最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 1.47 | 1.93 | 16.75 | 9.63 | 8.94 | 6.98 | 7.74 |
速变现金融资产(亿) | 0.79 | 0.0 | 3.5 | 0.2 | 0.0 | 0.01 | 0.9 |
短期有息负债(亿) | 0.52 | 2.0 | 0.66 | 0.0 | 2.88 | 1.15 | 1.21 |
有息负债(亿) | 1.34 | 2.0 | 1.45 | 0.0 | 3.28 | 2.46 | 1.61 |
资本支出(亿) | 0.5 | 3.81 | 4.7 | 5.54 | 8.47 | 1.39 | 4.6 |
营业收入(亿) | 5.91 | 37.95 | 80.04 | 71.72 | 53.9 | 31.93 | 49.9 |
平均筹资利率(%) | 0.7 | 8.33 | 6.42 | 0.0 | 1.0 | 2.26 | 3.29 |
平均存款利率(%) | 0.17 | 1.24 | 1.38 | 3.47 | 2.18 | 1.35 | 1.69 |
资金链 公司最新货币资金 6.98亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.15亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金7.74亿元
,年均有息负债1.61亿元
,
相对于年均营收规模(49.9亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.7 | 3.08 | 6.13 | 5.41 | 4.77 | 4.59 | 4.42 |
存货增速(%) | 718.18 | 14.07 | 99.03 | -11.75 | -11.83 | -3.77 | 70.61(年化) |
营业成本(亿) | 5.36 | 32.04 | 46.68 | 60.75 | 49.83 | 28.71 | 38.93 |
营业成本增速(%) | 21.54 | 497.76 | 45.69 | 30.14 | -17.98 | -42.38 | 62.41(年化) |
存货占比(%) | 7.56 | 8.63 | 8.65 | 8.73 | 7.35 | 7.13 | 8.18 |
毛利率(%) | 9.18 | 15.57 | 41.68 | 15.3 | 7.55 | 10.06 | 17.86 |
存货周转天数 | 103.11 | 32.91 | 36.0 | 34.7 | 37.28 | 59.45 | 48.8 |
所在行业存货周转天数 | 39.8 | 45.62 | 37.82 | 35.47 | 35.33 | 64.6 | 38.81 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 70.61%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(62.41%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为37.28天
,近5年
平均存货周转天数为 48.8天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(38.81天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为7.55%
,近5年平均毛利率为17.86%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为7.35%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.52 | 0.43 | 0.68 | 0.58 | 0.91 | 1.38 | 0.62 |
应收账款增速(%) | 1391.13 | -17.58 | 59.42 | -14.82 | 56.92 | 135.95 | 92.14(年化) |
营收增速(%) | 24.5 | 542.67 | 110.89 | -10.39 | -24.84 | 31.37 | 62.6(年化) |
应收账款周转天数 | 17.14 | 4.56 | 2.53 | 3.22 | 5.06 | 13.11 | 6.5 |
所在行业应收账款周转天数 | 13.84 | 14.65 | 8.78 | 8.16 | 8.47 | 17.4 | 10.78 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 92.14%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化62.6%),但回款很快(平均5.06天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为5.06天
,近5年
年均为6.5天
,
应收账款周转很快,最近年份平均不到10天就能回款,表现优秀。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.01 |
净资产(亿) | 24.38 | 29.47 | 61.47 | 54.8 | 52.65 | 52.96 | 44.55 |
其他应收款占比(%) | 0.01 | 0.01 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.03 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.69 | 1.39 | 0.32 | 0.36 | 0.31 | 0.33 | 0.81 |
其他应收款 最近为0.02亿元
,占净资产比为0.04%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.02 | 1.01 | 0.96 | 1.26 | 1.26 | 0.69 | 1.1 |
营业收入(亿) | 5.91 | 37.95 | 80.04 | 71.72 | 53.9 | 31.93 | 49.9 |
预付款项占比(%) | 17.23 | 2.67 | 1.21 | 1.76 | 2.34 | 2.15 | 2.2 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.87 | 2.03 | 1.44 | 1.48 | 1.11 | 2.7 | 1.59 |
预付款项 最近5年平均为1.1亿元
,占营业收入比平均为2.2%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.59%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2019年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.44 | 1.72 | 2.73 | 3.26 | 5.2 | 4.55 | 2.87 |
应付票据(亿) | 0.24 | 0.0 | 0.02 | 0.04 | 1.27 | 1.91 | 0.31 |
合计增幅(%) | 330.77 | 2.38 | 59.88 | 20.0 | 96.06 | -0.15 | 75.37(年化) |
营业收入(亿) | 5.91 | 37.95 | 80.04 | 71.72 | 53.9 | 31.93 | 49.9 |
营收增幅(%) | 24.5 | 542.67 | 110.89 | -10.39 | -24.84 | 31.37 | 62.6(年化) |
货币资金(亿) | 1.47 | 1.93 | 16.75 | 9.63 | 8.94 | 6.98 | 7.74 |
