最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 4.41 | 4.24 | 4.13 | 3.09 | 2.96 | 3.58 | 3.77 |
速变现金融资产(亿) | 0.47 | 1.1 | 1.35 | 1.34 | 0.95 | 0.79 | 1.04 |
短期有息负债(亿) | 1.43 | 2.63 | 3.42 | 2.05 | 1.53 | 2.83 | 2.21 |
有息负债(亿) | 2.99 | 4.68 | 6.52 | 5.59 | 4.68 | 5.35 | 4.89 |
资本支出(亿) | 1.93 | 0.8 | 1.73 | 0.68 | 0.14 | 0.05 | 1.06 |
营业收入(亿) | 6.01 | 7.5 | 9.35 | 7.33 | 7.21 | 4.32 | 7.48 |
平均筹资利率(%) | 1.86 | 1.58 | 1.51 | 2.49 | 2.42 | 1.08 | 1.97 |
平均存款利率(%) | 2.11 | 1.9 | 1.27 | 1.22 | 1.82 | 0.93 | 1.66 |
资金链 公司最新货币资金 3.58亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.83亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金3.77亿元
,年均有息负债4.89亿元
,
相对于年均营收规模(7.48亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.77 | 3.27 | 3.83 | 3.65 | 3.18 | 3.2 | 3.34 |
存货增速(%) | 8.2 | 18.05 | 17.13 | -4.7 | -12.88 | 0.63 | 4.43(年化) |
营业成本(亿) | 3.81 | 4.81 | 6.05 | 4.68 | 4.5 | 2.75 | 4.77 |
营业成本增速(%) | -12.81 | 26.25 | 25.78 | -22.64 | -3.85 | -38.89 | 0.59(年化) |
存货占比(%) | 15.9 | 15.99 | 17.19 | 17.34 | 15.46 | 14.91 | 16.38 |
毛利率(%) | 36.59 | 35.83 | 35.27 | 36.13 | 37.66 | 36.32 | 36.3 |
存货周转天数 | 255.24 | 229.56 | 214.71 | 292.0 | 276.52 | 424.42 | 253.61 |
所在行业存货周转天数 | 133.7 | 137.22 | 138.78 | 151.45 | 141.47 | 287.4 | 140.52 |
存货增幅
最近年份为 -12.88%
,最近5年
年化增速为 4.43%
,高于同期营业成本增幅(5年年化0.59%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为276.52天
,近5年
平均存货周转天数为 253.61天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(140.52天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为37.66%
,近5年平均毛利率为36.3%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为15.46%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.83 | 2.43 | 2.14 | 2.09 | 2.39 | 3.02 | 2.18 |
应收账款增速(%) | -6.27 | 32.38 | -11.87 | -2.28 | 14.15 | 17.76 | 4.05(年化) |
营收增速(%) | -12.41 | 24.83 | 24.72 | -21.61 | -1.57 | 15.01 | 1.02(年化) |
应收账款周转天数 | 115.14 | 103.69 | 89.24 | 105.19 | 113.35 | 229.56 | 105.32 |
所在行业应收账款周转天数 | 115.14 | 103.11 | 87.53 | 92.64 | 101.96 | 231.01 | 100.08 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 4.05%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为113.35天
,近5年
年均为105.32天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.04 |
净资产(亿) | 12.18 | 12.78 | 13.22 | 13.28 | 13.84 | 13.39 | 13.06 |
其他应收款占比(%) | 0.4 | 0.41 | 0.38 | 0.14 | 0.15 | 0.37 | 0.3 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.42 | 1.26 | 1.11 | 0.61 | 0.53 | 0.65 | 1.19 |
其他应收款 最近为0.05亿元
,占净资产比为0.37%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.04 | 0.04 | 0.13 | 0.26 | 0.23 | 0.43 | 0.14 |
营业收入(亿) | 6.01 | 7.5 | 9.35 | 7.33 | 7.21 | 4.32 | 7.48 |
预付款项占比(%) | 0.66 | 0.6 | 1.44 | 3.54 | 3.24 | 10.0 | 1.87 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.27 | 1.72 | 2.73 | 2.58 | 1.29 | 3.72 | 1.92 |
预付款项 最近5年平均为0.14亿元
,占营业收入比平均为1.87%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.92%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 1.05 | 1.92 | 1.19 | 0.97 | 0.95 | 1.48 | 1.22 |
应付票据(亿) | 0.06 | 0.12 | 0.25 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.09 |
合计增幅(%) | 33.73 | 83.78 | -29.41 | -31.94 | -1.02 | 54.64 | 3.17(年化) |
营业收入(亿) | 6.01 | 7.5 | 9.35 | 7.33 | 7.21 | 4.32 | 7.48 |
营收增幅(%) | -12.41 | 24.83 | 24.72 | -21.61 | -1.57 | 15.01 | 1.02(年化) |
货币资金(亿) | 4.41 | 4.24 | 4.13 | 3.09 | 2.96 | 3.58 | 3.77 |
上下游净占款(亿) | -0.74 | -0.61 | -0.92 | -1.28 | -1.53 | -1.73 | -1.02 |
上下游净占款占比(%) | -12.25 | -8.11 | -9.82 | -17.42 | -21.21 | -40.08 | -13.64 |
