最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 4.83 | 28.25 | 33.06 | 28.9 | 24.43 | 30.77 | 23.89 |
速变现金融资产(亿) | 10.58 | 7.87 | 16.24 | 16.36 | 24.1 | 17.93 | 15.03 |
短期有息负债(亿) | 0.38 | 0.09 | 0.08 | 0.08 | 0.04 | 0.02 | 0.13 |
有息负债(亿) | 0.39 | 0.11 | 0.18 | 0.2 | 0.18 | 0.16 | 0.21 |
资本支出(亿) | 4.07 | 5.82 | 6.92 | 9.83 | 5.53 | 2.06 | 6.43 |
营业收入(亿) | 28.95 | 33.62 | 36.12 | 17.12 | 26.08 | 13.15 | 28.38 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
平均存款利率(%) | 0.11 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.05 |
资金链 公司最新货币资金 30.77亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.02亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金23.89亿元
,年均有息负债0.21亿元
,
相对于年均营收规模(28.38亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 4.71 | 4.93 | 6.51 | 6.49 | 8.61 | 9.5 | 6.25 |
存货增速(%) | 21.08 | 4.67 | 32.05 | -0.31 | 32.67 | 10.34 | 17.22(年化) |
营业成本(亿) | 2.38 | 3.07 | 3.96 | 4.06 | 6.97 | 3.49 | 4.09 |
营业成本增速(%) | 26.6 | 28.99 | 28.99 | 2.53 | 71.67 | -49.93 | 29.96(年化) |
存货占比(%) | 7.82 | 5.19 | 6.0 | 6.12 | 7.35 | 7.95 | 6.5 |
毛利率(%) | 91.78 | 90.88 | 89.03 | 76.3 | 73.26 | 73.45 | 84.25 |
存货周转天数 | 663.64 | 570.31 | 528.99 | 588.71 | 396.74 | 935.9 | 549.68 |
所在行业存货周转天数 | 424.42 | 429.41 | 361.39 | 380.21 | 392.47 | 890.24 | 397.58 |
存货增幅
最近年份为 32.67%
,最近5年
年化增速为 17.22%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化29.96%),正常。
存货周转天数 最近年份为396.74天
,近5年
平均存货周转天数为 549.68天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(397.58天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为73.26%
,近5年平均毛利率为84.25%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为7.35%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 8.44 | 8.27 | 9.34 | 1.76 | 3.84 | 3.71 | 6.33 |
应收账款增速(%) | 12.51 | -1.99 | 12.91 | -81.13 | 117.72 | 33.94 | -12.55(年化) |
营收增速(%) | 21.26 | 16.12 | 7.44 | -52.6 | 52.31 | 6.92 | 1.78(年化) |
应收账款周转天数 | 100.55 | 90.8 | 89.02 | 118.51 | 39.21 | 104.89 | 87.62 |
所在行业应收账款周转天数 | 73.74 | 80.4 | 71.71 | 74.64 | 64.6 | 158.01 | 73.02 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -12.55%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化1.78%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为39.21天
,近5年
年均为87.62天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.03 | 0.04 | 0.05 |
净资产(亿) | 54.71 | 89.38 | 101.67 | 95.86 | 107.43 | 109.77 | 89.81 |
其他应收款占比(%) | 0.09 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.03 | 0.04 | 0.06 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.26 | 2.82 | 1.14 | 1.18 | 1.77 | 1.69 | 2.23 |
其他应收款 最近为0.04亿元
,占净资产比为0.04%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.37 | 0.7 | 0.62 | 0.46 | 0.41 | 0.77 | 0.51 |
营业收入(亿) | 28.95 | 33.62 | 36.12 | 17.12 | 26.08 | 13.15 | 28.38 |
预付款项占比(%) | 1.27 | 2.09 | 1.72 | 2.69 | 1.57 | 5.88 | 1.8 |
行业平均预付款项占比(%) | 4.53 | 5.53 | 6.44 | 6.64 | 4.24 | 8.08 | 5.48 |
预付款项 最近5年平均为0.51亿元
,占营业收入比平均为1.8%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(5.48%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.31 | 0.18 | 0.38 | 0.45 | 1.06 | 0.96 | 0.48 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | -20.51 | -41.94 | 111.11 | 18.42 | 135.56 | -9.43 | 22.14(年化) |
营业收入(亿) | 28.95 | 33.62 | 36.12 | 17.12 | 26.08 | 13.15 | 28.38 |
营收增幅(%) | 21.26 | 16.12 | 7.44 | -52.6 | 52.31 | 6.92 | 1.78(年化) |
货币资金(亿) | 4.83 | 28.25 | 33.06 | 28.9 | 24.43 | 30.77 | 23.89 |
上下游净占款(亿) | -7.59 | -8.11 | -9.22 | -1.09 | -2.66 | -3.21 | -5.73 |
上下游净占款占比(%) | -26.23 | -24.13 | -25.52 | -6.35 | -10.21 | -24.43 | -20.19 |
