最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 5.91 | 8.46 | 17.11 | 45.91 | 30.64 | 30.61 | 21.61 |
速变现金融资产(亿) | 2.06 | 0.0 | 0.57 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.53 |
短期有息负债(亿) | 16.35 | 18.83 | 12.68 | 13.9 | 15.14 | 26.4 | 15.38 |
有息负债(亿) | 18.56 | 21.45 | 13.36 | 17.98 | 19.45 | 33.24 | 18.16 |
资本支出(亿) | 6.63 | 1.97 | 17.35 | 9.36 | 8.29 | 3.33 | 8.72 |
营业收入(亿) | 59.69 | 52.61 | 98.67 | 130.39 | 88.24 | 48.48 | 85.92 |
平均筹资利率(%) | 3.07 | 3.75 | 5.83 | 2.86 | 1.25 | 1.12 | 3.35 |
平均存款利率(%) | 1.17 | 0.43 | 0.55 | 0.49 | 1.97 | 0.59 | 0.92 |
资金链 公司最新货币资金 30.61亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(26.4亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金21.61亿元
,年均有息负债18.16亿元
,
相对于年均营收规模(85.92亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 13.18 | 6.33 | 9.12 | 20.76 | 44.03 | 46.69 | 18.68 |
存货增速(%) | 24.69 | -51.97 | 44.08 | 127.63 | 112.09 | 6.04 | 33.03(年化) |
营业成本(亿) | 46.09 | 42.72 | 57.3 | 74.51 | 67.72 | 43.07 | 57.67 |
营业成本增速(%) | -1.54 | -7.31 | 34.13 | 30.03 | -9.11 | -36.4 | 7.67(年化) |
存货占比(%) | 9.1 | 4.3 | 5.09 | 8.61 | 17.94 | 17.8 | 9.01 |
毛利率(%) | 22.78 | 18.8 | 41.93 | 42.85 | 23.26 | 11.17 | 29.92 |
存货周转天数 | 94.07 | 83.33 | 49.26 | 73.15 | 174.64 | 384.21 | 94.89 |
所在行业存货周转天数 | 69.52 | 57.57 | 50.34 | 52.82 | 60.03 | 120.07 | 58.06 |
存货增幅
最近年份为112.09%
,大幅增长,并且大幅超过同期营业成本增幅(-9.11%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为174.64天
,近5年
平均存货周转天数为 94.89天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(58.06天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为23.26%
,近5年平均毛利率为29.92%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为17.94%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 5.35 | 5.19 | 4.98 | 7.78 | 9.78 | 10.69 | 6.62 |
应收账款增速(%) | 14.07 | -3.05 | -4.11 | 56.34 | 25.66 | 8.42 | 15.81(年化) |
营收增速(%) | -0.66 | -11.87 | 87.56 | 32.15 | -32.33 | 18.53 | 7.99(年化) |
应收账款周转天数 | 30.72 | 36.57 | 18.8 | 17.86 | 36.32 | 77.0 | 28.05 |
所在行业应收账款周转天数 | 23.34 | 19.62 | 11.21 | 9.21 | 11.7 | 32.02 | 15.02 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 15.81%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化7.99%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为36.32天
,近5年
年均为28.05天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(15.02天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.03 | 0.15 | 0.2 | 0.23 | 0.34 | 0.31 | 0.19 |
净资产(亿) | 114.53 | 113.07 | 146.37 | 197.63 | 202.18 | 196.18 | 154.76 |
其他应收款占比(%) | 0.02 | 0.13 | 0.13 | 0.12 | 0.17 | 0.16 | 0.11 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.3 | 1.03 | 4.74 | 0.36 | 0.53 | 0.49 | 1.59 |
其他应收款 最近为0.31亿元
,占净资产比为0.16%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.68 | 1.33 | 1.28 | 1.95 | 1.91 | 2.14 | 1.63 |
营业收入(亿) | 59.69 | 52.61 | 98.67 | 130.39 | 88.24 | 48.48 | 85.92 |
预付款项占比(%) | 2.82 | 2.52 | 1.3 | 1.49 | 2.16 | 4.41 | 1.9 |
行业平均预付款项占比(%) | 6.05 | 3.38 | 2.68 | 1.59 | 1.32 | 3.89 | 3.0 |
预付款项 最近5年平均为1.63亿元
,占营业收入比平均为1.9%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.0%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 9.71 | 10.04 | 11.56 | 17.59 | 15.44 | 15.5 | 12.87 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.38 | 0.0 | 1.19 | 3.33 | 12.79 | 0.98 |
合计增幅(%) | 30.69 | 7.31 | 10.94 | 62.46 | -0.05 | 50.72 | 20.36(年化) |
营业收入(亿) | 59.69 | 52.61 | 98.67 | 130.39 | 88.24 | 48.48 | 85.92 |
营收增幅(%) | -0.66 | -11.87 | 87.56 | 32.15 | -32.33 | 18.53 | 7.99(年化) |
货币资金(亿) | 5.91 | 8.46 | 17.11 | 45.91 | 30.64 | 30.61 | 21.61 |
上下游净占款(亿) | 3.42 | 4.99 | 9.0 | 11.38 | 7.84 | 15.98 | 7.33 |
