最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.89 | 1.33 | 2.2 | 1.42 | 2.43 | 1.89 | 1.65 |
速变现金融资产(亿) | 2.07 | 1.28 | 1.3 | 1.4 | 0.5 | 0.5 | 1.31 |
短期有息负债(亿) | 0.1 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.02 |
有息负债(亿) | 0.1 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.02 |
资本支出(亿) | 0.45 | 0.34 | 0.55 | 0.27 | 0.64 | 0.67 | 0.45 |
营业收入(亿) | 4.13 | 4.15 | 3.96 | 4.04 | 3.94 | 1.84 | 4.04 |
平均筹资利率(%) | 22.1 | 0.0 | 8.71 | 63.51 | 0.0 | 0.49 | 18.86 |
平均存款利率(%) | 1.54 | 2.6 | 2.23 | 1.52 | 1.49 | 0.58 | 1.88 |
资金链 公司最新货币资金 1.89亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.01亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.65亿元
,年均有息负债0.02亿元
,
相对于年均营收规模(4.04亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.6 | 0.58 | 0.79 | 0.77 | 0.66 | 0.66 | 0.68 |
存货增速(%) | 0.0 | -3.33 | 36.21 | -2.53 | -14.29 | 0.0 | 1.92(年化) |
营业成本(亿) | 2.56 | 2.68 | 2.9 | 3.02 | 2.85 | 1.32 | 2.8 |
营业成本增速(%) | -8.24 | 4.69 | 8.21 | 4.14 | -5.63 | -53.68 | 0.43(年化) |
存货占比(%) | 7.94 | 7.44 | 9.4 | 9.33 | 7.69 | 7.83 | 8.36 |
毛利率(%) | 38.06 | 35.34 | 26.82 | 25.27 | 27.66 | 28.25 | 30.63 |
存货周转天数 | 85.68 | 80.75 | 86.29 | 94.32 | 91.71 | 181.59 | 87.75 |
所在行业存货周转天数 | 104.58 | 96.56 | 73.74 | 85.28 | 82.39 | 158.01 | 88.51 |
存货增幅
最近年份为 -14.29%
,最近5年
年化增速为 1.92%
,高于同期营业成本增幅(5年年化0.43%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为91.71天
,近5年
平均存货周转天数为 87.75天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(88.51天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为27.66%
,近5年平均毛利率为30.63%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为7.69%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.55 | 1.56 | 1.45 | 1.55 | 1.35 | 1.24 | 1.49 |
应收账款增速(%) | 2.4 | 0.64 | -7.27 | 6.51 | -12.65 | -0.12 | -2.32(年化) |
营收增速(%) | 5.17 | 0.55 | -4.6 | 2.1 | -2.63 | 2.36 | 0.06(年化) |
应收账款周转天数 | 135.69 | 137.22 | 138.78 | 135.19 | 134.19 | 257.04 | 136.21 |
所在行业应收账款周转天数 | 98.65 | 100.27 | 84.88 | 90.35 | 100.83 | 217.26 | 95.0 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -2.32%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化0.06%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为134.19天
,近5年
年均为136.21天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.32 | 0.28 | 0.07 |
净资产(亿) | 6.52 | 6.28 | 6.84 | 6.67 | 6.89 | 6.95 | 6.64 |
其他应收款占比(%) | 0.09 | 0.07 | 0.09 | 0.05 | 4.61 | 4.02 | 0.98 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.47 | 3.16 | 1.66 | 1.4 | 1.35 | 0.57 | 2.01 |
其他应收款 最近为0.28亿元
,占净资产比为4.02%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.03 | 0.09 | 0.0 | 0.01 | 0.19 | 0.1 | 0.06 |
营业收入(亿) | 4.13 | 4.15 | 3.96 | 4.04 | 3.94 | 1.84 | 4.04 |
预付款项占比(%) | 0.77 | 2.07 | 0.12 | 0.23 | 4.87 | 5.41 | 1.49 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.39 | 1.93 | 1.33 | 1.11 | 1.33 | 2.85 | 1.62 |
预付款项 最近5年平均为0.06亿元
,占营业收入比平均为1.49%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.62%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2023年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.51 | 0.34 | 0.3 | 0.38 | 0.26 | 0.31 | 0.36 |
应付票据(亿) | 0.23 | 0.44 | 0.63 | 0.75 | 0.69 | 0.61 | 0.55 |
合计增幅(%) | 221.74 | 5.41 | 19.23 | 21.51 | -15.93 | -3.16 | 32.8(年化) |
营业收入(亿) | 4.13 | 4.15 | 3.96 | 4.04 | 3.94 | 1.84 | 4.04 |
营收增幅(%) | 5.17 | 0.55 | -4.6 | 2.1 | -2.63 | 2.36 | 0.06(年化) |
货币资金(亿) | 0.89 | 1.33 | 2.2 | 1.42 | 2.43 | 1.89 | 1.65 |
上下游净占款(亿) | -0.82 | -1.4 | -1.06 | -1.0 | -0.94 | -0.89 | -1.04 |
