最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 3.85 | 8.89 | 7.4 | 7.43 | 10.4 | 11.49 | 7.59 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.98 | 1.47 | 1.82 | 1.66 | 1.32 | 1.82 | 1.45 |
有息负债(亿) | 0.98 | 1.47 | 2.09 | 1.9 | 1.51 | 2.01 | 1.59 |
资本支出(亿) | 0.31 | 0.07 | 0.29 | 0.19 | 0.23 | 0.05 | 0.22 |
营业收入(亿) | 72.97 | 78.56 | 65.67 | 50.22 | 78.67 | 26.49 | 69.22 |
平均筹资利率(%) | 8.51 | 5.93 | 6.46 | 6.78 | 5.97 | 2.34 | 6.73 |
平均存款利率(%) | 2.0 | 1.08 | 1.74 | 1.82 | 2.1 | 0.88 | 1.75 |
资金链 公司最新货币资金 11.49亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.82亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金7.59亿元
,年均有息负债1.59亿元
,
相对于年均营收规模(69.22亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 3.3 | 3.3 | 2.24 | 15.38 | 11.99 | 9.34 | 7.24 |
存货增速(%) | -23.79 | 0.0 | -32.12 | 586.61 | -22.04 | -22.1 | 22.59(年化) |
营业成本(亿) | 69.01 | 75.08 | 61.91 | 47.17 | 75.07 | 24.99 | 65.65 |
营业成本增速(%) | 18.7 | 8.8 | -17.54 | -23.81 | 59.15 | -66.71 | 5.25(年化) |
存货占比(%) | 20.64 | 15.07 | 10.96 | 44.32 | 38.28 | 31.95 | 25.85 |
毛利率(%) | 5.44 | 4.43 | 5.72 | 6.08 | 4.57 | 5.69 | 5.25 |
存货周转天数 | 20.19 | 16.07 | 16.33 | 68.22 | 66.48 | 155.98 | 37.46 |
所在行业存货周转天数 | 53.76 | 55.81 | 46.68 | 52.52 | 54.32 | 91.94 | 52.62 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 22.59%
,大幅超过同期营业成本年化增速(5.25%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为66.48天
,近5年
平均存货周转天数为 37.46天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(52.62天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为4.57%
,近5年平均毛利率为5.25%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为38.28%
,
超过30%,占比过大,存在雷形2情形,非常容易出现价值波动而暴雷,具备较大不确定性。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.42 | 0.4 | 0.34 | 0.34 | 0.27 | 0.36 | 0.35 |
应收账款增速(%) | -58.99 | -5.27 | -15.58 | 0.74 | -21.69 | 37.52 | -23.69(年化) |
营收增速(%) | 17.98 | 7.65 | -16.41 | -23.52 | 56.65 | -27.81 | 4.93(年化) |
应收账款周转天数 | 3.63 | 1.91 | 2.05 | 2.46 | 1.41 | 4.32 | 2.29 |
所在行业应收账款周转天数 | 11.23 | 13.08 | 12.27 | 16.17 | 16.54 | 65.88 | 13.86 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -23.69%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化4.93%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为1.41天
,近5年
年均为2.29天
,
应收账款周转很快,最近年份平均不到10天就能回款,表现优秀。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 1.15 | 1.14 | 0.71 | 1.16 | 2.01 | 1.71 | 1.23 |
净资产(亿) | 7.35 | 8.43 | 10.2 | 10.7 | 11.94 | 12.16 | 9.72 |
其他应收款占比(%) | 15.68 | 13.5 | 6.93 | 10.83 | 16.8 | 14.04 | 12.75 |
行业平均其他应收款占比(%) | 7.33 | 6.6 | 6.04 | 5.12 | 4.78 | 8.33 | 5.97 |
其他应收款 最近为1.71亿元
,占净资产比为14.04%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.31 | 0.34 | 1.13 | 0.72 | 0.53 | 0.57 | 0.61 |
营业收入(亿) | 72.97 | 78.56 | 65.67 | 50.22 | 78.67 | 26.49 | 69.22 |
预付款项占比(%) | 0.42 | 0.43 | 1.73 | 1.44 | 0.67 | 2.14 | 0.88 |
行业平均预付款项占比(%) | 11.87 | 12.94 | 14.22 | 15.52 | 16.34 | 11.5 | 14.18 |
预付款项 最近5年平均为0.61亿元
,占营业收入比平均为0.88%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(14.18%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.16 | 0.15 | 0.09 | 0.1 | 0.12 | 0.1 | 0.12 |
应付票据(亿) | 3.92 | 8.73 | 3.19 | 16.91 | 14.08 | 10.99 | 9.37 |
合计增幅(%) | -24.16 | 117.65 | -63.06 | 418.6 | -16.52 | -21.9 | 21.43(年化) |
营业收入(亿) | 72.97 | 78.56 | 65.67 | 50.22 | 78.67 | 26.49 | 69.22 |
营收增幅(%) | 17.98 | 7.65 | -16.41 | -23.52 | 56.65 | -27.81 | 4.93(年化) |
