最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 11.25 | 43.63 | 21.71 | 48.1 | 41.74 | 38.25 | 33.29 |
速变现金融资产(亿) | 2.24 | 33.37 | 52.27 | 47.21 | 0.21 | 2.0 | 27.06 |
短期有息负债(亿) | 37.16 | 23.28 | 11.37 | 21.02 | 22.77 | 24.5 | 23.12 |
有息负债(亿) | 81.52 | 52.74 | 34.19 | 33.56 | 31.89 | 60.3 | 46.78 |
资本支出(亿) | 2.49 | 3.8 | 6.08 | 9.51 | 21.65 | 10.17 | 8.71 |
营业收入(亿) | 97.91 | 147.98 | 192.95 | 214.6 | 191.24 | 116.58 | 168.94 |
平均筹资利率(%) | 4.61 | 6.78 | 7.4 | 6.23 | 5.86 | 1.43 | 6.18 |
平均存款利率(%) | 9.94 | 2.71 | 3.05 | 1.73 | 4.67 | 2.43 | 4.42 |
资金链 公司最新货币资金 38.25亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(24.5亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金33.29亿元
,年均有息负债46.78亿元
,
相对于年均营收规模(168.94亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 5.98 | 5.4 | 8.57 | 9.4 | 9.78 | 13.99 | 7.83 |
存货增速(%) | -6.56 | -9.7 | 58.7 | 9.68 | 4.04 | 43.05 | 8.85(年化) |
营业成本(亿) | 58.11 | 101.5 | 123.74 | 160.61 | 146.14 | 91.75 | 118.02 |
营业成本增速(%) | 24.09 | 74.67 | 21.91 | 29.8 | -9.01 | -37.22 | 25.56(年化) |
存货占比(%) | 1.9 | 1.6 | 2.37 | 2.42 | 2.43 | 3.35 | 2.14 |
毛利率(%) | 40.64 | 31.41 | 35.87 | 25.15 | 23.59 | 21.3 | 31.33 |
存货周转天数 | 38.87 | 20.47 | 20.6 | 20.41 | 23.95 | 47.28 | 24.86 |
所在行业存货周转天数 | 18.64 | 17.23 | 21.21 | 26.55 | 29.92 | 68.48 | 22.71 |
存货增幅
最近年份为 4.04%
,最近5年
年化增速为 8.85%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化25.56%),正常。
存货周转天数 最近年份为23.95天
,近5年
平均存货周转天数为 24.86天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(22.71天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为23.59%
,近5年平均毛利率为31.33%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为2.43%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 7.82 | 5.9 | 7.34 | 9.81 | 6.95 | 8.57 | 7.56 |
应收账款增速(%) | 1263.59 | -24.52 | 24.35 | 33.63 | -29.09 | 4.01 | 64.72(年化) |
营收增速(%) | 15.72 | 50.99 | 30.35 | 11.21 | -10.88 | 18.96 | 17.68(年化) |
应收账款周转天数 | 15.65 | 16.92 | 12.53 | 14.58 | 15.99 | 24.3 | 15.13 |
所在行业应收账款周转天数 | 17.58 | 17.06 | 17.42 | 19.16 | 14.48 | 23.58 | 17.14 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 64.72%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化17.68%),但回款很快(平均15.99天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为15.99天
,近5年
年均为15.13天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 2.0 | 1.9 | 1.7 | 1.85 | 1.95 | 2.29 | 1.88 |
净资产(亿) | 195.73 | 212.04 | 231.48 | 262.93 | 276.18 | 265.6 | 235.67 |
其他应收款占比(%) | 1.02 | 0.9 | 0.74 | 0.7 | 0.71 | 0.86 | 0.81 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.41 | 1.87 | 1.79 | 1.17 | 1.3 | 0.98 | 1.71 |
其他应收款 最近为2.29亿元
,占净资产比为0.86%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.74 | 1.35 | 0.62 | 1.98 | 0.95 | 2.83 | 1.33 |
营业收入(亿) | 97.91 | 147.98 | 192.95 | 214.6 | 191.24 | 116.58 | 168.94 |
预付款项占比(%) | 1.77 | 0.92 | 0.32 | 0.92 | 0.5 | 2.43 | 0.79 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.94 | 2.54 | 2.69 | 2.76 | 1.69 | 3.64 | 2.72 |
预付款项 最近5年平均为1.33亿元
,占营业收入比平均为0.79%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.72%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 15.71 | 15.3 | 17.91 | 26.86 | 47.03 | 50.19 | 24.56 |
应付票据(亿) | 4.89 | 2.45 | 5.14 | 8.31 | 10.62 | 4.37 | 6.28 |
合计增幅(%) | -8.36 | -13.83 | 29.86 | 52.58 | 63.92 | -5.36 | 20.73(年化) |
营业收入(亿) | 97.91 | 147.98 | 192.95 | 214.6 | 191.24 | 116.58 | 168.94 |
营收增幅(%) | 15.72 | 50.99 | 30.35 | 11.21 | -10.88 | 18.96 | 17.68(年化) |
货币资金(亿) | 11.25 | 43.63 | 21.71 | 48.1 | 41.74 | 38.25 | 33.29 |
上下游净占款(亿) | 11.29 | 12.2 | 11.59 | 23.54 | 52.0 | 49.03 | 22.12 |
