最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.04 | 0.08 | 0.6 | 0.67 | 10.23 | 4.3 | 2.32 |
速变现金融资产(亿) | 0.06 | 0.22 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.5 | 0.06 |
短期有息负债(亿) | 0.57 | 1.1 | 1.22 | 1.56 | 0.22 | 0.22 | 0.93 |
有息负债(亿) | 0.57 | 1.1 | 1.46 | 1.81 | 0.22 | 0.22 | 1.03 |
资本支出(亿) | 0.23 | 0.63 | 1.33 | 1.03 | 0.54 | 0.46 | 0.75 |
营业收入(亿) | 3.04 | 3.65 | 5.22 | 6.67 | 8.0 | 4.98 | 5.32 |
平均筹资利率(%) | 10.4 | 6.09 | 5.43 | 2.61 | 21.17 | 3.29 | 9.14 |
平均存款利率(%) | 100.37 | 51.71 | 3.07 | 1.17 | 0.88 | 3.32 | 31.44 |
资金链 公司最新货币资金 4.3亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.22亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.32亿元
,年均有息负债1.03亿元
,
相对于年均营收规模(5.32亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.59 | 0.87 | 1.18 | 1.65 | 1.71 | 2.24 | 1.2 |
存货增速(%) | - | 47.46 | 35.63 | 39.83 | 3.64 | 30.99 | 30.48(年化) |
营业成本(亿) | 2.24 | 2.49 | 3.43 | 4.3 | 5.04 | 3.3 | 3.5 |
营业成本增速(%) | - | 11.16 | 37.75 | 25.36 | 17.21 | -34.52 | 22.47(年化) |
存货占比(%) | 12.99 | 13.93 | 15.15 | 16.49 | 8.74 | 10.88 | 13.46 |
毛利率(%) | 26.2 | 31.91 | 34.24 | 35.56 | 37.07 | 33.66 | 33.0 |
存货周转天数 | 47.9 | 107.04 | 109.28 | 120.46 | 121.67 | 218.56 | 101.27 |
所在行业存货周转天数 | 118.51 | 106.41 | 96.82 | 102.82 | 99.18 | 202.78 | 104.75 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 30.48%
,大幅超过同期营业成本年化增速(22.47%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为121.67天
,近5年
平均存货周转天数为 101.27天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(104.75天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为37.07%
,近5年平均毛利率为33.0%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为8.74%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.82 | 1.13 | 1.64 | 2.23 | 2.26 | 2.56 | 1.62 |
应收账款增速(%) | 0.0 | 37.17 | 45.76 | 35.47 | 1.49 | 18.35 | 22.41(年化) |
营收增速(%) | 0.0 | 19.99 | 42.92 | 27.96 | 19.89 | 42.73 | 21.34(年化) |
应收账款周转天数 | 49.32 | 97.59 | 97.07 | 105.8 | 102.24 | 176.33 | 90.4 |
所在行业应收账款周转天数 | 86.9 | 87.53 | 85.28 | 86.08 | 91.25 | 196.24 | 87.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 22.41%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化21.34%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为102.24天
,近5年
年均为90.4天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.97 | 1.0 | 0.11 | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.43 |
净资产(亿) | 2.04 | 2.46 | 3.98 | 5.32 | 16.61 | 17.01 | 6.08 |
其他应收款占比(%) | 47.55 | 40.85 | 2.77 | 0.49 | 0.23 | 0.16 | 18.38 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.01 | 1.89 | 1.57 | 1.59 | 1.34 | 1.16 | 1.68 |
其他应收款 最近为0.03亿元
,占净资产比为0.16%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.04 | 0.07 | 0.02 |
营业收入(亿) | 3.04 | 3.65 | 5.22 | 6.67 | 8.0 | 4.98 | 5.32 |
预付款项占比(%) | 0.38 | 0.52 | 0.3 | 0.15 | 0.46 | 1.4 | 0.38 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.34 | 1.57 | 1.63 | 1.64 | 1.65 | 4.18 | 1.57 |
预付款项 最近5年平均为0.02亿元
,占营业收入比平均为0.38%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.57%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.89 | 1.34 | 1.4 | 2.02 | 1.57 | 2.36 | 1.44 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.02 | 0.24 | 0.03 | 0.26 | 0.11 | 0.11 |
合计增幅(%) | - | 52.81 | 20.59 | 25.0 | -10.73 | 34.97 | 19.75(年化) |
营业收入(亿) | 3.04 | 3.65 | 5.22 | 6.67 | 8.0 | 4.98 | 5.32 |
营收增幅(%) | 0.0 | 19.99 | 42.92 | 27.96 | 19.89 | 42.73 | 21.34(年化) |