货币资金(亿) | 3.85 | 8.89 | 7.4 | 7.43 | 10.4 | 11.49 | 7.59 |
上下游净占款(亿) | 4.27 | 8.14 | 2.19 | 16.82 | 14.05 | 10.67 | 9.09 |
上下游净占款占比(%) | 5.86 | 10.36 | 3.34 | 33.5 | 17.86 | 40.29 | 13.13 |
行业上下游净占款占比(%) | 5.82 | 3.94 | 0.09 | -2.19 | -5.9 | -0.33 | 0.35 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为21.43%
,
大幅度超过营收年化增幅(4.93%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为13.13%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.02 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.04 | 0.06 | 0.02 |
在建工程占比(%) | 0.13 | 0.01 | 0.04 | 0.02 | 0.13 | 0.21 | 0.07 |
在建工程增幅(%) | -33.33 | -100.0 | 0 | 0.0 | 300.0 | 50.0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 17.98 | 7.65 | -16.41 | -23.52 | 56.65 | -27.81 | 4.93(年化) |
固定资产(亿) | 3.29 | 3.09 | 2.25 | 2.07 | 1.87 | 1.77 | 2.51 |
行业平均在建工程(亿) | 0.84 | 1.09 | 0.66 | 0.54 | 0.81 | 0.62 | 0.79 |
行业在建工程占比(%) | 0.26 | 0.34 | 0.22 | 0.19 | 0.29 | 0.49 | 0.26 |
行业在建工程增幅(%) | -5.62 | 29.76 | -39.45 | -18.18 | 50.0 | -23.46 | -1.87(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为4.93%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.13%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.33 | 0.24 | 0.54 | 0.44 | 0.36 | 0.35 | 0.38 |
长期待摊费用占比(%) | 2.04 | 1.09 | 2.64 | 1.28 | 1.16 | 1.2 | 1.64 |
长期待摊费用增速(%) | -2.94 | -27.27 | 125.0 | -18.52 | -18.18 | -2.78 | 1.15(年化) |
总资产(亿) | 16.0 | 21.92 | 20.41 | 34.7 | 31.32 | 29.22 | 24.87 |
净利润(亿) | 0.76 | 1.23 | 1.49 | 0.49 | 1.3 | 0.22 | 1.05 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.35亿元
,占总资产比为1.2%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.35亿元
,近5年
平均为0.38亿元
,
长期待摊费用占比仍然过高,且高位维持,公司资产质量差。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.32 | 0.31 | 0.15 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.21 |
无形资产占比(%) | 2.0 | 1.41 | 0.71 | 0.42 | 0.46 | 0.47 | 1.0 |
无形资产增速(%) | -3.03 | -3.13 | -51.61 | -6.67 | 0.0 | 0.0 | -15.76(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.9 | 5.7 | 5.65 | 5.69 | 5.57 | 2.11 | 5.7 |
行业无形资产增速(%) | -0.07 | -4.93 | -4.93 | -6.08 | -6.21 | -85.4 | -4.47(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.47%
,
占比低,并与同行平均水平(2.11%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-15.76%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 7.35 | 8.43 | 10.2 | 10.7 | 11.94 | 12.16 | 9.72 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 10.83 | 15.65 | 16.03 | 4.7 | 11.51 | 1.86 | 11.74 |
所在行业商誉占比(%) | 31.33 | 30.24 | 29.96 | 31.3 | 32.44 | 1.98 | 31.05 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.35 | 0.36 | 0.42 | 0.58 | 0.4 | 0.42 | 0.42 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.35 | 3.66 | 4.19 | 5.99 | 4.21 | 0.0 | 4.28 |
应付职工薪酬增幅(%) | 34.62 | 2.86 | 16.67 | 38.1 | -31.03 | 5.0 | 9.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 35.63 | 9.25 | 14.48 | 42.96 | -29.72 | -100.0 | 11.25(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.05 | 0.09 | 0.09 | 0.05 |
递延所得税资产增幅(%) | 50.0 | 0.0 | 0.0 | 66.67 | 80.0 | 0.0 | 35.1(年化) |
薪酬总额(亿) | 2.06 | 1.79 | 2.13 | 2.06 | 2.02 | 0.88 | 2.01 |
总额占营收比(%) | 2.83 | 2.28 | 3.24 | 4.1 | 2.56 | 3.33 | 3.0 |
人均薪资(万) | 19.89 | 18.06 | 21.19 | 21.11 | 21.39 | 9.37 | 20.33 |
所在行业人均薪资(万) | 14.88 | 12.14 | 14.81 | 13.8 | 16.5 | 12.85 | 14.43 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-29.72%
,
递延所得税资产增速为80.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。