最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 7.79 | 8.94 | 11.9 | 7.87 | 8.17 | 10.34 | 8.93 |
速变现金融资产(亿) | 1.75 | 3.39 | 4.14 | 2.54 | 1.34 | 0.5 | 2.63 |
短期有息负债(亿) | 0.84 | 2.39 | 2.77 | 4.62 | 5.2 | 9.61 | 3.16 |
有息负债(亿) | 6.54 | 10.18 | 20.87 | 24.81 | 25.81 | 28.45 | 17.64 |
资本支出(亿) | 3.4 | 5.39 | 2.38 | 1.69 | 2.41 | 0.47 | 3.05 |
营业收入(亿) | 21.41 | 25.09 | 29.59 | 28.42 | 19.38 | 6.6 | 24.78 |
平均筹资利率(%) | 5.18 | 3.05 | 1.67 | 4.3 | 4.55 | 1.61 | 3.75 |
平均存款利率(%) | 1.78 | 1.44 | 0.94 | 11.59 | 27.1 | 8.47 | 8.57 |
资金链 公司最新货币资金 10.34亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(9.61亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金8.93亿元
,年均有息负债17.64亿元
,
相对于年均营收规模(24.78亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 7.72 | 2.5 | 3.1 | 2.34 | 2.2 | 3.18 | 3.57 |
存货增速(%) | 41.13 | -67.62 | 24.0 | -24.52 | -5.98 | 44.55 | -16.66(年化) |
营业成本(亿) | 14.52 | 17.41 | 20.58 | 19.92 | 14.53 | 4.39 | 17.39 |
营业成本增速(%) | 18.34 | 19.9 | 18.21 | -3.21 | -27.06 | -69.79 | 3.44(年化) |
存货占比(%) | 17.81 | 4.85 | 4.35 | 3.06 | 2.79 | 3.99 | 6.57 |
毛利率(%) | 32.19 | 30.61 | 30.43 | 29.92 | 25.03 | 33.43 | 29.64 |
存货周转天数 | 165.91 | 107.04 | 49.59 | 49.8 | 57.12 | 223.93 | 85.89 |
所在行业存货周转天数 | 154.01 | 153.36 | 154.01 | 172.17 | 188.14 | 450.62 | 164.34 |
存货增幅
最近年份为 -5.98%
,最近5年
年化增速为 -16.66%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化3.44%),正常。
存货周转天数 最近年份为57.12天
,近5年
平均存货周转天数为 85.89天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(164.34天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为25.03%
,近5年平均毛利率为29.64%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为2.79%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 11.1 | 10.43 | 15.57 | 16.85 | 15.31 | 14.71 | 13.85 |
应收账款增速(%) | 0.37 | -6.03 | 49.3 | 8.19 | -9.1 | 3.59 | 6.73(年化) |
营收增速(%) | 19.25 | 17.21 | 17.91 | -3.93 | -31.83 | -41.82 | 1.54(年化) |
应收账款周转天数 | 189.12 | 156.65 | 160.09 | 208.57 | 301.65 | 829.55 | 203.22 |
所在行业应收账款周转天数 | 114.06 | 99.46 | 87.95 | 100.27 | 110.94 | 253.47 | 102.54 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 6.73%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为301.65天
,近5年
年均为203.22天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(102.54天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.6 | 0.58 | 0.58 | 0.55 | 0.4 | 0.48 | 0.54 |
净资产(亿) | 20.49 | 23.22 | 26.57 | 28.95 | 29.45 | 29.41 | 25.74 |
其他应收款占比(%) | 2.92 | 2.48 | 2.17 | 1.89 | 1.36 | 1.63 | 2.16 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.07 | 1.37 | 1.68 | 1.14 | 1.26 | 1.26 | 1.5 |
其他应收款 最近为0.48亿元
,占净资产比为1.63%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.34 | 0.48 | 0.54 | 0.32 | 0.43 | 0.85 | 0.42 |
营业收入(亿) | 21.41 | 25.09 | 29.59 | 28.42 | 19.38 | 6.6 | 24.78 |
预付款项占比(%) | 1.57 | 1.89 | 1.83 | 1.14 | 2.23 | 12.82 | 1.69 |
行业平均预付款项占比(%) | 4.4 | 3.84 | 3.94 | 3.85 | 3.55 | 8.59 | 3.92 |
预付款项 最近5年平均为0.42亿元
,占营业收入比平均为1.69%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.92%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 8.08 | 9.48 | 12.65 | 13.55 | 13.29 | 11.83 | 11.41 |
应付票据(亿) | 1.91 | 1.28 | 2.49 | 1.71 | 2.96 | 3.05 | 2.07 |
合计增幅(%) | 39.92 | 7.71 | 40.71 | 0.79 | 6.49 | -8.43 | 17.88(年化) |
营业收入(亿) | 21.41 | 25.09 | 29.59 | 28.42 | 19.38 | 6.6 | 24.78 |
营收增幅(%) | 19.25 | 17.21 | 17.91 | -3.93 | -31.83 | -41.82 | 1.54(年化) |
货币资金(亿) | 7.79 | 8.94 | 11.9 | 7.87 | 8.17 | 10.34 | 8.93 |
上下游净占款(亿) | 2.14 | -4.93 | -2.25 | -6.25 | -2.85 | -3.59 | -2.83 |
