最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.29 | 2.12 | 1.94 | 2.86 | 2.68 | 2.4 | 2.18 |
速变现金融资产(亿) | 1.9 | 2.3 | 0.0 | 0.24 | 0.04 | 0.02 | 0.9 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 2.98 | 5.57 | 2.66 | 3.48 | 2.24 |
有息负债(亿) | 0.0 | 3.53 | 8.45 | 8.9 | 9.19 | 9.97 | 6.01 |
资本支出(亿) | 0.25 | 1.06 | 3.3 | 2.6 | 2.93 | 1.27 | 2.03 |
营业收入(亿) | 13.95 | 12.78 | 29.93 | 35.34 | 36.99 | 19.87 | 25.8 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 1.01 | 4.36 | 3.8 | 3.84 | 1.75 | 2.6 |
平均存款利率(%) | 1.19 | 0.66 | 0.77 | 0.67 | 0.88 | 0.48 | 0.83 |
资金链 公司最新货币资金 2.4亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.02亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(3.48亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.18亿元
,年均有息负债6.01亿元
,
相对于年均营收规模(25.8亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.56 | 2.27 | 4.63 | 6.16 | 6.43 | 6.78 | 4.21 |
存货增速(%) | 34.48 | 45.51 | 103.96 | 33.05 | 4.38 | 5.44 | 40.85(年化) |
营业成本(亿) | 9.94 | 8.92 | 22.46 | 25.77 | 27.9 | 14.78 | 19.0 |
营业成本增速(%) | -0.2 | -10.26 | 151.79 | 14.74 | 8.27 | -47.03 | 22.88(年化) |
存货占比(%) | 10.52 | 11.29 | 13.1 | 15.47 | 15.13 | 15.3 | 13.1 |
毛利率(%) | 28.75 | 30.21 | 24.96 | 27.07 | 24.58 | 25.65 | 27.11 |
存货周转天数 | 49.93 | 78.33 | 55.98 | 76.36 | 82.39 | 162.95 | 68.6 |
所在行业存货周转天数 | 51.85 | 53.05 | 50.98 | 50.55 | 49.26 | 96.05 | 51.14 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 40.85%
,大幅超过同期营业成本年化增速(22.88%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为82.39天
,近5年
平均存货周转天数为 68.6天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(51.14天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为24.58%
,近5年平均毛利率为27.11%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为15.13%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.48 | 1.42 | 2.12 | 4.17 | 3.73 | 5.47 | 2.58 |
应收账款增速(%) | 11.52 | -4.25 | 49.62 | 96.7 | -10.61 | 9.07 | 22.95(年化) |
营收增速(%) | -0.69 | -8.37 | 134.14 | 18.06 | 4.67 | 16.57 | 21.36(年化) |
应收账款周转天数 | 36.76 | 41.38 | 21.58 | 32.53 | 39.0 | 84.49 | 34.25 |
所在行业应收账款周转天数 | 20.14 | 28.54 | 22.64 | 20.0 | 23.03 | 59.45 | 22.87 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 22.95%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化21.36%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为39.0天
,近5年
年均为34.25天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.03 | 0.95 | 0.11 | 0.19 | 0.03 | 0.09 | 0.26 |
净资产(亿) | 13.4 | 14.51 | 21.69 | 25.56 | 28.68 | 29.88 | 20.77 |
其他应收款占比(%) | 0.19 | 6.53 | 0.52 | 0.74 | 0.12 | 0.29 | 1.62 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.91 | 1.05 | 0.54 | 0.48 | 0.42 | 0.39 | 0.68 |
其他应收款 最近为0.09亿元
,占净资产比为0.29%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 0.13 | 0.6 | 3.42 | 0.64 | 1.27 | 0.82 | 1.21 |
营业收入(亿) | 13.95 | 12.78 | 29.93 | 35.34 | 36.99 | 19.87 | 25.8 |
预付款项占比(%) | 0.92 | 4.69 | 11.41 | 1.8 | 3.43 | 4.11 | 4.69 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.47 | 1.59 | 2.02 | 1.36 | 1.17 | 3.78 | 1.52 |
预付款项 最近5年平均为1.21亿元
,占营业收入比平均为4.69%
,
小幅超过同行占比水平(1.52%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2021年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 0.61 | 0.67 | 1.63 | 1.8 | 1.63 | 1.85 | 1.27 |
应付票据(亿) | 0.12 | 0.35 | 0.78 | 1.42 | 0.63 | 0.63 | 0.66 |
合计增幅(%) | 62.22 | 39.73 | 136.27 | 33.61 | -29.81 | 9.73 | 38.1(年化) |
营业收入(亿) | 13.95 | 12.78 | 29.93 | 35.34 | 36.99 | 19.87 | 25.8 |
营收增幅(%) | -0.69 | -8.37 | 134.14 | 18.06 | 4.67 | 16.57 | 21.36(年化) |
货币资金(亿) | 1.29 | 2.12 | 1.94 | 2.86 | 2.68 | 2.4 | 2.18 |
上下游净占款(亿) | -0.67 | -0.98 | -2.6 | -1.52 | -2.51 | -3.71 | -1.66 |