货币资金(亿) | 0.04 | 0.08 | 0.6 | 0.67 | 10.23 | 4.3 | 2.32 |
上下游净占款(亿) | -0.02 | 0.17 | -0.05 | -0.18 | -0.38 | -0.06 | -0.09 |
上下游净占款占比(%) | -0.74 | 4.63 | -0.88 | -2.76 | -4.72 | -1.11 | -1.69 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.63 | -0.25 | 0.93 | 2.97 | 1.3 | -1.6 | 1.72 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为19.75%
,
与营收年化增幅(21.34%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-1.69%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.01 | 0.03 | 0.88 | 0.21 | 0.08 | 0.22 | 0.24 |
在建工程占比(%) | 0.25 | 0.53 | 11.25 | 2.13 | 0.41 | 1.06 | 2.91 |
在建工程增幅(%) | - | 200.0 | 2833.33 | -76.14 | -61.9 | 175.0 | 68.18(年化) |
营收增幅(%) | 0.0 | 19.99 | 42.92 | 27.96 | 19.89 | 42.73 | 21.34(年化) |
固定资产(亿) | 1.45 | 2.0 | 2.37 | 3.71 | 3.95 | 3.99 | 2.7 |
行业平均在建工程(亿) | 1.42 | 1.06 | 1.23 | 1.57 | 1.79 | 1.91 | 1.41 |
行业在建工程占比(%) | 3.22 | 2.54 | 3.21 | 3.99 | 4.1 | 4.39 | 3.41 |
行业在建工程增幅(%) | - | -25.35 | 16.04 | 27.64 | 14.01 | 6.7 | 5.96(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为21.34%
,在建工程年化增幅为68.18%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(5.96%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为0.41%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.05 | 0.06 | 0.09 | 0.04 |
长期待摊费用占比(%) | 0.39 | 0.35 | 0.42 | 0.55 | 0.3 | 0.44 | 0.4 |
长期待摊费用增速(%) | - | 0.0 | 50.0 | 66.67 | 20.0 | 50.0 | 31.61(年化) |
总资产(亿) | 4.54 | 6.24 | 7.82 | 10.02 | 19.55 | 20.6 | 9.63 |
净利润(亿) | 0.22 | 0.33 | 1.06 | 1.34 | 1.72 | 1.01 | 0.93 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.09亿元
,占总资产比为0.44%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.09亿元
,近5年
平均为0.04亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.27 | 0.35 | 0.62 | 0.61 | 0.59 | 0.66 | 0.49 |
无形资产占比(%) | 5.86 | 5.54 | 7.94 | 6.04 | 3.03 | 3.19 | 5.68 |
无形资产增速(%) | - | 29.63 | 77.14 | -1.61 | -3.28 | 11.86 | 21.58(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.58 | 3.5 | 3.48 | 3.48 | 3.29 | 3.39 | 3.47 |
行业无形资产增速(%) | 12.66 | 11.04 | 25.15 | 12.33 | 11.45 | 5.37 | 14.41(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.19%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为21.58%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 2.04 | 2.46 | 3.98 | 5.32 | 16.61 | 17.01 | 6.08 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 21.76 | 14.49 | 33.0 | 28.77 | 15.66 | 6.01 | 22.74 |
所在行业商誉占比(%) | 9.6 | 7.79 | 5.55 | 4.51 | 3.86 | 3.69 | 6.26 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.08 | 0.09 | 0.11 | 0.14 | 0.2 | 0.15 | 0.12 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.67 | 0.0 | 0.33 |
应付职工薪酬增幅(%) | - | 12.5 | 22.22 | 27.27 | 42.86 | -25.0 | 25.74(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | - | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0.0(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.08 | 0.08 | 0.11 | 0.06 |
递延所得税资产增幅(%) | - | 33.33 | 25.0 | 60.0 | 0.0 | 37.5 | 27.79(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.56 | 0.62 | 0.89 | 1.12 | 1.55 | 0.84 | 0.95 |
总额占营收比(%) | 18.53 | 17.02 | 17.03 | 16.74 | 19.33 | 16.87 | 17.73 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 13.11 | 7.12 | 2.62 |
所在行业人均薪资(万) | 14.01 | 13.18 | 14.78 | 15.0 | 15.67 | 8.14 | 14.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0%
,
超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(0.0%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。