上下游净占款占比(%) | 5.73 | 9.48 | 9.12 | 8.73 | 8.88 | 32.96 | 8.53 |
行业上下游净占款占比(%) | 11.5 | 9.03 | 7.8 | 8.64 | 11.73 | 22.1 | 9.74 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为20.36%
,
大幅度超过营收年化增幅(7.99%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为8.53%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 20.87 | 23.2 | 5.34 | 18.85 | 11.74 | 16.63 | 16.0 |
在建工程占比(%) | 14.41 | 15.74 | 2.98 | 7.82 | 4.78 | 6.34 | 9.15 |
在建工程增幅(%) | 11.96 | 11.16 | -76.98 | 253.0 | -37.72 | 41.65 | -8.83(年化) |
营收增幅(%) | -0.66 | -11.87 | 87.56 | 32.15 | -32.33 | 18.53 | 7.99(年化) |
固定资产(亿) | 50.77 | 51.93 | 77.24 | 75.73 | 84.71 | 80.74 | 68.08 |
行业平均在建工程(亿) | 7.9 | 8.69 | 7.29 | 10.85 | 9.8 | 12.74 | 8.91 |
行业在建工程占比(%) | 5.36 | 6.34 | 4.71 | 6.01 | 5.25 | 6.73 | 5.53 |
行业在建工程增幅(%) | 23.24 | 10.0 | -16.11 | 48.83 | -9.68 | 30.0 | 8.86(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为7.99%
,在建工程年化增幅为-8.83%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为4.78%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.1 | 0.1 | 0.07 | 0.06 | 0.05 | 0.04 | 0.08 |
长期待摊费用占比(%) | 0.07 | 0.07 | 0.04 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.05 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0.0 | -30.0 | -14.29 | -16.67 | -20.0 | -12.95(年化) |
总资产(亿) | 144.84 | 147.4 | 179.22 | 241.03 | 245.42 | 262.23 | 191.58 |
净利润(亿) | 5.07 | 0.03 | 30.31 | 38.1 | 12.79 | 1.88 | 17.26 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.02%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.08亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 10.88 | 10.18 | 19.67 | 21.43 | 22.0 | 21.85 | 16.83 |
无形资产占比(%) | 7.51 | 6.91 | 10.98 | 8.89 | 8.97 | 8.33 | 8.65 |
无形资产增速(%) | 0.74 | -6.43 | 93.22 | 8.95 | 2.66 | -0.68 | 15.29(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.4 | 6.85 | 7.37 | 7.34 | 7.93 | 7.75 | 7.18 |
行业无形资产增速(%) | 10.76 | -0.52 | 21.41 | 16.06 | 11.68 | -0.83 | 11.64(年化) |
无形资产占比 最近年份为8.33%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(7.75%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为15.29%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 19.04 | 19.04 | 19.04 | 18.38 | 18.38 | 18.38 | 18.78 |
净资产(亿) | 114.53 | 113.07 | 146.37 | 197.63 | 202.18 | 196.18 | 154.76 |
商誉占比(%) | 16.63 | 16.84 | 13.01 | 9.3 | 9.09 | 9.37 | 12.97 |
商誉增速(%) | 36.98 | 0.0 | 0.0 | -3.47 | 0.0 | 0.0 | 5.75(年化) |
ROE(%) | 4.47 | 0.03 | 23.37 | 22.15 | 6.4 | 0.94 | 11.28 |
所在行业商誉占比(%) | 10.65 | 10.12 | 6.92 | 5.05 | 4.8 | 4.8 | 7.51 |
商誉占净资产比 最近年份为9.37%
,
低于10%,公司商誉占比中等,但获利能力相对不足(ROE5年平均为11.28%),商誉减值风险中偏低。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.52 | 0.42 | 0.52 | 0.57 | 0.94 | 0.48 | 0.59 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.09 | 0.87 | 1.06 | 0.88 | 1.31 | 0.0 | 1.04 |
应付职工薪酬增幅(%) | 33.33 | -19.23 | 23.81 | 9.62 | 64.91 | -48.94 | 19.24(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 23.86 | -20.18 | 21.84 | -16.98 | 48.86 | -100.0 | 8.28(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.39 | 0.86 | 0.26 | 1.1 | 0.5 | 0.51 | 0.62 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 120.51 | -69.77 | 323.08 | -54.55 | 2.0 | 5.09(年化) |
薪酬总额(亿) | 3.11 | 3.1 | 4.52 | 5.91 | 7.68 | 4.69 | 4.86 |
总额占营收比(%) | 5.21 | 5.89 | 4.59 | 4.53 | 8.71 | 9.68 | 5.79 |
人均薪资(万) | 6.46 | 6.45 | 9.2 | 9.15 | 10.72 | 6.55 | 8.4 |
所在行业人均薪资(万) | 8.81 | 11.8 | 13.35 | 15.08 | 14.73 | 7.08 | 12.75 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为48.86%
,
递延所得税资产增速为-54.55%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。