最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 37.44 | 42.87 | 23.17 | 29.45 | 39.8 | 39.21 | 34.55 |
速变现金融资产(亿) | 0.82 | 0.29 | 0.21 | 0.25 | 0.27 | 0.28 | 0.37 |
短期有息负债(亿) | 47.1 | 29.26 | 64.65 | 68.95 | 101.13 | 89.79 | 62.22 |
有息负债(亿) | 89.77 | 40.04 | 73.89 | 91.08 | 125.13 | 130.53 | 83.98 |
资本支出(亿) | 26.27 | 24.49 | 48.89 | 35.22 | 31.24 | 11.25 | 33.22 |
营业收入(亿) | 171.64 | 183.83 | 185.79 | 170.06 | 201.65 | 103.8 | 182.59 |
平均筹资利率(%) | 4.14 | 6.69 | 2.39 | 1.83 | 2.18 | 1.09 | 3.45 |
平均存款利率(%) | 2.07 | 1.04 | 1.73 | 1.77 | 2.05 | 1.37 | 1.73 |
资金链 公司最新货币资金 39.21亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.28亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(89.79亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金34.55亿元
,年均有息负债83.98亿元
,
相对于年均营收规模(182.59亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 27.59 | 28.75 | 45.34 | 44.72 | 47.44 | 51.56 | 38.77 |
存货增速(%) | 12.75 | 4.2 | 57.7 | -1.37 | 6.08 | 8.68 | 14.15(年化) |
营业成本(亿) | 126.14 | 132.53 | 153.72 | 146.91 | 159.29 | 80.21 | 143.72 |
营业成本增速(%) | 8.04 | 5.07 | 15.99 | -4.43 | 8.43 | -49.65 | 6.41(年化) |
存货占比(%) | 10.38 | 9.81 | 13.28 | 11.96 | 10.95 | 11.71 | 11.28 |
毛利率(%) | 26.51 | 27.91 | 17.26 | 13.61 | 21.01 | 22.72 | 21.26 |
存货周转天数 | 75.26 | 77.49 | 87.95 | 111.96 | 105.49 | 225.31 | 91.63 |
所在行业存货周转天数 | 80.57 | 84.69 | 84.88 | 91.25 | 89.24 | 178.92 | 86.13 |
存货增幅
最近年份为 6.08%
,最近5年
年化增速为 14.15%
,高于同期营业成本增幅(5年年化6.41%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为105.49天
,近5年
平均存货周转天数为 91.63天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(86.13天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为21.01%
,近5年平均毛利率为21.26%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为10.95%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 27.2 | 27.51 | 30.61 | 26.69 | 41.04 | 39.55 | 30.61 |
应收账款增速(%) | -6.61 | 1.15 | 11.29 | -12.82 | 53.78 | 21.15 | 7.1(年化) |
营收增速(%) | 12.17 | 7.1 | 1.07 | -8.47 | 18.58 | 12.37 | 5.68(年化) |
应收账款周转天数 | 59.84 | 54.32 | 57.12 | 61.45 | 61.34 | 141.47 | 58.81 |
所在行业应收账款周转天数 | 56.77 | 56.68 | 55.3 | 56.85 | 57.57 | 125.86 | 56.63 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 7.1%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化5.68%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为61.34天
,近5年
年均为58.81天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.33 | 0.33 | 0.29 | 0.38 | 0.44 | 0.81 | 0.35 |
净资产(亿) | 110.32 | 165.12 | 163.88 | 192.48 | 209.11 | 212.35 | 168.18 |
其他应收款占比(%) | 0.3 | 0.2 | 0.17 | 0.2 | 0.21 | 0.38 | 0.22 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.72 | 0.97 | 1.0 | 0.79 | 0.64 | 0.55 | 1.02 |
其他应收款 最近为0.81亿元
,占净资产比为0.38%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 3.16 | 5.49 | 3.26 | 6.21 | 3.8 | 3.94 | 4.38 |
营业收入(亿) | 171.64 | 183.83 | 185.79 | 170.06 | 201.65 | 103.8 | 182.59 |
预付款项占比(%) | 1.84 | 2.98 | 1.75 | 3.65 | 1.88 | 3.8 | 2.4 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.53 | 1.92 | 1.64 | 1.59 | 1.18 | 3.12 | 1.57 |
预付款项 最近5年平均为4.38亿元
,占营业收入比平均为2.4%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.57%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 20.97 | 24.71 | 26.79 | 26.41 | 33.85 | 32.98 | 26.55 |
应付票据(亿) | 19.32 | 33.08 | 41.73 | 29.16 | 19.96 | 21.4 | 28.65 |
合计增幅(%) | 10.99 | 43.44 | 18.57 | -18.9 | -3.17 | 1.06 | 8.19(年化) |
营业收入(亿) | 171.64 | 183.83 | 185.79 | 170.06 | 201.65 | 103.8 | 182.59 |
营收增幅(%) | 12.17 | 7.1 | 1.07 | -8.47 | 18.58 | 12.37 | 5.68(年化) |
