最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.48 | 2.32 | 3.15 | 14.28 | 11.89 | 8.74 | 6.62 |
速变现金融资产(亿) | 0.1 | 0.0 | 4.2 | 5.88 | 1.06 | 3.66 | 2.25 |
短期有息负债(亿) | 2.46 | 4.74 | 5.36 | 13.89 | 11.21 | 20.75 | 7.53 |
有息负债(亿) | 2.71 | 9.39 | 10.65 | 30.68 | 31.94 | 41.24 | 17.07 |
资本支出(亿) | 2.31 | 2.16 | 3.31 | 5.67 | 9.06 | 2.35 | 4.5 |
营业收入(亿) | 17.35 | 18.81 | 32.34 | 36.4 | 37.37 | 21.22 | 28.45 |
平均筹资利率(%) | 6.5 | 2.9 | 3.12 | 1.8 | 2.81 | 1.04 | 3.43 |
平均存款利率(%) | 0.63 | 0.62 | 1.63 | 0.5 | 0.96 | 0.44 | 0.87 |
资金链 公司最新货币资金 8.74亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(3.66亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(20.75亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.62亿元
,年均有息负债17.07亿元
,
相对于年均营收规模(28.45亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.14 | 2.39 | 2.78 | 4.28 | 4.98 | 5.03 | 3.31 |
存货增速(%) | -8.94 | 11.68 | 16.32 | 53.96 | 16.36 | 1.0 | 16.21(年化) |
营业成本(亿) | 13.65 | 13.98 | 24.67 | 28.88 | 30.27 | 18.11 | 22.29 |
营业成本增速(%) | -0.07 | 2.42 | 76.47 | 17.07 | 4.81 | -40.17 | 17.25(年化) |
存货占比(%) | 6.63 | 5.69 | 4.56 | 4.72 | 5.02 | 4.83 | 5.32 |
毛利率(%) | 21.34 | 25.7 | 23.72 | 20.67 | 19.01 | 14.64 | 22.09 |
存货周转天数 | 59.93 | 59.06 | 38.26 | 44.62 | 55.81 | 100.83 | 51.54 |
所在行业存货周转天数 | 96.56 | 100.55 | 95.05 | 95.8 | 99.18 | 195.19 | 97.43 |
存货增幅
最近年份为 16.36%
,最近5年
年化增速为 16.21%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化17.25%),正常。
存货周转天数 最近年份为55.81天
,近5年
平均存货周转天数为 51.54天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(97.43天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为19.01%
,近5年平均毛利率为22.09%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为5.02%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.71 | 3.49 | 6.02 | 6.89 | 7.36 | 9.32 | 5.29 |
应收账款增速(%) | -7.3 | 28.64 | 72.34 | 14.44 | 6.93 | 22.12 | 20.26(年化) |
营收增速(%) | 5.52 | 8.4 | 71.92 | 12.57 | 2.67 | 16.03 | 17.85(年化) |
应收账款周转天数 | 59.35 | 60.23 | 53.68 | 64.72 | 69.52 | 143.7 | 61.5 |
所在行业应收账款周转天数 | 68.87 | 66.85 | 55.81 | 57.12 | 60.23 | 124.15 | 61.78 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 20.26%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化17.85%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为69.52天
,近5年
年均为61.5天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.22 | 0.12 | 0.13 | 0.25 | 0.5 | 0.78 | 0.24 |
净资产(亿) | 23.38 | 25.5 | 37.03 | 43.67 | 47.12 | 46.7 | 35.34 |
其他应收款占比(%) | 0.94 | 0.47 | 0.34 | 0.58 | 1.05 | 1.66 | 0.68 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.57 | 2.8 | 2.17 | 1.3 | 0.85 | 0.41 | 1.74 |
其他应收款 最近为0.78亿元
,占净资产比为1.66%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.38 | 0.51 | 0.87 | 1.1 | 0.64 | 1.04 | 0.7 |
营业收入(亿) | 17.35 | 18.81 | 32.34 | 36.4 | 37.37 | 21.22 | 28.45 |
预付款项占比(%) | 2.18 | 2.73 | 2.7 | 3.02 | 1.71 | 4.92 | 2.46 |
行业平均预付款项占比(%) | 5.2 | 4.17 | 3.58 | 4.2 | 4.26 | 7.72 | 4.28 |
预付款项 最近5年平均为0.7亿元
,占营业收入比平均为2.46%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(4.28%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.02 | 2.33 | 3.14 | 3.91 | 5.41 | 5.42 | 3.36 |
应付票据(亿) | 0.36 | 0.02 | 2.57 | 2.08 | 4.78 | 3.62 | 1.96 |
合计增幅(%) | 67.61 | -1.26 | 142.98 | 4.9 | 70.12 | -11.29 | 48.31(年化) |
营业收入(亿) | 17.35 | 18.81 | 32.34 | 36.4 | 37.37 | 21.22 | 28.45 |
营收增幅(%) | 5.52 | 8.4 | 71.92 | 12.57 | 2.67 | 16.03 | 17.85(年化) |
货币资金(亿) | 1.48 | 2.32 | 3.15 | 14.28 | 11.89 | 8.74 | 6.62 |
上下游净占款(亿) | -3.54 | -4.38 | -4.92 | -6.4 | -1.89 | -4.33 | -4.23 |
上下游净占款占比(%) | -20.38 | -23.31 | -15.22 | -17.58 | -5.06 | -20.4 | -14.87 |