上下游净占款占比(%) | -4.81 | -7.66 | -8.69 | -4.3 | -6.77 | -18.64 | -6.43 |
行业上下游净占款占比(%) | 14.13 | 15.56 | 16.83 | 8.79 | 8.32 | 11.25 | 12.73 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为38.1%
,
大幅度超过营收年化增幅(21.36%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-6.43%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(12.73%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.03 | 0.4 | 1.2 | 0.84 | 1.72 | 2.88 | 0.84 |
在建工程占比(%) | 0.22 | 2.0 | 3.41 | 2.1 | 4.06 | 6.5 | 2.36 |
在建工程增幅(%) | -40.0 | 1233.33 | 200.0 | -30.0 | 104.76 | 67.44 | 102.91(年化) |
营收增幅(%) | -0.69 | -8.37 | 134.14 | 18.06 | 4.67 | 16.57 | 21.36(年化) |
固定资产(亿) | 5.44 | 5.32 | 14.75 | 16.11 | 17.37 | 16.98 | 11.8 |
行业平均在建工程(亿) | 3.3 | 3.86 | 5.09 | 6.13 | 7.51 | 6.0 | 5.18 |
行业在建工程占比(%) | 6.79 | 8.26 | 8.68 | 9.35 | 10.51 | 8.07 | 8.72 |
行业在建工程增幅(%) | 11.49 | 16.97 | 31.87 | 20.43 | 22.51 | -20.11 | 20.47(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为21.36%
,在建工程年化增幅为102.91%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(20.47%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为4.06%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.14 | 0.11 | 0.24 | 0.18 | 0.17 | 0.15 | 0.17 |
长期待摊费用占比(%) | 0.92 | 0.57 | 0.68 | 0.45 | 0.41 | 0.34 | 0.61 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | -21.43 | 118.18 | -25.0 | -5.56 | -11.76 | 3.96(年化) |
总资产(亿) | 14.85 | 20.06 | 35.33 | 39.81 | 42.49 | 44.28 | 30.51 |
净利润(亿) | 1.38 | 1.51 | 3.12 | 4.24 | 3.72 | 2.42 | 2.79 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.15亿元
,占总资产比为0.34%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.15亿元
,近5年
平均为0.17亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.3 | 0.29 | 1.56 | 1.76 | 2.29 | 2.22 | 1.24 |
无形资产占比(%) | 2.01 | 1.44 | 4.41 | 4.43 | 5.38 | 5.02 | 3.53 |
无形资产增速(%) | -21.05 | -3.33 | 437.93 | 12.82 | 30.11 | -3.06 | 43.22(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.73 | 5.34 | 5.25 | 4.59 | 4.33 | 5.22 | 5.05 |
行业无形资产增速(%) | 44.68 | 0.63 | 23.47 | 8.48 | 2.89 | 25.6 | 14.94(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.02%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.22%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为43.22%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.63 | 0.71 | 0.7 | 0.7 | 0.41 |
净资产(亿) | 13.4 | 14.51 | 21.69 | 25.56 | 28.68 | 29.88 | 20.77 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 2.92 | 2.77 | 2.43 | 2.33 | 1.62 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 12.7 | -1.41 | 0.0 | 2.13(年化) |
ROE(%) | 10.71 | 10.84 | 17.23 | 17.93 | 13.73 | 8.27 | 14.09 |
所在行业商誉占比(%) | 0.23 | 0.2 | 2.77 | 1.99 | 1.79 | 1.74 | 1.4 |
商誉占净资产比 最近年份为2.33%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.21 | 0.27 | 0.51 | 0.56 | 0.59 | 0.4 | 0.43 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.63 | 2.19 | 2.56 | 2.79 | 2.87 | 0.0 | 2.41 |
应付职工薪酬增幅(%) | 31.25 | 28.57 | 88.89 | 9.8 | 5.36 | -32.2 | 29.82(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 32.52 | 34.36 | 16.89 | 8.98 | 2.87 | -100.0 | 18.47(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.04 | 0.04 | 0.07 | 0.13 | 0.16 | 0.15 | 0.09 |
递延所得税资产增幅(%) | -33.33 | 0.0 | 75.0 | 85.71 | 23.08 | -6.25 | 21.67(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.64 | 1.65 | 3.42 | 3.51 | 3.59 | 1.81 | 2.76 |
总额占营收比(%) | 11.72 | 12.92 | 11.42 | 9.92 | 9.7 | 9.12 | 11.14 |
人均薪资(万) | 12.99 | 13.62 | 17.3 | 17.4 | 17.51 | 8.86 | 15.76 |
所在行业人均薪资(万) | 11.83 | 11.24 | 13.42 | 15.61 | 16.97 | 7.44 | 13.81 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为2.87%
,
递延所得税资产增速为23.08%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。