上下游净占款占比(%) | -19.9 | -33.7 | -26.78 | -24.62 | -23.94 | -48.22 | -25.74 |
行业上下游净占款占比(%) | -18.43 | -15.91 | -16.02 | -17.01 | -21.74 | -46.47 | -17.82 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为32.8%
,
大幅度超过营收年化增幅(0.06%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-25.74%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-17.82%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.38 | 0.09 | 0.29 | 0.18 | 0.71 | 0.72 | 0.33 |
在建工程占比(%) | 4.92 | 1.14 | 3.49 | 2.17 | 8.24 | 8.58 | 3.99 |
在建工程增幅(%) | 111.11 | -76.32 | 222.22 | -37.93 | 294.44 | 1.41 | 31.58(年化) |
营收增幅(%) | 5.17 | 0.55 | -4.6 | 2.1 | -2.63 | 2.36 | 0.06(年化) |
固定资产(亿) | 0.96 | 1.36 | 1.05 | 1.23 | 1.11 | 1.65 | 1.14 |
行业平均在建工程(亿) | 0.49 | 0.83 | 1.07 | 0.65 | 0.71 | 0.5 | 0.75 |
行业在建工程占比(%) | 3.9 | 5.92 | 6.42 | 3.91 | 3.97 | 2.74 | 4.82 |
行业在建工程增幅(%) | 44.12 | 69.39 | 28.92 | -39.25 | 9.23 | -29.58 | 15.87(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为0.06%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为31.58%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(15.87%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为8.24%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.04 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.04 |
长期待摊费用占比(%) | 0.49 | 0.46 | 0.36 | 0.3 | 0.48 | 0.45 | 0.42 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | 0.0 | -25.0 | 0.0 | 33.33 | 0.0 | -0.0(年化) |
总资产(亿) | 7.62 | 7.83 | 8.37 | 8.28 | 8.58 | 8.37 | 8.14 |
净利润(亿) | 0.53 | 0.5 | 0.56 | 0.2 | 0.52 | 0.06 | 0.46 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.45%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.04亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.15 | 0.14 | 0.43 | 0.42 | 0.44 | 0.43 | 0.32 |
无形资产占比(%) | 1.92 | 1.81 | 5.12 | 5.07 | 5.13 | 5.16 | 3.81 |
无形资产增速(%) | 0.0 | -6.67 | 207.14 | -2.33 | 4.76 | -2.27 | 24.01(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.0 | 3.29 | 3.27 | 3.57 | 3.83 | 3.9 | 3.39 |
行业无形资产增速(%) | 38.53 | 67.55 | 39.92 | 16.95 | 24.52 | 2.72 | 36.45(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.16%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.9%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为24.01%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 6.52 | 6.28 | 6.84 | 6.67 | 6.89 | 6.95 | 6.64 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 8.17 | 7.78 | 8.49 | 2.92 | 7.67 | 0.82 | 7.01 |
所在行业商誉占比(%) | 0.56 | 0.89 | 1.72 | 1.51 | 1.36 | 1.37 | 1.21 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.1 | 0.1 | 0.12 | 0.09 | 0.08 | 0.04 | 0.1 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.65 | 2.59 | 3.2 | 2.46 | 1.98 | 0.0 | 2.58 |
应付职工薪酬增幅(%) | 42.86 | 0.0 | 20.0 | -25.0 | -11.11 | -50.0 | 2.71(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 45.6 | -2.26 | 23.55 | -23.13 | -19.51 | -100.0 | 1.7(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 0.0 | -33.33 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -7.79(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.48 | 0.54 | 0.6 | 0.6 | 0.62 | 0.32 | 0.57 |
总额占营收比(%) | 11.74 | 12.99 | 15.21 | 14.93 | 15.72 | 17.4 | 14.12 |
人均薪资(万) | 12.56 | 13.41 | 15.48 | 16.49 | 15.74 | 8.13 | 14.74 |
所在行业人均薪资(万) | 12.34 | 12.96 | 14.31 | 15.29 | 16.18 | 7.98 | 14.22 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-19.51%
,
递延所得税资产增速为0.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。