最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.95 | 0.98 | 2.08 | 2.16 | 3.02 | 3.04 | 1.84 |
速变现金融资产(亿) | 0.73 | 0.27 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.22 | 0.2 |
短期有息负债(亿) | 0.44 | 0.99 | 2.0 | 5.16 | 3.91 | 3.98 | 2.5 |
有息负债(亿) | 0.44 | 0.99 | 2.55 | 5.64 | 10.22 | 9.65 | 3.97 |
资本支出(亿) | 0.13 | 1.21 | 1.02 | 1.44 | 2.1 | 0.28 | 1.18 |
营业收入(亿) | 7.95 | 10.12 | 16.93 | 26.18 | 29.51 | 11.11 | 18.14 |
平均筹资利率(%) | 11.82 | 4.08 | 4.29 | 4.04 | 4.03 | 2.29 | 5.65 |
平均存款利率(%) | 0.51 | 0.24 | 0.2 | 0.58 | 1.39 | 0.47 | 0.58 |
资金链 公司最新货币资金 3.04亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.22亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(3.98亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.84亿元
,年均有息负债3.97亿元
,
相对于年均营收规模(18.14亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.12 | 1.32 | 1.94 | 6.27 | 3.68 | 3.91 | 2.87 |
存货增速(%) | 27.27 | 17.86 | 46.97 | 223.2 | -41.31 | 6.25 | 33.13(年化) |
营业成本(亿) | 6.31 | 7.82 | 14.42 | 23.59 | 28.07 | 9.81 | 16.04 |
营业成本增速(%) | -0.47 | 23.93 | 84.4 | 63.59 | 18.99 | -65.05 | 34.66(年化) |
存货占比(%) | 15.3 | 13.68 | 14.19 | 25.13 | 13.44 | 14.56 | 16.35 |
毛利率(%) | 20.67 | 22.68 | 14.81 | 9.9 | 4.87 | 11.64 | 14.59 |
存货周转天数 | 58.03 | 57.03 | 41.24 | 63.48 | 64.72 | 140.93 | 56.9 |
所在行业存货周转天数 | 67.22 | 62.82 | 60.03 | 65.06 | 69.92 | 146.59 | 65.01 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 33.13%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(34.66%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为64.72天
,近5年
平均存货周转天数为 56.9天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(65.01天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为4.87%
,近5年平均毛利率为14.59%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为13.44%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.13 | 1.16 | 2.15 | 4.51 | 6.93 | 7.72 | 3.18 |
应收账款增速(%) | -23.64 | 2.53 | 85.06 | 109.41 | 53.69 | 20.24 | 36.06(年化) |
营收增速(%) | 3.74 | 27.24 | 67.39 | 54.63 | 12.69 | -23.87 | 30.95(年化) |
应收账款周转天数 | 60.13 | 41.48 | 35.75 | 46.44 | 70.74 | 240.13 | 50.91 |
所在行业应收账款周转天数 | 89.9 | 77.66 | 70.19 | 69.13 | 82.58 | 203.91 | 77.89 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 36.06%
,
应收账款明显大幅度增长,同时小幅超过同期营业收入增长(年化30.95%),公司或临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为70.74天
,近5年
年均为50.91天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.01 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.02 |
净资产(亿) | 5.27 | 6.42 | 7.55 | 13.26 | 13.16 | 13.27 | 9.13 |
其他应收款占比(%) | 0.27 | 0.65 | 0.32 | 0.14 | 0.17 | 0.34 | 0.31 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.77 | 1.55 | 1.52 | 1.1 | 1.48 | 1.27 | 1.28 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.34%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.08 | 0.54 | 0.21 | 0.44 | 0.26 | 0.41 | 0.31 |
营业收入(亿) | 7.95 | 10.12 | 16.93 | 26.18 | 29.51 | 11.11 | 18.14 |
预付款项占比(%) | 1.06 | 5.31 | 1.24 | 1.69 | 0.88 | 3.65 | 1.71 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.07 | 1.15 | 1.74 | 1.5 | 0.92 | 2.85 | 1.28 |
预付款项 最近5年平均为0.31亿元
,占营业收入比平均为1.71%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.28%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2020年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.42 | 0.48 | 0.6 | 0.84 | 1.09 | 1.24 | 0.69 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.31 | 1.4 | 0.48 | 1.05 | 0.44 |
合计增幅(%) | -31.15 | 14.29 | 89.58 | 146.15 | -29.91 | 45.86 | 20.81(年化) |
营业收入(亿) | 7.95 | 10.12 | 16.93 | 26.18 | 29.51 | 11.11 | 18.14 |
营收增幅(%) | 3.74 | 27.24 | 67.39 | 54.63 | 12.69 | -23.87 | 30.95(年化) |
