最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 11.92 | 12.22 | 8.58 | 4.91 | 3.89 | 2.06 | 8.3 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 13.26 | 13.7 | 14.48 | 11.52 | 11.81 | 11.94 | 12.95 |
有息负债(亿) | 18.39 | 22.77 | 21.76 | 19.3 | 18.53 | 19.33 | 20.15 |
资本支出(亿) | 2.31 | 1.8 | 1.37 | 1.51 | 0.58 | 0.05 | 1.51 |
营业收入(亿) | 36.71 | 39.42 | 31.43 | 27.21 | 19.27 | 6.41 | 30.81 |
平均筹资利率(%) | 3.89 | 3.65 | 4.56 | 4.34 | 3.82 | 1.35 | 4.05 |
平均存款利率(%) | 2.58 | 2.03 | 5.06 | 6.4 | 13.47 | 4.45 | 5.91 |
资金链 公司最新货币资金 2.06亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(11.94亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金8.3亿元
,年均有息负债20.15亿元
,
相对于年均营收规模(30.81亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 12.12 | 14.31 | 17.18 | 16.6 | 12.57 | 14.41 | 14.56 |
存货增速(%) | -1.22 | 18.07 | 20.06 | -3.38 | -24.28 | 14.64 | 0.48(年化) |
营业成本(亿) | 29.96 | 32.72 | 25.22 | 21.91 | 15.72 | 5.35 | 25.11 |
营业成本增速(%) | -32.86 | 9.21 | -22.92 | -13.12 | -28.25 | -65.97 | -18.83(年化) |
存货占比(%) | 16.99 | 18.09 | 22.31 | 22.28 | 19.1 | 22.55 | 19.75 |
毛利率(%) | 18.38 | 17.01 | 19.77 | 19.47 | 18.39 | 16.49 | 18.6 |
存货周转天数 | 148.37 | 147.18 | 228.12 | 280.77 | 337.96 | 912.5 | 228.48 |
所在行业存货周转天数 | 170.56 | 179.8 | 210.98 | 235.48 | 240.13 | 579.37 | 207.39 |
存货增幅
最近年份为 -24.28%
,最近5年
年化增速为 0.48%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-18.83%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为337.96天
,近5年
平均存货周转天数为 228.48天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(207.39天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为18.39%
,近5年平均毛利率为18.6%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为19.1%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 14.36 | 20.43 | 16.14 | 17.82 | 19.17 | 21.23 | 17.58 |
应收账款增速(%) | 0.0 | 42.25 | -20.99 | 10.42 | 7.55 | 4.36 | 5.94(年化) |
营收增速(%) | -30.03 | 7.39 | -20.27 | -13.44 | -29.19 | -13.32 | -18.16(年化) |
应收账款周转天数 | 71.43 | 160.79 | 212.21 | 228.12 | 350.96 | 1140.62 | 204.7 |
所在行业应收账款周转天数 | 173.81 | 168.98 | 165.91 | 185.28 | 223.93 | 618.64 | 183.58 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 5.94%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为350.96天
,近5年
年均为204.7天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 1.46 | 1.42 | 1.27 | 1.03 | 0.85 | 0.73 | 1.21 |
净资产(亿) | 24.98 | 25.95 | 27.29 | 27.55 | 21.94 | 21.64 | 25.54 |
其他应收款占比(%) | 5.85 | 5.49 | 4.64 | 3.74 | 3.87 | 3.37 | 4.72 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.14 | 2.22 | 1.43 | 1.24 | 0.94 | 0.85 | 1.59 |
其他应收款 最近为0.73亿元
,占净资产比为3.37%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.4 | 0.46 | 0.5 | 0.66 | 0.82 | 0.59 | 0.57 |
营业收入(亿) | 36.71 | 39.42 | 31.43 | 27.21 | 19.27 | 6.41 | 30.81 |
预付款项占比(%) | 1.09 | 1.17 | 1.58 | 2.44 | 4.28 | 9.2 | 1.85 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.47 | 3.68 | 3.26 | 3.7 | 3.12 | 8.82 | 3.45 |
预付款项 最近5年平均为0.57亿元
,占营业收入比平均为1.85%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.45%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 16.77 | 18.58 | 18.15 | 16.33 | 16.78 | 16.4 | 17.32 |
应付票据(亿) | 4.49 | 5.13 | 5.02 | 4.61 | 1.86 | 1.76 | 4.22 |
合计增幅(%) | -20.05 | 11.52 | -2.28 | -9.62 | -10.98 | -2.58 | -6.86(年化) |
营业收入(亿) | 36.71 | 39.42 | 31.43 | 27.21 | 19.27 | 6.41 | 30.81 |
营收增幅(%) | -30.03 | 7.39 | -20.27 | -13.44 | -29.19 | -13.32 | -18.16(年化) |