行业上下游净占款占比(%) | -15.28 | -17.56 | -11.81 | -7.49 | -9.55 | -30.11 | -12.34 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为22.14%
,
大幅度超过营收年化增幅(1.78%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-20.19%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-12.34%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 3.83 | 4.1 | 8.75 | 20.03 | 20.07 | 15.17 | 11.36 |
在建工程占比(%) | 6.36 | 4.31 | 8.06 | 18.88 | 17.13 | 12.69 | 10.95 |
在建工程增幅(%) | -36.27 | 7.05 | 113.41 | 128.91 | 0.2 | -24.41 | 27.27(年化) |
营收增幅(%) | 21.26 | 16.12 | 7.44 | -52.6 | 52.31 | 6.92 | 1.78(年化) |
固定资产(亿) | 15.07 | 17.39 | 17.04 | 16.47 | 18.72 | 23.43 | 16.94 |
行业平均在建工程(亿) | 2.94 | 2.45 | 3.3 | 4.11 | 5.49 | 4.24 | 3.66 |
行业在建工程占比(%) | 8.2 | 6.16 | 5.2 | 7.12 | 9.5 | 8.65 | 7.24 |
行业在建工程增幅(%) | 28.38 | -16.67 | 34.69 | 24.55 | 33.58 | -22.77 | 19.11(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为1.78%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为27.27%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(19.11%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为17.13%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.15 | 0.14 | 0.12 | 0.11 | 0.09 | 0.08 | 0.12 |
长期待摊费用占比(%) | 0.26 | 0.14 | 0.11 | 0.1 | 0.08 | 0.07 | 0.14 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | -6.67 | -14.29 | -8.33 | -18.18 | -11.11 | -9.71(年化) |
总资产(亿) | 60.27 | 95.07 | 108.53 | 106.07 | 117.15 | 119.53 | 97.42 |
净利润(亿) | 11.67 | 12.31 | 14.53 | -4.4 | 3.4 | 2.99 | 7.5 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.08亿元
,占总资产比为0.07%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.08亿元
,近5年
平均为0.12亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 1.32 | 2.39 | 2.96 | 2.93 | 2.78 | 2.75 | 2.48 |
无形资产占比(%) | 2.19 | 2.51 | 2.73 | 2.77 | 2.37 | 2.3 | 2.51 |
无形资产增速(%) | -2.94 | 81.06 | 23.85 | -1.01 | -5.12 | -1.08 | 15.37(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.09 | 6.47 | 3.85 | 4.02 | 4.64 | 4.8 | 5.01 |
行业无形资产增速(%) | -0.73 | 90.13 | 22.36 | 12.85 | 22.42 | -19.85 | 26.12(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.3%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.8%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为15.37%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 54.71 | 89.38 | 101.67 | 95.86 | 107.43 | 109.77 | 89.81 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 23.97 | 17.08 | 15.21 | -4.45 | 3.35 | 2.75 | 11.03 |
所在行业商誉占比(%) | 1.89 | 1.24 | 0.42 | 0.48 | 0.44 | 0.57 | 0.89 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.9 | 1.06 | 1.36 | 1.42 | 1.4 | 1.28 | 1.23 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.71 | 3.6 | 4.15 | 3.5 | 3.12 | 0.0 | 3.62 |
应付职工薪酬增幅(%) | 16.88 | 17.78 | 28.3 | 4.41 | -1.41 | -8.57 | 12.7(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | -2.96 | 15.28 | -15.66 | -10.86 | -100.0 | -3.4(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.0 | 0.15 | 0.31 | 1.38 | 1.69 | 1.57 | 0.71 |
递延所得税资产增幅(%) | -100.0 | 0 | 106.67 | 345.16 | 22.46 | -7.1 | -100.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.73 | 4.98 | 6.52 | 6.83 | 7.46 | 4.3 | 6.1 |
总额占营收比(%) | 16.32 | 14.83 | 18.04 | 39.88 | 28.6 | 32.68 | 23.53 |
人均薪资(万) | 19.54 | 16.99 | 19.88 | 16.83 | 16.64 | 9.59 | 17.98 |
所在行业人均薪资(万) | 17.0 | 18.33 | 27.44 | 30.75 | 34.65 | 12.5 | 25.63 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-10.86%
,
递延所得税资产增速为22.46%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。