上下游净占款占比(%) | 10.0 | -19.64 | -7.59 | -21.97 | -14.73 | -54.4 | -11.42 |
行业上下游净占款占比(%) | 4.7 | 5.72 | 8.03 | 6.85 | 7.74 | 16.98 | 6.61 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为17.88%
,
大幅度超过营收年化增幅(1.54%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-11.42%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(6.61%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.06 | 0.51 | 1.76 | 3.81 | 0.89 | 0.01 | 1.41 |
在建工程占比(%) | 0.14 | 0.98 | 2.47 | 4.98 | 1.13 | 0.02 | 1.94 |
在建工程增幅(%) | 50.0 | 750.0 | 245.1 | 116.48 | -76.64 | -98.88 | 85.98(年化) |
营收增幅(%) | 19.25 | 17.21 | 17.91 | -3.93 | -31.83 | -41.82 | 1.54(年化) |
固定资产(亿) | 3.1 | 2.55 | 2.79 | 2.71 | 5.64 | 6.57 | 3.36 |
行业平均在建工程(亿) | 0.77 | 0.82 | 0.99 | 1.29 | 1.93 | 1.48 | 1.16 |
行业在建工程占比(%) | 2.43 | 2.61 | 3.13 | 3.52 | 4.89 | 4.07 | 3.32 |
行业在建工程增幅(%) | 32.76 | 6.49 | 20.73 | 30.3 | 49.61 | -23.32 | 27.18(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为1.54%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为85.98%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(27.18%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为1.13%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.04 | 0.04 | 0.54 | 0.52 | 1.39 | 1.31 | 0.51 |
长期待摊费用占比(%) | 0.1 | 0.08 | 0.76 | 0.68 | 1.76 | 1.65 | 0.68 |
长期待摊费用增速(%) | -42.86 | 0.0 | 1250.0 | -3.7 | 167.31 | -5.76 | 81.8(年化) |
总资产(亿) | 43.35 | 51.59 | 71.18 | 76.59 | 79.0 | 79.8 | 64.34 |
净利润(亿) | 2.35 | 3.12 | 3.83 | 2.78 | 0.96 | 0.45 | 2.61 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为1.31亿元
,占总资产比为1.65%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为1.31亿元
,近5年
平均为0.51亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.52 | 1.48 | 1.45 | 1.4 | 1.35 | 1.31 | 1.44 |
无形资产占比(%) | 3.49 | 2.87 | 2.04 | 1.83 | 1.7 | 1.64 | 2.39 |
无形资产增速(%) | 28.81 | -2.63 | -2.03 | -3.45 | -3.57 | -2.96 | 2.73(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.62 | 5.16 | 4.4 | 3.98 | 3.75 | 3.68 | 4.58 |
行业无形资产增速(%) | -3.05 | 7.39 | 9.11 | 12.29 | 3.77 | -12.8 | 5.77(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.64%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.68%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为2.73%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
净资产(亿) | 20.49 | 23.22 | 26.57 | 28.95 | 29.45 | 29.41 | 25.74 |
商誉占比(%) | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 12.49 | 14.29 | 15.39 | 10.0 | 3.3 | 1.53 | 11.09 |
所在行业商誉占比(%) | 10.24 | 8.4 | 5.87 | 3.87 | 3.52 | 3.61 | 6.38 |
商誉占净资产比 最近年份为0.02%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.55 | 0.59 | 0.61 | 0.57 | 0.53 | 0.35 | 0.57 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.62 | 2.65 | 2.57 | 2.53 | 2.09 | 0.0 | 2.49 |
应付职工薪酬增幅(%) | 27.91 | 7.27 | 3.39 | -6.56 | -7.02 | -33.96 | 4.27(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 21.3 | 1.15 | -3.02 | -1.56 | -17.39 | -100.0 | -0.66(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.51 | 0.63 | 0.68 | 0.92 | 0.99 | 1.03 | 0.75 |
递延所得税资产增幅(%) | 30.77 | 23.53 | 7.94 | 35.29 | 7.61 | 4.04 | 20.48(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.88 | 3.02 | 3.91 | 3.77 | 3.79 | 1.76 | 3.47 |
总额占营收比(%) | 13.48 | 12.02 | 13.2 | 13.27 | 19.55 | 26.7 | 14.3 |
人均薪资(万) | 13.71 | 13.59 | 16.51 | 16.72 | 14.94 | 6.95 | 15.09 |
所在行业人均薪资(万) | 15.88 | 15.22 | 16.47 | 17.49 | 18.83 | 9.24 | 16.78 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-17.39%
,
递延所得税资产增速为7.61%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。