最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 89.35 | 76.92 | 75.06 | 81.44 | 81.92 | 74.59 | 80.94 |
速变现金融资产(亿) | 0.03 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
短期有息负债(亿) | 6.68 | 8.02 | 6.27 | 3.89 | 4.45 | 0.27 | 5.86 |
有息负债(亿) | 46.04 | 44.55 | 38.78 | 34.34 | 34.21 | 30.08 | 39.58 |
资本支出(亿) | 3.11 | 0.84 | 1.13 | 3.63 | 6.93 | 4.01 | 3.13 |
营业收入(亿) | 92.65 | 88.24 | 95.08 | 96.55 | 112.58 | 62.48 | 97.02 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.93 | 0.84 | 0.88 | 1.14 | 0.39 | 0.76 |
平均存款利率(%) | 0.0 | 2.38 | 2.04 | 1.65 | 1.75 | 0.95 | 1.56 |
资金链 公司最新货币资金 74.59亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.27亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金80.94亿元
,年均有息负债39.58亿元
,
相对于年均营收规模(97.02亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 36.43 | 34.42 | 30.71 | 32.06 | 36.41 | 38.07 | 34.01 |
存货增速(%) | 32.76 | -5.52 | -10.78 | 4.4 | 13.57 | 4.56 | 5.82(年化) |
营业成本(亿) | 78.15 | 75.04 | 80.32 | 82.69 | 93.66 | 53.51 | 81.97 |
营业成本增速(%) | -0.46 | -3.98 | 7.04 | 2.95 | 13.27 | -42.87 | 3.59(年化) |
存货占比(%) | 13.11 | 12.53 | 10.92 | 11.28 | 12.11 | 12.28 | 11.99 |
毛利率(%) | 15.66 | 14.96 | 15.52 | 14.35 | 16.8 | 14.36 | 15.46 |
存货周转天数 | 148.98 | 172.17 | 147.77 | 138.78 | 133.21 | 253.47 | 148.18 |
所在行业存货周转天数 | 192.11 | 206.21 | 197.3 | 186.22 | 191.1 | 410.11 | 194.59 |
存货增幅
最近年份为 13.57%
,最近5年
年化增速为 5.82%
,高于同期营业成本增幅(5年年化3.59%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为133.21天
,近5年
平均存货周转天数为 148.18天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(194.59天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为16.8%
,近5年平均毛利率为15.46%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为12.11%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 31.23 | 41.63 | 48.07 | 43.42 | 47.4 | 48.62 | 42.35 |
应收账款增速(%) | -2.13 | 33.29 | 15.48 | -9.68 | 9.16 | -6.61 | 8.23(年化) |
营收增速(%) | -2.7 | -4.76 | 7.75 | 1.55 | 16.6 | 5.58 | 3.41(年化) |
应收账款周转天数 | 124.15 | 150.83 | 172.17 | 172.99 | 147.18 | 280.77 | 153.46 |
所在行业应收账款周转天数 | 146.0 | 126.74 | 114.06 | 116.61 | 120.46 | 268.38 | 124.77 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 8.23%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为147.18天
,近5年
年均为153.46天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 3.54 | 2.77 | 1.46 | 1.59 | 2.01 | 2.85 | 2.27 |
净资产(亿) | 128.98 | 131.99 | 134.24 | 140.31 | 145.29 | 147.82 | 136.16 |
其他应收款占比(%) | 2.74 | 2.1 | 1.09 | 1.13 | 1.38 | 1.93 | 1.69 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.21 | 2.47 | 2.02 | 2.49 | 2.6 | 2.27 | 2.56 |
其他应收款 最近为2.85亿元
,占净资产比为1.93%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 9.42 | 8.99 | 12.44 | 16.56 | 18.57 | 25.8 | 13.2 |
营业收入(亿) | 92.65 | 88.24 | 95.08 | 96.55 | 112.58 | 62.48 | 97.02 |
预付款项占比(%) | 10.17 | 10.19 | 13.08 | 17.15 | 16.5 | 41.3 | 13.61 |
行业平均预付款项占比(%) | 6.47 | 5.86 | 6.42 | 6.01 | 5.51 | 13.22 | 6.05 |
预付款项 最近5年平均为13.2亿元
,占营业收入比平均为13.61%
,
预付款项占比高,且大幅超过同行占比水平(6.05%),存在雷形1、雷形3情形,注意分析辨别。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 34.7 | 32.09 | 35.62 | 37.09 | 38.86 | 42.35 | 35.67 |
应付票据(亿) | 9.08 | 11.17 | 15.42 | 14.51 | 16.14 | 18.01 | 13.26 |
合计增幅(%) | -12.63 | -1.19 | 17.98 | 1.1 | 6.59 | 9.75 | 1.88(年化) |
营业收入(亿) | 92.65 | 88.24 | 95.08 | 96.55 | 112.58 | 62.48 | 97.02 |
营收增幅(%) | -2.7 | -4.76 | 7.75 | 1.55 | 16.6 | 5.58 | 3.41(年化) |
