最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.17 | 2.46 | 1.03 | 1.67 | 1.66 | 3.12 | 1.6 |
速变现金融资产(亿) | 4.27 | 1.9 | 2.43 | 1.01 | 0.0 | 0.2 | 1.92 |
短期有息负债(亿) | 1.25 | 1.96 | 1.05 | 4.97 | 2.74 | 1.48 | 2.39 |
有息负债(亿) | 1.25 | 2.62 | 1.42 | 5.22 | 4.6 | 5.02 | 3.02 |
资本支出(亿) | 1.44 | 0.64 | 1.48 | 1.42 | 0.76 | 0.42 | 1.15 |
营业收入(亿) | 6.31 | 6.38 | 9.21 | 9.05 | 12.61 | 6.45 | 8.71 |
平均筹资利率(%) | 1.33 | 1.06 | 4.15 | 1.73 | 3.71 | 1.78 | 2.4 |
平均存款利率(%) | 2.39 | 1.19 | 1.63 | 0.72 | 1.61 | 0.48 | 1.51 |
资金链 公司最新货币资金 3.12亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.48亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.6亿元
,年均有息负债3.02亿元
,
相对于年均营收规模(8.71亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.35 | 1.49 | 2.06 | 2.77 | 2.7 | 2.58 | 2.07 |
存货增速(%) | 28.57 | 10.37 | 38.26 | 34.47 | -2.53 | -4.44 | 20.79(年化) |
营业成本(亿) | 3.97 | 4.52 | 6.78 | 7.11 | 9.34 | 4.64 | 6.34 |
营业成本增速(%) | 31.02 | 13.85 | 50.0 | 4.87 | 31.36 | -50.32 | 25.25(年化) |
存货占比(%) | 9.57 | 9.25 | 13.02 | 12.65 | 12.89 | 11.92 | 11.48 |
毛利率(%) | 37.03 | 29.19 | 26.39 | 21.41 | 25.91 | 27.99 | 27.99 |
存货周转天数 | 110.27 | 114.42 | 95.3 | 124.15 | 107.04 | 207.39 | 110.24 |
所在行业存货周转天数 | 83.72 | 77.49 | 77.49 | 92.88 | 86.7 | 168.98 | 83.66 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 20.79%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(25.25%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为107.04天
,近5年
平均存货周转天数为 110.24天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(83.66天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为25.91%
,近5年平均毛利率为27.99%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为12.89%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.57 | 2.12 | 2.2 | 3.4 | 4.23 | 3.59 | 2.7 |
应收账款增速(%) | 24.01 | 35.03 | 3.51 | 54.64 | 24.6 | 2.32 | 27.27(年化) |
营收增速(%) | 23.02 | 1.22 | 44.3 | -1.82 | 39.36 | 7.67 | 19.71(年化) |
应收账款周转天数 | 82.21 | 105.49 | 85.48 | 113.0 | 110.61 | 221.21 | 99.36 |
所在行业应收账款周转天数 | 53.28 | 50.69 | 51.63 | 66.97 | 65.88 | 143.14 | 57.69 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 27.27%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化19.71%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为110.61天
,近5年
年均为99.36天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(57.69天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.12 | 0.08 | 0.19 | 0.2 | 0.09 | 0.13 | 0.14 |
净资产(亿) | 11.07 | 11.19 | 11.55 | 11.78 | 12.65 | 13.16 | 11.65 |
其他应收款占比(%) | 1.05 | 0.72 | 1.67 | 1.7 | 0.7 | 1.02 | 1.17 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.25 | 1.7 | 1.21 | 1.29 | 1.0 | 1.26 | 1.49 |
其他应收款 最近为0.13亿元
,占净资产比为1.02%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.05 | 0.04 | 0.02 | 0.04 | 0.06 | 0.07 | 0.04 |
营业收入(亿) | 6.31 | 6.38 | 9.21 | 9.05 | 12.61 | 6.45 | 8.71 |
预付款项占比(%) | 0.83 | 0.67 | 0.25 | 0.47 | 0.49 | 1.12 | 0.46 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.87 | 0.84 | 0.94 | 1.21 | 1.03 | 2.29 | 0.98 |
预付款项 最近5年平均为0.04亿元
,占营业收入比平均为0.46%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(0.98%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.23 | 1.5 | 1.52 | 2.96 | 2.39 | 2.08 | 1.92 |
应付票据(亿) | 0.09 | 0.13 | 0.13 | 0.37 | 0.17 | 0.39 | 0.18 |
合计增幅(%) | 41.94 | 23.48 | 1.23 | 101.82 | -23.12 | -3.52 | 22.45(年化) |
营业收入(亿) | 6.31 | 6.38 | 9.21 | 9.05 | 12.61 | 6.45 | 8.71 |
营收增幅(%) | 23.02 | 1.22 | 44.3 | -1.82 | 39.36 | 7.67 | 19.71(年化) |
货币资金(亿) | 1.17 | 2.46 | 1.03 | 1.67 | 1.66 | 3.12 | 1.6 |
上下游净占款(亿) | -0.27 | -0.73 | -0.7 | -0.11 | -1.89 | -1.32 | -0.74 |