行业上下游净占款占比(%) | -2.86 | 6.42 | 10.39 | 5.33 | 1.72 | 2.96 | 4.2 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为3.17%
,
与营收年化增幅(1.02%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-13.64%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.42 | 1.19 | 2.24 | 0.06 | 0.08 | 0.12 | 0.8 |
在建工程占比(%) | 2.41 | 5.81 | 10.05 | 0.3 | 0.41 | 0.54 | 3.8 |
在建工程增幅(%) | 950.0 | 183.33 | 88.24 | -97.32 | 33.33 | 50.0 | 14.88(年化) |
营收增幅(%) | -12.41 | 24.83 | 24.72 | -21.61 | -1.57 | 15.01 | 1.02(年化) |
固定资产(亿) | 2.33 | 2.22 | 2.67 | 5.01 | 4.85 | 4.59 | 3.42 |
行业平均在建工程(亿) | 0.85 | 0.96 | 1.08 | 1.56 | 1.28 | 0.93 | 1.15 |
行业在建工程占比(%) | 2.36 | 2.52 | 2.32 | 2.93 | 2.32 | 1.64 | 2.49 |
行业在建工程增幅(%) | 129.73 | 12.94 | 12.5 | 44.44 | -17.95 | -27.34 | 28.17(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为1.02%
,公司业务增长乏力,但是在建工程平均年化增幅为14.88%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,不过低于行业平均年化增幅(28.17%),或为行业整体特征(看好未来发展,加大投入),注意分析辨别。
在建工程占比 最近为0.41%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.04 | 0.05 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.03 | 0.04 |
长期待摊费用占比(%) | 0.23 | 0.24 | 0.16 | 0.18 | 0.17 | 0.16 | 0.2 |
长期待摊费用增速(%) | 33.33 | 25.0 | -40.0 | 33.33 | 0.0 | -25.0 | 5.92(年化) |
总资产(亿) | 17.44 | 20.44 | 22.3 | 21.04 | 20.55 | 21.46 | 20.35 |
净利润(亿) | 0.33 | 0.6 | 0.85 | 0.49 | 0.64 | 0.32 | 0.58 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.03亿元
,占总资产比为0.16%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.03亿元
,近5年
平均为0.04亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.36 | 2.32 | 2.32 | 2.28 | 2.3 | 2.21 | 2.32 |
无形资产占比(%) | 13.51 | 11.38 | 10.4 | 10.84 | 11.2 | 10.27 | 11.47 |
无形资产增速(%) | 174.42 | -1.69 | 0.0 | -1.72 | 0.88 | -3.91 | 21.75(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.46 | 2.78 | 2.78 | 2.34 | 2.15 | 2.09 | 2.7 |
行业无形资产增速(%) | 24.39 | 17.33 | 29.13 | 6.45 | 17.61 | -0.26 | 18.73(年化) |
无形资产占比 最近年份为10.27%
,
占比过大,并且大幅超过同行平均水平(2.09%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为21.75%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.43 | 0.28 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.12 | 0.21 |
净资产(亿) | 12.18 | 12.78 | 13.22 | 13.28 | 13.84 | 13.39 | 13.06 |
商誉占比(%) | 3.55 | 2.2 | 0.94 | 0.93 | 0.89 | 0.92 | 1.7 |
商誉增速(%) | 0.0 | -34.88 | -57.14 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -22.53(年化) |
ROE(%) | 2.7 | 4.8 | 6.51 | 3.71 | 4.69 | 2.38 | 4.48 |
所在行业商誉占比(%) | 18.77 | 12.18 | 10.22 | 8.87 | 6.69 | 6.55 | 11.35 |
商誉占净资产比 最近年份为0.92%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.44 | 0.45 | 0.45 | 0.45 | 0.45 | 0.31 | 0.45 |
人均应付职工薪酬(万) | 5.74 | 6.11 | 6.17 | 6.26 | 6.45 | 0.0 | 6.15 |
应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | 2.27 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -31.11 | 0.45(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -1.88 | 6.45 | 0.98 | 1.46 | 3.04 | -100.0 | 1.97(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.11 | 0.13 | 0.13 | 0.14 | 0.14 | 0.19 | 0.13 |
递延所得税资产增幅(%) | -15.38 | 18.18 | 0.0 | 7.69 | 0.0 | 35.71 | 1.49(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.55 | 1.58 | 1.71 | 1.72 | 1.78 | 0.78 | 1.67 |
总额占营收比(%) | 25.84 | 21.11 | 18.25 | 23.47 | 24.63 | 17.99 | 22.66 |
人均薪资(万) | 20.45 | 21.36 | 23.63 | 24.09 | 25.21 | 11.01 | 22.95 |
所在行业人均薪资(万) | 16.84 | 17.04 | 18.89 | 20.46 | 21.51 | 11.27 | 18.95 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为3.04%
,
递延所得税资产增速为0.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。