最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 89.69 | 39.7 | 66.27 | 49.01 | 58.45 | 23.04 | 60.62 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 107.02 | 112.83 | 103.27 | 88.84 | 100.19 | 106.92 | 102.43 |
有息负债(亿) | 205.6 | 208.01 | 170.41 | 131.98 | 128.84 | 132.99 | 168.97 |
资本支出(亿) | 25.98 | 10.73 | 22.62 | 20.61 | 22.46 | 8.93 | 20.48 |
营业收入(亿) | 235.89 | 52.72 | 86.97 | 95.14 | 143.19 | 37.41 | 122.78 |
平均筹资利率(%) | 3.03 | 4.68 | 4.29 | 4.97 | 4.03 | 1.6 | 4.2 |
平均存款利率(%) | 1.68 | 4.31 | 1.26 | 2.26 | 1.81 | 1.15 | 2.26 |
资金链 公司最新货币资金 23.04亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(106.92亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金60.62亿元
,年均有息负债168.97亿元
,
相对于年均营收规模(122.78亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 57.52 | 40.83 | 12.44 | 31.1 | 16.57 | 24.08 | 31.69 |
存货增速(%) | 883.25 | -29.02 | -69.53 | 150.0 | -46.72 | 45.32 | 23.15(年化) |
营业成本(亿) | 213.94 | 67.92 | 86.26 | 100.09 | 151.38 | 40.05 | 123.92 |
营业成本增速(%) | 47.56 | -68.25 | 27.0 | 16.03 | 51.24 | -73.54 | 0.87(年化) |
存货占比(%) | 9.73 | 9.36 | 3.18 | 9.92 | 5.38 | 8.15 | 7.51 |
毛利率(%) | 9.3 | -28.82 | 0.81 | -5.2 | -5.72 | -7.05 | -5.93 |
存货周转天数 | 54.07 | 264.49 | 112.65 | 79.35 | 57.48 | 185.28 | 113.61 |
所在行业存货周转天数 | 82.77 | 91.71 | 74.34 | 63.92 | 63.15 | 131.29 | 75.18 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 23.15%
,大幅超过同期营业成本年化增速(0.87%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为57.48天
,近5年
平均存货周转天数为 113.61天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(75.18天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为-5.72%
,近5年平均毛利率为-5.93%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为5.38%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 203.86 | 182.66 | 128.11 | 66.72 | 50.26 | 49.3 | 126.32 |
应收账款增速(%) | 18.18 | -10.4 | -29.86 | -47.92 | -24.67 | -4.76 | -21.86(年化) |
营收增速(%) | 43.5 | -77.65 | 64.95 | 9.4 | 50.5 | -35.16 | -2.72(年化) |
应收账款周转天数 | 292.0 | 1351.85 | 651.79 | 372.45 | 148.98 | 486.67 | 563.41 |
所在行业应收账款周转天数 | 158.01 | 139.85 | 88.16 | 39.8 | 33.27 | 73.15 | 91.82 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -21.86%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-2.72%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为148.98天
,近5年
年均为563.41天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(91.82天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.62 | 0.21 | 0.29 | 2.58 | 1.95 | 0.87 | 1.13 |
净资产(亿) | 176.52 | 113.84 | 116.85 | 63.05 | 69.59 | 44.27 | 107.97 |
其他应收款占比(%) | 0.35 | 0.18 | 0.25 | 4.1 | 2.8 | 1.97 | 1.54 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.02 | 1.4 | 1.12 | 1.7 | 1.88 | 3.12 | 1.62 |
其他应收款 最近为0.87亿元
,占净资产比为1.97%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 6.69 | 1.14 | 1.25 | 2.18 | 3.44 | 4.44 | 2.94 |