上下游净占款(亿) | 0.54 | 1.19 | 1.83 | 2.22 | 4.26 | 4.79 | 2.01 |
上下游净占款占比(%) | 9.14 | 3.13 | 2.28 | 3.1 | 7.91 | 15.0 | 4.03 |
行业上下游净占款占比(%) | 7.33 | 5.46 | 4.77 | 6.47 | 8.53 | 12.9 | 6.51 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为75.37%
,
小幅度超过营收年化增幅(62.6%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为4.03%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 2.71 | 3.17 | 5.88 | 10.26 | 4.08 | 2.63 | 5.22 |
在建工程占比(%) | 7.59 | 8.89 | 8.28 | 16.56 | 6.29 | 4.08 | 9.52 |
在建工程增幅(%) | 3287.5 | 16.97 | 85.49 | 74.49 | -60.23 | -35.54 | 119.54(年化) |
营收增幅(%) | 24.5 | 542.67 | 110.89 | -10.39 | -24.84 | 31.37 | 62.6(年化) |
固定资产(亿) | 21.64 | 20.96 | 24.1 | 22.85 | 33.5 | 33.71 | 24.61 |
行业平均在建工程(亿) | 14.89 | 10.13 | 21.07 | 40.57 | 29.83 | 38.31 | 23.3 |
行业在建工程占比(%) | 7.91 | 5.24 | 9.78 | 16.78 | 11.21 | 13.73 | 10.18 |
行业在建工程增幅(%) | 36.11 | -31.97 | 108.0 | 92.55 | -26.47 | 28.43 | 22.22(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为62.6%
,在建工程年化增幅为119.54%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(22.22%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为6.29%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.02 | 0.0 | 0.08 | 0.07 | 0.16 | 1.7 | 0.07 |
长期待摊费用占比(%) | 0.06 | 0.01 | 0.12 | 0.12 | 0.25 | 2.64 | 0.11 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | -100.0 | 0 | -12.5 | 128.57 | 962.5 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 35.77 | 35.65 | 70.95 | 61.98 | 64.86 | 64.35 | 53.84 |
净利润(亿) | -0.06 | 2.31 | 24.02 | 5.05 | 0.18 | 1.18 | 6.3 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为1.7亿元
,占总资产比为2.64%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为1.7亿元
,近5年
平均为0.07亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.02 | 2.49 | 5.19 | 5.71 | 5.98 | 5.95 | 4.28 |
无形资产占比(%) | 5.64 | 6.99 | 7.32 | 9.21 | 9.21 | 9.24 | 7.67 |
无形资产增速(%) | 0 | 23.27 | 108.43 | 10.02 | 4.73 | -0.5 | 24.24(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.08 | 5.54 | 5.58 | 5.12 | 5.03 | 4.81 | 5.27 |
行业无形资产增速(%) | 83.25 | 11.95 | 12.16 | 3.06 | 8.02 | 0.25 | 20.7(年化) |
无形资产占比 最近年份为9.24%
,
占比中偏高,并且大幅超过同行平均水平(4.81%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为24.24%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.25 |
净资产(亿) | 24.38 | 29.47 | 61.47 | 54.8 | 52.65 | 52.96 | 44.55 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.68 | 0.76 | 0.79 | 0.79 | 0.45 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | -0.39 | 8.59 | 52.82 | 8.69 | 0.33 | 2.23 | 14.01 |
所在行业商誉占比(%) | 10.41 | 9.6 | 7.57 | 7.32 | 7.01 | 6.83 | 8.38 |
商誉占净资产比 最近年份为0.79%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.16 | 0.23 | 0.49 | 0.52 | 0.5 | 0.41 | 0.38 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.23 | 1.74 | 2.72 | 2.47 | 2.38 | 0.0 | 2.11 |
应付职工薪酬增幅(%) | 100.0 | 43.75 | 113.04 | 6.12 | -3.85 | -18.0 | 44.27(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -52.14 | 41.46 | 56.32 | -9.19 | -3.64 | -100.0 | -1.52(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.66 | 0.35 | 0.55 | 0.56 | 0.49 | 0.42 | 0.52 |
递延所得税资产增幅(%) | 450.0 | -46.97 | 57.14 | 1.82 | -12.5 | -14.29 | 32.5(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.67 | 1.92 | 2.93 | 4.02 | 4.74 | 2.51 | 2.86 |
总额占营收比(%) | 11.38 | 5.05 | 3.66 | 5.6 | 8.79 | 7.85 | 6.9 |
人均薪资(万) | 5.19 | 14.6 | 16.12 | 18.99 | 22.67 | 11.99 | 15.51 |
所在行业人均薪资(万) | 13.02 | 13.69 | 17.29 | 17.94 | 18.38 | 9.63 | 16.06 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-3.64%
,
递延所得税资产增速为-12.5%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。