最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 70.76 | 75.7 | 81.58 | 54.68 | 26.34 | 11.15 | 61.81 |
速变现金融资产(亿) | 0.2 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.04 |
短期有息负债(亿) | 139.86 | 130.97 | 70.52 | 27.94 | 84.19 | 14.38 | 90.7 |
有息负债(亿) | 283.9 | 249.86 | 180.48 | 133.66 | 120.42 | 122.81 | 193.66 |
资本支出(亿) | 2.11 | 0.39 | 0.3 | 0.12 | 0.47 | 0.09 | 0.68 |
营业收入(亿) | 74.22 | 77.31 | 136.93 | 109.24 | 159.86 | 28.13 | 111.51 |
平均筹资利率(%) | 0.45 | 0.36 | 0.33 | 0.96 | 1.58 | 2.72 | 0.74 |
平均存款利率(%) | 0.87 | 0.75 | 0.41 | 0.18 | 0.38 | 1.2 | 0.52 |
资金链 公司最新货币资金 11.15亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(14.38亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金61.81亿元
,年均有息负债193.66亿元
,
相对于年均营收规模(111.51亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 428.7 | 444.95 | 408.95 | 320.88 | 167.06 | 145.83 | 354.11 |
存货增速(%) | 34.43 | 3.79 | -8.09 | -21.54 | -47.94 | -12.71 | -12.13(年化) |
营业成本(亿) | 53.82 | 56.31 | 113.24 | 101.15 | 136.19 | 22.71 | 92.14 |
营业成本增速(%) | 9.66 | 4.63 | 101.1 | -10.68 | 34.64 | -83.32 | 22.64(年化) |
存货占比(%) | 73.31 | 72.19 | 72.7 | 72.16 | 54.67 | 54.77 | 69.01 |
毛利率(%) | 27.48 | 27.17 | 17.3 | 7.4 | 14.81 | 19.27 | 18.83 |
存货周转天数 | 2607.14 | 2807.69 | 1351.85 | 1303.57 | 651.79 | 2433.33 | 1744.41 |
所在行业存货周转天数 | 1216.67 | 1177.42 | 1073.53 | 1106.06 | 960.53 | 2607.14 | 1106.84 |
存货增幅
最近年份为 -47.94%
,最近5年
年化增速为 -12.13%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化22.64%),正常。
存货周转天数 最近年份为651.79天
,近5年
平均存货周转天数为 1744.41天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(1106.84天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为14.81%
,近5年平均毛利率为18.83%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为54.67%
,
超过30%,占比过大,存在雷形2情形,非常容易出现价值波动而暴雷,具备较大不确定性。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.36 | 0.42 | 0.41 | 0.41 | 0.09 | 0.11 | 0.34 |
应收账款增速(%) | -85.55 | 18.74 | -3.57 | 0.49 | -77.62 | -73.53 | -48.22(年化) |
营收增速(%) | 8.64 | 4.16 | 77.13 | -20.22 | 46.34 | -38.86 | 18.54(年化) |
应收账款周转天数 | 6.96 | 1.84 | 1.11 | 1.37 | 0.57 | 1.34 | 2.37 |
所在行业应收账款周转天数 | 24.9 | 26.94 | 26.11 | 29.67 | 27.44 | 74.04 | 27.01 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -48.22%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化18.54%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为0.57天
,近5年
年均为2.37天
,
应收账款周转很快,最近年份平均不到10天就能回款,表现优秀。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 15.27 | 24.66 | 17.53 | 16.04 | 15.88 | 15.63 | 17.88 |
净资产(亿) | 92.47 | 95.51 | 104.29 | 62.84 | 34.99 | 26.82 | 78.02 |
其他应收款占比(%) | 16.51 | 25.82 | 16.81 | 25.53 | 45.39 | 58.29 | 26.01 |
行业平均其他应收款占比(%) | 48.1 | 44.97 | 44.66 | 45.25 | 44.59 | 41.58 | 45.51 |
其他应收款 最近为15.63亿元
,占净资产比为58.29%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.96 | 6.6 | 0.66 | 1.1 | 0.59 | 0.41 | 2.18 |
营业收入(亿) | 74.22 | 77.31 | 136.93 | 109.24 | 159.86 | 28.13 | 111.51 |
预付款项占比(%) | 2.64 | 8.54 | 0.48 | 1.01 | 0.37 | 1.44 | 1.95 |
行业平均预付款项占比(%) | 13.14 | 10.04 | 8.23 | 6.6 | 6.0 | 19.57 | 8.8 |
预付款项 最近5年平均为2.18亿元
,占营业收入比平均为1.95%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(8.8%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2020年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 25.48 | 33.92 | 32.26 | 32.37 | 37.77 | 28.19 | 32.36 |
应付票据(亿) | 0.16 | 0.67 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.17 |
合计增幅(%) | 8.87 | 34.91 | -6.74 | 0.34 | 16.68 | -25.36 | 9.91(年化) |
营业收入(亿) | 74.22 | 77.31 | 136.93 | 109.24 | 159.86 | 28.13 | 111.51 |