行业上下游净占款占比(%) | -8.59 | -7.4 | -2.09 | -6.28 | -2.75 | -7.39 | -5.42 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为48.31%
,
大幅度超过营收年化增幅(17.85%),公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),但同时公司上下游净占款大幅增长,公司应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张和商业地位提升,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-14.87%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-5.42%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 3.03 | 3.89 | 7.28 | 15.3 | 18.63 | 19.25 | 9.63 |
在建工程占比(%) | 9.39 | 9.27 | 11.92 | 16.89 | 18.77 | 18.47 | 13.25 |
在建工程增幅(%) | 88.2 | 28.38 | 87.15 | 110.16 | 21.76 | 3.33 | 63.18(年化) |
营收增幅(%) | 5.52 | 8.4 | 71.92 | 12.57 | 2.67 | 16.03 | 17.85(年化) |
固定资产(亿) | 13.23 | 18.85 | 21.23 | 26.21 | 34.96 | 36.72 | 22.9 |
行业平均在建工程(亿) | 2.05 | 2.22 | 3.49 | 4.81 | 4.23 | 4.3 | 3.36 |
行业在建工程占比(%) | 5.38 | 5.81 | 9.42 | 12.14 | 10.77 | 10.83 | 8.7 |
行业在建工程增幅(%) | 32.26 | 8.29 | 57.21 | 37.82 | -12.06 | 1.65 | 22.24(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为17.85%
,在建工程年化增幅为63.18%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(22.24%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为18.77%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.02 | 0.13 | 0.08 | 0.04 | 0.01 | 0.02 | 0.06 |
长期待摊费用占比(%) | 0.08 | 0.3 | 0.13 | 0.04 | 0.01 | 0.02 | 0.11 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | 550.0 | -38.46 | -50.0 | -75.0 | 100.0 | -12.94(年化) |
总资产(亿) | 32.29 | 41.97 | 61.06 | 90.55 | 99.27 | 104.27 | 65.03 |
净利润(亿) | 0.72 | 1.76 | 3.44 | 4.24 | 3.06 | 1.5 | 2.64 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.02亿元
,占总资产比为0.02%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.02亿元
,近5年
平均为0.06亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.62 | 2.0 | 2.56 | 3.74 | 5.37 | 5.27 | 3.06 |
无形资产占比(%) | 5.02 | 4.77 | 4.2 | 4.13 | 5.41 | 5.06 | 4.71 |
无形资产增速(%) | -1.82 | 23.46 | 28.0 | 46.09 | 43.58 | -1.86 | 26.62(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.13 | 4.8 | 4.49 | 4.27 | 4.4 | 4.24 | 4.42 |
行业无形资产增速(%) | 10.66 | 25.99 | 11.89 | 8.07 | 13.83 | -2.23 | 13.92(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.06%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.24%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为26.62%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
净资产(亿) | 23.38 | 25.5 | 37.03 | 43.67 | 47.12 | 46.7 | 35.34 |
商誉占比(%) | 0.1 | 0.08 | 0.06 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.07 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 3.06 | 7.21 | 10.99 | 10.52 | 6.75 | 3.2 | 7.71 |
所在行业商誉占比(%) | 6.18 | 3.57 | 1.85 | 0.99 | 0.94 | 0.21 | 2.71 |
商誉占净资产比 最近年份为0.04%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.33 | 0.42 | 0.5 | 0.51 | 0.61 | 0.2 | 0.47 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.07 | 2.07 | 2.0 | 1.72 | 1.95 | 0.0 | 1.96 |
应付职工薪酬增幅(%) | 83.33 | 27.27 | 19.05 | 2.0 | 19.61 | -67.21 | 27.65(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 84.82 | 0.0 | -3.38 | -14.0 | 13.37 | -100.0 | 11.73(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.36 | 0.32 | 0.41 | 0.54 | 0.79 | 0.87 | 0.48 |
递延所得税资产增幅(%) | 5.88 | -11.11 | 28.12 | 31.71 | 46.3 | 10.13 | 18.37(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.72 | 1.95 | 2.61 | 2.94 | 3.7 | 1.74 | 2.58 |
总额占营收比(%) | 9.93 | 10.35 | 8.07 | 8.06 | 9.9 | 8.19 | 9.26 |
人均薪资(万) | 10.76 | 9.51 | 10.46 | 9.82 | 11.85 | 5.57 | 10.48 |
所在行业人均薪资(万) | 11.87 | 12.09 | 13.41 | 13.86 | 13.85 | 7.15 | 13.02 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为13.37%
,
递延所得税资产增速为46.3%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。