货币资金(亿) | 11.92 | 12.22 | 8.58 | 4.91 | 3.89 | 2.06 | 8.3 |
上下游净占款(亿) | 7.84 | 3.5 | 1.92 | -0.27 | -2.48 | -5.0 | 2.1 |
上下游净占款占比(%) | 21.34 | 8.88 | 6.12 | -1.01 | -12.89 | -78.06 | 6.82 |
行业上下游净占款占比(%) | -26.88 | -24.38 | -22.25 | -31.95 | -36.89 | -97.77 | -28.47 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-6.86%
,
大幅度超过营收年化增幅(-18.16%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.82%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.13 | 1.41 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.51 |
在建工程占比(%) | 1.59 | 1.79 | 0.03 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.68 |
在建工程增幅(%) | 68.66 | 24.78 | -97.87 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | -30.03 | 7.39 | -20.27 | -13.44 | -29.19 | -13.32 | -18.16(年化) |
固定资产(亿) | 8.05 | 8.73 | 10.52 | 10.94 | 10.5 | 10.11 | 9.75 |
行业平均在建工程(亿) | 0.88 | 0.9 | 1.16 | 1.17 | 1.1 | 1.33 | 1.04 |
行业在建工程占比(%) | 1.91 | 1.81 | 2.29 | 2.31 | 2.19 | 2.73 | 2.1 |
行业在建工程增幅(%) | -10.2 | 2.27 | 28.89 | 0.86 | -5.98 | 20.91 | 2.34(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-18.16%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.11 | 0.07 | 0.04 | 0.08 | 0.05 | 0.04 | 0.07 |
长期待摊费用占比(%) | 0.15 | 0.09 | 0.06 | 0.11 | 0.08 | 0.07 | 0.1 |
长期待摊费用增速(%) | 83.33 | -36.36 | -42.86 | 100.0 | -37.5 | -20.0 | -3.58(年化) |
总资产(亿) | 71.29 | 79.1 | 76.99 | 74.49 | 65.83 | 63.91 | 73.54 |
净利润(亿) | 1.16 | 1.74 | 1.89 | 0.69 | -5.5 | -0.39 | -0.0 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.07%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.07亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.65 | 2.8 | 2.68 | 3.61 | 3.46 | 3.2 | 3.04 |
无形资产占比(%) | 3.72 | 3.54 | 3.48 | 4.84 | 5.25 | 5.01 | 4.17 |
无形资产增速(%) | -8.62 | 5.66 | -4.29 | 34.7 | -4.16 | -7.51 | 3.59(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.53 | 3.2 | 2.95 | 2.72 | 2.62 | 2.59 | 3.0 |
行业无形资产增速(%) | -0.56 | 9.54 | 10.41 | 9.31 | 4.32 | -0.88 | 6.52(年化) |
无形资产占比 最近年份为5.01%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.59%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为3.59%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 24.98 | 25.95 | 27.29 | 27.55 | 21.94 | 21.64 | 25.54 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 4.71 | 6.85 | 7.08 | 2.52 | -22.25 | -1.78 | -0.22 |
所在行业商誉占比(%) | 13.26 | 10.74 | 7.38 | 5.42 | 4.37 | 4.3 | 8.23 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.12 | 0.1 | 0.05 | 0.04 | 0.09 | 0.12 | 0.08 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.32 | 0.31 | 0.16 | 0.15 | 0.32 | 0.0 | 0.25 |
应付职工薪酬增幅(%) | -73.91 | -16.67 | -50.0 | -20.0 | 125.0 | 33.33 | -27.84(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -75.19 | -3.13 | -48.39 | -6.25 | 113.33 | -100.0 | -24.33(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.19 | 1.39 | 1.3 | 1.36 | 1.01 | 1.13 | 1.25 |
递延所得税资产增幅(%) | 20.2 | 16.81 | -6.47 | 4.62 | -25.74 | 11.88 | 0.4(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.69 | 4.8 | 5.12 | 5.06 | 4.98 | 2.37 | 4.93 |
总额占营收比(%) | 12.76 | 12.17 | 16.29 | 18.58 | 25.87 | 36.99 | 17.13 |
人均薪资(万) | 13.16 | 14.44 | 16.38 | 17.3 | 17.98 | 8.55 | 15.85 |
所在行业人均薪资(万) | 15.3 | 16.42 | 19.07 | 20.24 | 21.32 | 9.94 | 18.47 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为113.33%
,
超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(-25.74%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。