营收增幅(%) | 8.64 | 4.16 | 77.13 | -20.22 | 46.34 | -38.86 | 18.54(年化) |
货币资金(亿) | 70.76 | 75.7 | 81.58 | 54.68 | 26.34 | 11.15 | 61.81 |
上下游净占款(亿) | 125.39 | 179.86 | 201.24 | 169.58 | 81.48 | 54.04 | 151.51 |
上下游净占款占比(%) | 168.96 | 232.65 | 146.96 | 155.23 | 50.97 | 192.13 | 135.87 |
行业上下游净占款占比(%) | 152.16 | 155.71 | 150.54 | 146.46 | 114.1 | 316.41 | 143.79 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为9.91%
,
小于营收年化增幅(18.54%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为135.87%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | -100.0 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 8.64 | 4.16 | 77.13 | -20.22 | 46.34 | -38.86 | 18.54(年化) |
固定资产(亿) | 18.31 | 17.52 | 16.94 | 16.37 | 15.76 | 15.45 | 16.98 |
行业平均在建工程(亿) | 2.96 | 3.52 | 3.29 | 2.96 | 3.23 | 3.19 | 3.19 |
行业在建工程占比(%) | 0.29 | 0.3 | 0.27 | 0.26 | 0.3 | 0.32 | 0.28 |
行业在建工程增幅(%) | 1.37 | 18.92 | -6.53 | -10.03 | 9.12 | -1.24 | 2.04(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为18.54%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.08 | 0.09 | 0.0 | 0.02 | 0.35 | 0.41 | 0.11 |
长期待摊费用占比(%) | 0.01 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.11 | 0.15 | 0.03 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 12.5 | -100.0 | 0 | 1650.0 | 17.14 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 584.79 | 616.37 | 562.52 | 444.66 | 305.58 | 266.27 | 502.78 |
净利润(亿) | 7.1 | 2.8 | -9.54 | -50.48 | -14.29 | -3.22 | -12.88 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.41亿元
,占总资产比为0.15%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.41亿元
,近5年
平均为0.11亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.41 | 0.4 | 0.39 | 0.37 | 0.36 | 0.35 | 0.39 |
无形资产占比(%) | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.12 | 0.13 | 0.08 |
无形资产增速(%) | -4.65 | -2.44 | -2.5 | -5.13 | -2.7 | -2.78 | -3.49(年化) |
行业无形资产占比(%) | 0.29 | 0.31 | 0.46 | 0.51 | 0.54 | 0.55 | 0.42 |
行业无形资产增速(%) | 7.09 | 25.2 | 52.56 | 7.2 | -6.44 | -9.59 | 15.46(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.13%
,
占比低,并与同行平均水平(0.55%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-3.49%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.42 | 0.42 |
净资产(亿) | 92.47 | 95.51 | 104.29 | 62.84 | 34.99 | 26.82 | 78.02 |
商誉占比(%) | 0.45 | 0.44 | 0.4 | 0.66 | 1.19 | 1.55 | 0.63 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 7.97 | 2.98 | -9.55 | -60.41 | -29.22 | -10.41 | -17.65 |
所在行业商誉占比(%) | 0.57 | 0.58 | 0.69 | 0.69 | 0.6 | 0.62 | 0.63 |
商誉占净资产比 最近年份为1.55%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.61 | 0.37 | 0.13 | 0.09 | 0.31 | 0.17 | 0.3 |
人均应付职工薪酬(万) | 6.91 | 4.38 | 1.78 | 1.72 | 6.98 | 0.0 | 4.35 |
应付职工薪酬增幅(%) | 5.17 | -39.34 | -64.86 | -30.77 | 244.44 | -45.16 | -11.77(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -4.82 | -36.61 | -59.36 | -3.37 | 305.81 | -100.0 | -0.78(年化) |
递延所得税资产(亿) | 4.99 | 6.21 | 5.44 | 2.04 | 4.3 | 4.32 | 4.6 |
递延所得税资产增幅(%) | 45.91 | 24.45 | -12.4 | -62.5 | 110.78 | 0.47 | 4.69(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.03 | 3.83 | 3.67 | 3.43 | 3.06 | 1.15 | 3.6 |
总额占营收比(%) | 5.43 | 4.95 | 2.68 | 3.14 | 1.92 | 4.1 | 3.62 |
人均薪资(万) | 45.76 | 45.18 | 51.26 | 65.56 | 68.72 | 25.86 | 55.3 |
所在行业人均薪资(万) | 18.22 | 16.21 | 18.37 | 19.04 | 17.17 | 7.46 | 17.8 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为305.81%
,
超50%的大幅增加,同时递延所得税资产也大幅增加(110.78%),公司或通过大幅预提应付职工薪酬,增加费用,平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2023年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。