上下游净占款占比(%) | -4.31 | -11.37 | -7.58 | -1.25 | -15.01 | -20.5 | -8.5 |
行业上下游净占款占比(%) | 15.59 | 16.83 | 16.28 | 17.37 | 18.65 | 31.98 | 16.94 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为22.45%
,
与营收年化增幅(19.71%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-8.5%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.19 | 0.17 | 0.39 | 1.08 | 0.31 | 0.54 | 0.43 |
在建工程占比(%) | 1.32 | 1.09 | 2.49 | 4.93 | 1.5 | 2.51 | 2.27 |
在建工程增幅(%) | -85.93 | -10.53 | 129.41 | 176.92 | -71.3 | 74.19 | -25.5(年化) |
营收增幅(%) | 23.02 | 1.22 | 44.3 | -1.82 | 39.36 | 7.67 | 19.71(年化) |
固定资产(亿) | 4.11 | 4.25 | 4.79 | 5.56 | 5.72 | 5.45 | 4.89 |
行业平均在建工程(亿) | 2.52 | 2.18 | 2.61 | 3.43 | 3.18 | 3.1 | 2.78 |
行业在建工程占比(%) | 3.3 | 2.69 | 3.15 | 3.9 | 3.48 | 3.34 | 3.3 |
行业在建工程增幅(%) | 8.15 | -13.49 | 19.72 | 31.42 | -7.29 | -2.52 | 6.42(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为19.71%
,在建工程年化增幅为-25.5%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.5%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.14 | 0.11 | 0.14 | 0.17 | 0.24 | 0.21 | 0.16 |
长期待摊费用占比(%) | 0.99 | 0.71 | 0.86 | 0.78 | 1.12 | 0.95 | 0.89 |
长期待摊费用增速(%) | 75.0 | -21.43 | 27.27 | 21.43 | 41.18 | -12.5 | 24.57(年化) |
总资产(亿) | 14.07 | 16.06 | 15.79 | 21.93 | 20.95 | 21.63 | 17.76 |
净利润(亿) | 0.98 | 0.59 | 0.68 | -0.08 | 0.92 | 0.54 | 0.62 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.21亿元
,占总资产比为0.95%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.21亿元
,近5年
平均为0.16亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.35 | 0.84 | 0.77 | 1.32 | 1.19 | 1.12 | 0.89 |
无形资产占比(%) | 2.45 | 5.26 | 4.9 | 6.03 | 5.67 | 5.18 | 4.86 |
无形资产增速(%) | -2.78 | 140.0 | -8.33 | 71.43 | -9.85 | -5.88 | 27.01(年化) |
行业无形资产占比(%) | 7.03 | 6.64 | 5.78 | 5.96 | 5.41 | 5.19 | 6.16 |
行业无形资产增速(%) | 0.85 | 6.5 | -3.9 | 10.97 | 0.12 | -1.37 | 2.78(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.18%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.19%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为27.01%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.5 | 0.49 | 2.89 | 2.66 | 2.66 | 1.31 |
净资产(亿) | 11.07 | 11.19 | 11.55 | 11.78 | 12.65 | 13.16 | 11.65 |
商誉占比(%) | 0.0 | 4.49 | 4.25 | 24.55 | 21.06 | 20.24 | 10.87 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | -2.0 | 489.8 | -7.96 | 0.0 | 39.7(年化) |
ROE(%) | 11.68 | 5.3 | 5.98 | -0.73 | 7.51 | 4.17 | 5.95 |
所在行业商誉占比(%) | 13.25 | 11.68 | 8.91 | 9.09 | 8.48 | 8.08 | 10.28 |
商誉占净资产比 最近年份为20.24%
,
公司商誉占比偏高,同时获利能力相对不足(ROE5年平均为5.95%),偏高的商誉没有足够的盈利支撑,或有大幅减值风险,请注意分辨。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.21 | 0.17 | 0.18 | 0.34 | 0.28 | 0.27 | 0.24 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.68 | 1.56 | 1.72 | 2.38 | 2.17 | 0.0 | 1.9 |
应付职工薪酬增幅(%) | 10.53 | -19.05 | 5.88 | 88.89 | -17.65 | -3.57 | 8.06(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -14.29 | -7.14 | 10.26 | 38.37 | -8.82 | -100.0 | 2.06(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.08 | 0.08 | 0.1 | 0.17 | 0.2 | 0.2 | 0.13 |
递延所得税资产增幅(%) | 166.67 | 0.0 | 25.0 | 70.0 | 17.65 | 0.0 | 46.15(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.68 | 1.48 | 1.97 | 1.87 | 2.42 | 1.21 | 1.88 |
总额占营收比(%) | 26.59 | 23.14 | 21.41 | 20.7 | 19.22 | 18.71 | 22.21 |
人均薪资(万) | 13.64 | 13.31 | 18.84 | 13.19 | 19.04 | 9.48 | 15.6 |
所在行业人均薪资(万) | 20.81 | 20.99 | 22.68 | 22.2 | 24.59 | 12.64 | 22.25 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-8.82%
,
递延所得税资产增速为17.65%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。