货币资金(亿) | 89.35 | 76.92 | 75.06 | 81.44 | 81.92 | 74.59 | 80.94 |
上下游净占款(亿) | 28.22 | 14.0 | 5.48 | 20.27 | 23.49 | 24.6 | 18.29 |
上下游净占款占比(%) | 30.46 | 15.87 | 5.76 | 20.99 | 20.87 | 39.37 | 18.85 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.14 | 8.54 | 5.82 | 7.87 | 14.66 | 28.66 | 8.61 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为1.88%
,
与营收年化增幅(3.41%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为18.85%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 6.71 | 4.07 | 1.44 | 1.51 | 1.45 | 2.51 | 3.04 |
在建工程占比(%) | 2.41 | 1.48 | 0.51 | 0.53 | 0.48 | 0.81 | 1.08 |
在建工程增幅(%) | -2.19 | -39.34 | -64.62 | 4.86 | -3.97 | 73.1 | -26.72(年化) |
营收增幅(%) | -2.7 | -4.76 | 7.75 | 1.55 | 16.6 | 5.58 | 3.41(年化) |
固定资产(亿) | 31.74 | 33.63 | 36.61 | 35.2 | 34.19 | 32.81 | 34.27 |
行业平均在建工程(亿) | 3.84 | 3.49 | 3.2 | 3.34 | 3.7 | 3.01 | 3.51 |
行业在建工程占比(%) | 3.49 | 3.15 | 3.01 | 3.01 | 3.4 | 2.9 | 3.21 |
行业在建工程增幅(%) | 15.66 | -9.11 | -8.31 | 4.37 | 10.78 | -18.65 | 2.19(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为3.41%
,在建工程年化增幅为-26.72%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.48%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.37 | 0.39 | 0.27 | 0.24 | 0.19 | 0.34 | 0.29 |
长期待摊费用占比(%) | 0.13 | 0.14 | 0.1 | 0.08 | 0.06 | 0.11 | 0.1 |
长期待摊费用增速(%) | 2.78 | 5.41 | -30.77 | -11.11 | -20.83 | 78.95 | -12.0(年化) |
总资产(亿) | 277.94 | 274.78 | 281.11 | 284.17 | 300.73 | 309.98 | 283.75 |
净利润(亿) | 5.15 | 3.53 | 4.2 | 4.32 | 4.42 | 2.25 | 4.32 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.34亿元
,占总资产比为0.11%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.34亿元
,近5年
平均为0.29亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 34.84 | 31.78 | 30.07 | 34.05 | 39.38 | 43.1 | 34.02 |
无形资产占比(%) | 12.54 | 11.57 | 10.7 | 11.98 | 13.1 | 13.9 | 11.98 |
无形资产增速(%) | -0.09 | -8.78 | -5.38 | 13.24 | 15.65 | 9.45 | 2.46(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.38 | 4.61 | 4.21 | 4.19 | 4.23 | 3.99 | 4.32 |
行业无形资产增速(%) | -2.36 | 19.76 | -2.27 | 9.19 | 11.17 | 3.62 | 6.76(年化) |
无形资产占比 最近年份为13.9%
,
占比过大,并且大幅超过同行平均水平(3.99%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为2.46%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 128.98 | 131.99 | 134.24 | 140.31 | 145.29 | 147.82 | 136.16 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 4.13 | 2.7 | 3.15 | 3.15 | 3.09 | 1.54 | 3.24 |
所在行业商誉占比(%) | 3.78 | 3.33 | 2.84 | 2.23 | 1.9 | 1.7 | 2.82 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 2.95 | 1.52 | 1.44 | 1.48 | 1.56 | 2.22 | 1.79 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.29 | 1.74 | 1.75 | 1.86 | 2.02 | 0.0 | 2.13 |
应付职工薪酬增幅(%) | -51.95 | -48.47 | -5.26 | 2.78 | 5.41 | 42.31 | -23.96(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -50.45 | -47.11 | 0.57 | 6.29 | 8.6 | -100.0 | -21.18(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.14 | 1.07 | 1.07 | 1.08 | 1.27 | 1.3 | 1.13 |
递延所得税资产增幅(%) | 9.62 | -6.14 | 0.0 | 0.93 | 17.59 | 2.36 | 4.08(年化) |
薪酬总额(亿) | 10.75 | 10.82 | 13.77 | 14.29 | 16.42 | 7.88 | 13.21 |
总额占营收比(%) | 11.6 | 12.26 | 14.48 | 14.8 | 14.58 | 12.61 | 13.54 |
人均薪资(万) | 12.02 | 12.44 | 16.71 | 17.95 | 21.19 | 10.17 | 16.06 |
所在行业人均薪资(万) | 17.0 | 17.21 | 19.4 | 20.31 | 22.23 | 10.65 | 19.23 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为8.6%
,
递延所得税资产增速为17.59%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。