货币资金(亿) | 37.44 | 42.87 | 23.17 | 29.45 | 39.8 | 39.21 | 34.55 |
上下游净占款(亿) | 14.25 | 31.42 | 36.03 | 21.07 | 9.9 | 11.53 | 22.53 |
上下游净占款占比(%) | 8.3 | 17.09 | 19.39 | 12.39 | 4.91 | 11.11 | 12.34 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.07 | 10.12 | 9.02 | 5.1 | 4.39 | 2.28 | 6.94 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为8.19%
,
与营收年化增幅(5.68%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为12.34%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) | 13.95 | 16.16 | 51.4 | 77.02 | 75.77 | 67.43 | 46.86 |
在建工程占比(%) | 5.25 | 5.52 | 15.06 | 20.6 | 17.49 | 15.31 | 12.78 |
在建工程增幅(%) | 4.42 | 15.84 | 218.07 | 49.84 | -1.62 | -11.01 | 41.49(年化) |
营收增幅(%) | 12.17 | 7.1 | 1.07 | -8.47 | 18.58 | 12.37 | 5.68(年化) |
固定资产(亿) | 116.12 | 118.13 | 124.2 | 132.0 | 173.79 | 190.24 | 132.85 |
行业平均在建工程(亿) | 4.93 | 4.36 | 7.21 | 7.66 | 7.27 | 8.82 | 6.29 |
行业在建工程占比(%) | 5.86 | 4.8 | 7.05 | 6.89 | 6.44 | 7.2 | 6.21 |
行业在建工程增幅(%) | 33.97 | -11.56 | 65.37 | 6.24 | -5.09 | 21.32 | 14.59(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为5.68%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为41.49%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(14.59%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为17.49%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.03 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.01 |
长期待摊费用增速(%) | -25.0 | -33.33 | 0.0 | 0.0 | -50.0 | 200.0 | -24.21(年化) |
总资产(亿) | 265.81 | 292.99 | 341.39 | 373.82 | 433.3 | 440.49 | 341.46 |
净利润(亿) | 16.67 | 22.2 | 7.89 | 2.92 | 13.91 | 9.25 | 12.72 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.03亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.03亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 7.61 | 7.69 | 9.0 | 9.32 | 10.46 | 10.29 | 8.82 |
无形资产占比(%) | 2.86 | 2.62 | 2.64 | 2.49 | 2.41 | 2.34 | 2.6 |
无形资产增速(%) | -3.55 | 1.05 | 17.04 | 3.56 | 12.23 | -1.63 | 5.8(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.49 | 3.85 | 3.57 | 3.39 | 3.25 | 3.1 | 3.51 |
行业无形资产增速(%) | 2.04 | 25.85 | 4.39 | 3.38 | 8.18 | -1.72 | 8.44(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.34%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.1%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为5.8%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 110.32 | 165.12 | 163.88 | 192.48 | 209.11 | 212.35 | 168.18 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 15.85 | 16.12 | 4.79 | 1.64 | 6.93 | 4.39 | 9.07 |
所在行业商誉占比(%) | 1.71 | 2.69 | 2.19 | 1.99 | 1.52 | 1.45 | 2.02 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.44 | 1.58 | 1.57 | 1.51 | 2.06 | 1.66 | 1.63 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.89 | 0.91 | 0.85 | 0.81 | 1.07 | 0.0 | 0.91 |
应付职工薪酬增幅(%) | 53.19 | 9.72 | -0.63 | -3.82 | 36.42 | -19.42 | 16.99(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 45.9 | 2.25 | -6.59 | -4.71 | 32.1 | -100.0 | 11.9(年化) |
递延所得税资产(亿) | 3.3 | 3.06 | 4.49 | 6.74 | 6.56 | 6.03 | 4.83 |
递延所得税资产增幅(%) | 20.44 | -7.27 | 46.73 | 50.11 | -2.67 | -8.08 | 19.08(年化) |
薪酬总额(亿) | 14.08 | 14.98 | 17.33 | 17.83 | 20.64 | 10.52 | 16.97 |
总额占营收比(%) | 8.21 | 8.15 | 9.33 | 10.48 | 10.23 | 10.13 | 9.28 |
人均薪资(万) | 8.7 | 8.57 | 9.37 | 9.62 | 10.67 | 5.44 | 9.39 |
所在行业人均薪资(万) | 10.85 | 10.94 | 11.95 | 11.88 | 13.09 | 6.57 | 11.74 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为32.1%
,
递延所得税资产增速为-2.67%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。