0.13 | 0.15 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | -33.33 | 150.0 | -20.0 | -25.0 | 5.92(年化) |
总资产(亿) | 15.89 | 16.73 | 15.85 | 19.58 | 21.7 | 21.45 | 17.95 |
净利润(亿) | 0.08 | -1.79 | 0.36 | 0.46 | 0.25 | -0.25 | -0.13 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.03亿元
,占总资产比为0.13%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.03亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.51 | 1.77 | 1.66 | 1.6 | 1.55 | 1.54 | 1.42 |
无形资产占比(%) | 3.22 | 10.6 | 10.45 | 8.18 | 7.12 | 7.18 | 7.91 |
无形资产增速(%) | -23.88 | 247.06 | -6.21 | -3.61 | -3.13 | -0.65 | 18.26(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.3 | 5.36 | 5.67 | 5.7 | 6.08 | 5.91 | 5.62 |
行业无形资产增速(%) | 3.49 | 11.29 | 15.17 | 13.41 | 8.66 | 5.45 | 10.33(年化) |
无形资产占比 最近年份为7.18%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.91%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为18.26%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 3.36 | 3.36 | 3.27 | 3.65 | 3.65 | 2.73 |
净资产(亿) | 14.89 | 13.06 | 13.52 | 17.17 | 17.29 | 17.0 | 15.19 |
商誉占比(%) | 0.0 | 25.74 | 24.86 | 19.03 | 21.13 | 21.49 | 18.15 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0.0 | -2.68 | 11.62 | 0.0 | 1.67(年化) |
ROE(%) | 0.53 | -12.83 | 2.68 | 2.99 | 1.46 | -1.45 | -1.03 |
所在行业商誉占比(%) | 9.82 | 7.65 | 7.0 | 6.32 | 6.1 | 5.98 | 7.38 |
商誉占净资产比 最近年份为21.49%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为-1.03%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.05 | 0.12 | 0.2 | 0.17 | 0.22 | 0.1 | 0.15 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.33 | 0.88 | 1.42 | 1.36 | 1.57 | 0.0 | 1.11 |
应付职工薪酬增幅(%) | -54.55 | 140.0 | 66.67 | -15.0 | 29.41 | -54.55 | 14.87(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -48.44 | 166.67 | 61.36 | -4.23 | 15.44 | -100.0 | 19.66(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -100.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.2 | 1.09 | 1.5 | 1.42 | 1.6 | 0.78 | 1.36 |
总额占营收比(%) | 23.32 | 30.52 | 23.87 | 25.8 | 24.87 | 32.84 | 25.68 |
人均薪资(万) | 8.33 | 8.03 | 10.58 | 11.43 | 11.58 | 5.62 | 9.99 |
所在行业人均薪资(万) | 13.15 | 14.06 | 16.65 | 18.07 | 19.12 | 10.99 | 16.21 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为15.44%
,
递延所得税资产增速为0.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。