最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 10.76 | 26.84 | 22.38 | 16.06 | 20.67 | 14.14 | 19.34 |
速变现金融资产(亿) | 1.0 | 5.3 | 10.7 | 11.72 | 0.0 | 0.0 | 5.74 |
短期有息负债(亿) | 21.36 | 20.78 | 30.3 | 27.5 | 38.66 | 27.75 | 27.72 |
有息负债(亿) | 34.02 | 53.35 | 45.59 | 44.47 | 73.92 | 83.16 | 50.27 |
资本支出(亿) | 3.11 | 11.72 | 23.83 | 11.7 | 24.03 | 11.02 | 14.88 |
营业收入(亿) | 61.64 | 64.57 | 92.68 | 88.92 | 73.06 | 45.57 | 76.17 |
平均筹资利率(%) | 4.86 | 3.14 | 3.58 | 3.8 | 2.08 | 1.2 | 3.49 |
平均存款利率(%) | 0.66 | 0.93 | 0.92 | 1.46 | 0.96 | 1.47 | 0.99 |
资金链 公司最新货币资金 14.14亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(27.75亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金19.34亿元
,年均有息负债50.27亿元
,
相对于年均营收规模(76.17亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 3.08 | 4.5 | 5.6 | 5.8 | 5.21 | 8.6 | 4.84 |
存货增速(%) | 18.92 | 46.1 | 24.44 | 3.57 | -10.17 | 65.07 | 15.0(年化) |
营业成本(亿) | 45.91 | 48.94 | 58.15 | 64.26 | 60.22 | 39.67 | 55.5 |
营业成本增速(%) | -5.57 | 6.6 | 18.82 | 10.51 | -6.29 | -34.12 | 4.37(年化) |
存货占比(%) | 2.78 | 3.18 | 3.33 | 3.21 | 2.47 | 3.99 | 2.99 |
毛利率(%) | 25.52 | 24.21 | 37.26 | 27.73 | 17.57 | 12.96 | 26.46 |
存货周转天数 | 22.54 | 28.27 | 31.71 | 32.39 | 33.36 | 63.59 | 29.65 |
所在行业存货周转天数 | 18.64 | 17.23 | 21.21 | 26.55 | 29.92 | 68.48 | 22.71 |
存货增幅
最近年份为 -10.17%
,最近5年
年化增速为 15.0%
,高于同期营业成本增幅(5年年化4.37%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为33.36天
,近5年
平均存货周转天数为 29.65天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(22.71天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为17.57%
,近5年平均毛利率为26.46%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为2.47%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 0.78 | 1.1 | 1.22 | 1.49 | 1.02 | 1.52 | 1.12 |
应收账款增速(%) | -34.68 | 40.6 | 10.34 | 22.5 | -31.83 | 18.92 | -3.28(年化) |
营收增速(%) | -8.7 | 4.75 | 43.53 | -4.06 | -17.84 | 33.02 | 1.59(年化) |
应收账款周转天数 | 5.88 | 5.34 | 4.57 | 5.56 | 6.26 | 10.17 | 5.52 |
所在行业应收账款周转天数 | 17.58 | 17.06 | 17.42 | 19.16 | 14.48 | 23.58 | 17.14 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -3.28%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化1.59%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为6.26天
,近5年
年均为5.52天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.02 | 0.36 | 0.04 | 0.5 | 0.47 | 0.18 | 0.28 |
净资产(亿) | 64.13 | 74.54 | 102.92 | 114.28 | 115.24 | 113.32 | 94.22 |
其他应收款占比(%) | 0.04 | 0.49 | 0.04 | 0.44 | 0.41 | 0.16 | 0.28 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.41 | 1.87 | 1.79 | 1.17 | 1.3 | 0.98 | 1.71 |
其他应收款 最近为0.18亿元
,占净资产比为0.16%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.3 | 0.35 | 0.93 | 0.7 | 0.62 | 1.36 | 0.58 |
营业收入(亿) | 61.64 | 64.57 | 92.68 | 88.92 | 73.06 | 45.57 | 76.17 |
预付款项占比(%) | 0.49 | 0.53 | 1.01 | 0.79 | 0.85 | 2.99 | 0.76 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.94 | 2.54 | 2.69 | 2.76 | 1.69 | 3.64 | 2.72 |
预付款项 最近5年平均为0.58亿元
,占营业收入比平均为0.76%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.72%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 3.93 | 3.8 | 6.12 | 9.42 | 8.43 | 9.22 | 6.34 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.15 | 0.0 | 0.03 |
合计增幅(%) | -38.3 | -3.31 | 61.05 | 53.92 | -8.92 | 7.46 | 6.14(年化) |
营业收入(亿) | 61.64 | 64.57 | 92.68 | 88.92 | 73.06 | 45.57 | 76.17 |
营收增幅(%) | -8.7 | 4.75 | 43.53 | -4.06 | -17.84 | 33.02 | 1.59(年化) |
货币资金(亿) | 10.76 | 26.84 | 22.38 | 16.06 | 20.67 | 14.14 | 19.34 |
上下游净占款(亿) | 3.64 | 3.2 | 5.4 | 8.62 | 2.43 | 5.69 | 4.66 |