货币资金(亿) | 0.95 | 0.98 | 2.08 | 2.16 | 3.02 | 3.04 | 1.84 |
上下游净占款(亿) | -2.16 | -3.17 | -4.35 | -7.13 | -9.35 | -8.4 | -5.23 |
上下游净占款占比(%) | -27.13 | -31.38 | -25.71 | -27.22 | -31.68 | -75.62 | -28.83 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.08 | -13.38 | -6.38 | -12.79 | -14.67 | -30.05 | -11.26 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为20.81%
,
小于营收年化增幅(30.95%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-28.83%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-11.26%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.06 | 0.85 | 0.3 | 0.46 | 0.62 | 0.5 | 0.46 |
在建工程占比(%) | 0.79 | 8.78 | 2.22 | 1.84 | 2.28 | 1.86 | 3.18 |
在建工程增幅(%) | 0.0 | 1316.67 | -64.71 | 53.33 | 34.78 | -19.35 | 59.53(年化) |
营收增幅(%) | 3.74 | 27.24 | 67.39 | 54.63 | 12.69 | -23.87 | 30.95(年化) |
固定资产(亿) | 1.3 | 1.46 | 2.88 | 3.87 | 4.95 | 4.92 | 2.89 |
行业平均在建工程(亿) | 0.67 | 1.8 | 2.69 | 1.61 | 2.9 | 3.32 | 1.93 |
行业在建工程占比(%) | 3.42 | 6.44 | 7.92 | 4.53 | 7.15 | 7.98 | 5.89 |
行业在建工程增幅(%) | -9.46 | 168.66 | 49.44 | -40.15 | 80.12 | 14.48 | 31.41(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为30.95%
,在建工程年化增幅为59.53%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(31.41%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为2.28%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.02 | 0.04 | 0.06 | 0.2 | 0.52 | 0.06 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.24 | 0.29 | 0.25 | 0.72 | 1.93 | 0.3 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 100.0 | 50.0 | 233.33 | 160.0 | 58.49(年化) |
总资产(亿) | 7.34 | 9.66 | 13.66 | 24.94 | 27.4 | 26.84 | 16.6 |
净利润(亿) | 0.72 | 1.16 | 1.13 | 0.75 | -0.86 | 0.31 | 0.58 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.52亿元
,占总资产比为1.93%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.52亿元
,近5年
平均为0.06亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.26 | 0.25 | 0.25 | 0.26 | 0.26 | 0.25 | 0.26 |
无形资产占比(%) | 3.56 | 2.64 | 1.82 | 1.04 | 0.94 | 0.94 | 2.0 |
无形资产增速(%) | -3.7 | -3.85 | 0.0 | 4.0 | 0.0 | -3.85 | -0.75(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.54 | 3.14 | 2.94 | 2.52 | 3.29 | 2.99 | 3.09 |
行业无形资产增速(%) | 32.28 | 25.84 | 14.07 | 49.67 | 48.78 | -7.19 | 33.42(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.94%
,
占比低,并与同行平均水平(2.99%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-0.75%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 5.27 | 6.42 | 7.55 | 13.26 | 13.16 | 13.27 | 9.13 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 14.66 | 19.8 | 16.17 | 7.19 | -6.53 | 2.34 | 10.26 |
所在行业商誉占比(%) | 8.09 | 7.19 | 8.24 | 6.77 | 7.99 | 8.1 | 7.66 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.07 | 0.11 | 0.09 | 0.1 | 0.16 | 0.09 | 0.11 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 1.77 | 1.44 | 2.02 | 0.0 | 1.05 |
应付职工薪酬增幅(%) | 40.0 | 57.14 | -18.18 | 11.11 | 60.0 | -43.75 | 26.19(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | -18.64 | 40.28 | -100.0 | 2.68(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.18 | 0.42 | 0.48 | 0.15 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 260.0 | 133.33 | 14.29 | 53.06(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.44 | 0.6 | 0.8 | 1.12 | 1.45 | 0.71 | 0.88 |
总额占营收比(%) | 5.53 | 5.88 | 4.75 | 4.29 | 4.91 | 6.38 | 5.07 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 16.03 | 16.82 | 17.96 | 8.79 | 10.16 |
所在行业人均薪资(万) | 12.31 | 11.72 | 13.0 | 15.21 | 15.07 | 8.21 | 13.46 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为40.28%
,
递延所得税资产增速为133.33%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。