上下游净占款占比(%) | 11.53 | 8.25 | 6.01 | 10.97 | 27.19 | 42.06 | 13.09 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.75 | 5.32 | 4.25 | 10.58 | 16.79 | 34.44 | 8.74 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为20.73%
,
与营收年化增幅(17.68%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为13.09%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(8.74%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 2.63 | 1.92 | 2.9 | 13.75 | 71.9 | 41.67 | 18.62 |
在建工程占比(%) | 0.84 | 0.57 | 0.8 | 3.54 | 17.9 | 9.98 | 4.73 |
在建工程增幅(%) | -4.36 | -27.0 | 51.04 | 374.14 | 422.91 | -42.04 | 92.08(年化) |
营收增幅(%) | 15.72 | 50.99 | 30.35 | 11.21 | -10.88 | 18.96 | 17.68(年化) |
固定资产(亿) | 131.46 | 121.36 | 114.64 | 120.49 | 131.01 | 181.11 | 123.79 |
行业平均在建工程(亿) | 11.28 | 9.23 | 9.02 | 17.89 | 21.34 | 21.96 | 13.75 |
行业在建工程占比(%) | 7.56 | 5.6 | 5.52 | 10.22 | 12.33 | 13.24 | 8.25 |
行业在建工程增幅(%) | 22.88 | -18.17 | -2.28 | 98.34 | 19.28 | 2.91 | 18.38(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为17.68%
,在建工程年化增幅为92.08%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(18.38%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为17.9%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.72 | 0.62 | 1.04 | 0.98 | 0.81 | 0.72 | 0.83 |
长期待摊费用占比(%) | 0.23 | 0.18 | 0.29 | 0.25 | 0.2 | 0.17 | 0.23 |
长期待摊费用增速(%) | 1100.0 | -13.89 | 67.74 | -5.77 | -17.35 | -11.11 | 68.29(年化) |
总资产(亿) | 315.48 | 336.8 | 360.92 | 388.45 | 401.74 | 417.47 | 360.68 |
净利润(亿) | 24.66 | 47.86 | 45.85 | 42.53 | 28.14 | 15.61 | 37.81 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.72亿元
,占总资产比为0.17%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.72亿元
,近5年
平均为0.83亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 8.53 | 7.47 | 6.71 | 7.24 | 8.69 | 8.5 | 7.73 |
无形资产占比(%) | 2.7 | 2.22 | 1.86 | 1.86 | 2.16 | 2.04 | 2.16 |
无形资产增速(%) | 42.88 | -12.43 | -10.17 | 7.9 | 20.03 | -2.19 | 7.8(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.12 | 3.0 | 3.12 | 2.97 | 3.4 | 3.36 | 3.12 |
行业无形资产增速(%) | -14.07 | 14.42 | 18.2 | 1.84 | 6.06 | -11.59 | 4.65(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.04%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.36%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为7.8%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 14.91 | 15.02 | 14.59 | 15.33 | 15.55 | 15.45 | 15.08 |
净资产(亿) | 195.73 | 212.04 | 231.48 | 262.93 | 276.18 | 265.6 | 235.67 |
商誉占比(%) | 7.62 | 7.08 | 6.3 | 5.83 | 5.63 | 5.82 | 6.49 |
商誉增速(%) | 0 | 0.74 | -2.86 | 5.07 | 1.44 | -0.64 | 0.85(年化) |
ROE(%) | 13.66 | 23.48 | 20.67 | 17.21 | 10.44 | 5.76 | 17.09 |
所在行业商誉占比(%) | 2.78 | 2.33 | 1.72 | 1.68 | 1.91 | 2.2 | 2.08 |
商誉占净资产比 最近年份为5.82%
,
低于10%,公司商誉占比中等,获利能力相对较好(ROE5年平均为17.09%),商誉减值风险低。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.5 | 1.67 | 1.92 | 2.45 | 2.61 | 0.64 | 2.03 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.72 | 3.03 | 3.28 | 2.94 | 2.89 | 0.0 | 2.97 |
应付职工薪酬增幅(%) | 127.27 | 11.33 | 14.97 | 27.6 | 6.53 | -75.48 | 31.65(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 95.68 | 11.4 | 8.25 | -10.37 | -1.7 | -100.0 | 15.76(年化) |
递延所得税资产(亿) | 2.13 | 1.05 | 1.03 | 1.59 | 1.64 | 1.66 | 1.49 |
递延所得税资产增幅(%) | 1836.36 | -50.7 | -1.9 | 54.37 | 3.14 | 1.22 | 71.67(年化) |
薪酬总额(亿) | 6.88 | 10.53 | 11.12 | 12.68 | 16.88 | 7.81 | 11.62 |
总额占营收比(%) | 7.03 | 7.11 | 5.76 | 5.91 | 8.82 | 6.7 | 6.93 |
人均薪资(万) | 12.51 | 19.11 | 19.0 | 15.17 | 18.72 | 8.66 | 16.9 |
所在行业人均薪资(万) | 10.91 | 12.36 | 15.04 | 15.63 | 15.95 | 7.61 | 13.98 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-1.7%
,
递延所得税资产增速为3.14%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。