上下游净占款占比(%) | 5.9 | 4.96 | 5.82 | 9.69 | 3.33 | 12.48 | 6.12 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.75 | 5.32 | 4.25 | 10.58 | 16.79 | 34.44 | 8.74 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为6.14%
,
与营收年化增幅(1.59%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.12%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) | 10.3 | 20.21 | 35.33 | 53.33 | 38.73 | 47.91 | 31.58 |
在建工程占比(%) | 9.3 | 14.28 | 21.02 | 29.5 | 18.33 | 22.21 | 18.49 |
在建工程增幅(%) | -42.0 | 96.21 | 74.81 | 50.95 | -27.38 | 23.7 | 16.87(年化) |
营收增幅(%) | -8.7 | 4.75 | 43.53 | -4.06 | -17.84 | 33.02 | 1.59(年化) |
固定资产(亿) | 52.32 | 47.19 | 44.72 | 44.69 | 78.77 | 81.92 | 53.54 |
行业平均在建工程(亿) | 11.28 | 9.23 | 9.02 | 17.89 | 21.34 | 21.96 | 13.75 |
行业在建工程占比(%) | 7.56 | 5.6 | 5.52 | 10.22 | 12.33 | 13.24 | 8.25 |
行业在建工程增幅(%) | 22.88 | -18.17 | -2.28 | 98.34 | 19.28 | 2.91 | 18.38(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为1.59%
,公司业务增长乏力,但是在建工程平均年化增幅为16.87%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,不过与行业平均年化增幅(18.38%)相差不大,或为行业整体特征(看好未来发展,加大投入),注意分析辨别。
在建工程占比 最近为18.33%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.32 | 0.36 | 0.51 | 0.46 | 0.36 | 0.31 | 0.4 |
长期待摊费用占比(%) | 0.29 | 0.25 | 0.3 | 0.26 | 0.17 | 0.14 | 0.25 |
长期待摊费用增速(%) | 3100.0 | 12.5 | 41.67 | -9.8 | -21.74 | -13.89 | 104.77(年化) |
总资产(亿) | 110.74 | 141.52 | 168.04 | 180.76 | 211.34 | 215.69 | 162.48 |
净利润(亿) | 4.52 | 5.08 | 16.4 | 12.02 | 4.04 | 1.05 | 8.41 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.31亿元
,占总资产比为0.14%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.31亿元
,近5年
平均为0.4亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 7.61 | 8.01 | 8.13 | 8.09 | 8.07 | 8.78 | 7.98 |
无形资产占比(%) | 6.87 | 5.66 | 4.84 | 4.48 | 3.82 | 4.07 | 5.13 |
无形资产增速(%) | 45.23 | 5.26 | 1.5 | -0.49 | -0.25 | 8.8 | 9.02(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.12 | 3.0 | 3.12 | 2.97 | 3.4 | 3.36 | 3.12 |
行业无形资产增速(%) | -14.07 | 14.42 | 18.2 | 1.84 | 6.06 | -11.59 | 4.65(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.07%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.36%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为9.02%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.69 | 0.69 | 0.46 | 0.46 | 0.46 | 0.46 | 0.55 |
净资产(亿) | 64.13 | 74.54 | 102.92 | 114.28 | 115.24 | 113.32 | 94.22 |
商誉占比(%) | 1.08 | 0.93 | 0.44 | 0.4 | 0.4 | 0.4 | 0.65 |
商誉增速(%) | 11.29 | 0.0 | -33.33 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -5.79(年化) |
ROE(%) | 7.16 | 7.33 | 18.48 | 11.07 | 3.52 | 0.92 | 9.51 |
所在行业商誉占比(%) | 2.78 | 2.33 | 1.72 | 1.68 | 1.91 | 2.2 | 2.08 |
商誉占净资产比 最近年份为0.4%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.58 | 0.73 | 1.13 | 1.03 | 0.81 | 0.61 | 0.86 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.7 | 2.18 | 3.43 | 3.03 | 2.14 | 0.0 | 2.5 |
应付职工薪酬增幅(%) | 9.43 | 25.86 | 54.79 | -8.85 | -21.36 | -24.69 | 8.85(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 6.92 | 28.24 | 57.34 | -11.66 | -29.37 | -100.0 | 6.12(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.82 | 2.12 | 3.09 | 3.91 | 4.31 | 4.97 | 3.05 |
递延所得税资产增幅(%) | -5.7 | 16.48 | 45.75 | 26.54 | 10.23 | 15.31 | 17.43(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.72 | 5.2 | 5.81 | 5.14 | 5.81 | 3.3 | 5.34 |
总额占营收比(%) | 7.66 | 8.06 | 6.27 | 5.78 | 7.95 | 7.25 | 7.14 |
人均薪资(万) | 13.92 | 15.55 | 17.71 | 15.05 | 15.41 | 8.76 | 15.53 |
所在行业人均薪资(万) | 10.91 | 12.36 | 15.04 | 15.63 | 15.95 | 7.61 | 13.98 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-29.37%
,
递延所得税资产增速为10.23%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。