营业收入(亿) | 235.89 | 52.72 | 86.97 | 95.14 | 143.19 | 37.41 | 122.78 |
预付款项占比(%) | 2.84 | 2.16 | 1.44 | 2.29 | 2.4 | 11.86 | 2.39 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.68 | 0.52 | 0.96 | 1.95 | 0.42 | 1.99 | 0.91 |
预付款项 最近5年平均为2.94亿元
,占营业收入比平均为2.39%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.91%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 63.87 | 51.18 | 42.79 | 49.92 | 41.6 | 60.26 | 49.87 |
应付票据(亿) | 97.32 | 21.98 | 20.41 | 34.6 | 24.61 | 22.52 | 39.78 |
合计增幅(%) | -5.53 | -54.61 | -13.61 | 33.73 | -21.66 | 25.03 | -17.25(年化) |
营业收入(亿) | 235.89 | 52.72 | 86.97 | 95.14 | 143.19 | 37.41 | 122.78 |
营收增幅(%) | 43.5 | -77.65 | 64.95 | 9.4 | 50.5 | -35.16 | -2.72(年化) |
货币资金(亿) | 89.69 | 39.7 | 66.27 | 49.01 | 58.45 | 23.04 | 60.62 |
上下游净占款(亿) | -58.46 | -113.66 | -73.92 | 6.69 | -2.48 | 14.56 | -48.37 |
上下游净占款占比(%) | -24.78 | -215.57 | -84.99 | 7.03 | -1.73 | 38.91 | -39.4 |
行业上下游净占款占比(%) | -10.88 | 0.89 | 18.35 | 27.53 | 26.95 | 61.66 | 12.57 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-17.25%
,
小于营收年化增幅(-2.72%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-39.4%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(12.57%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 16.99 | 9.53 | 1.6 | 3.61 | 14.75 | 0.99 | 9.3 |
在建工程占比(%) | 2.87 | 2.18 | 0.41 | 1.15 | 4.79 | 0.34 | 2.28 |
在建工程增幅(%) | 87.32 | -43.91 | -83.21 | 125.62 | 308.59 | -93.29 | 10.21(年化) |
营收增幅(%) | 43.5 | -77.65 | 64.95 | 9.4 | 50.5 | -35.16 | -2.72(年化) |
固定资产(亿) | 56.87 | 64.64 | 61.66 | 55.31 | 48.74 | 71.15 | 57.44 |
行业平均在建工程(亿) | 61.87 | 35.32 | 102.18 | 224.92 | 181.01 | 145.39 | 121.06 |
行业在建工程占比(%) | 4.86 | 2.89 | 6.1 | 8.56 | 5.1 | 5.46 | 5.5 |
行业在建工程增幅(%) | 16.85 | -42.91 | 189.3 | 120.12 | -19.52 | -19.68 | 27.87(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-2.72%
,公司业务增长乏力,但是在建工程平均年化增幅为10.21%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,不过低于行业平均年化增幅(27.87%),或为行业整体特征(看好未来发展,加大投入),注意分析辨别。
在建工程占比 最近为4.79%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.23 | 0.36 | 0.18 | 0.22 | 0.37 | 0.33 | 0.27 |
长期待摊费用占比(%) | 0.04 | 0.08 | 0.05 | 0.07 | 0.12 | 0.11 | 0.07 |
长期待摊费用增速(%) | 76.92 | 56.52 | -50.0 | 22.22 | 68.18 | -10.81 | 23.27(年化) |
总资产(亿) | 591.36 | 436.26 | 390.81 | 313.54 | 308.01 | 295.58 | 408.0 |
净利润(亿) | 0.04 | -64.76 | -51.7 | -53.96 | -53.65 | -25.3 | -44.81 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.33亿元
,占总资产比为0.11%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.33亿元
,近5年
平均为0.27亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 28.11 | 33.4 | 33.21 | 34.81 | 32.64 | 45.67 | 32.43 |
无形资产占比(%) | 4.75 | 7.66 | 8.5 | 11.1 | 10.6 | 15.45 | 8.52 |
无形资产增速(%) | 31.17 | 18.82 | -0.57 | 4.82 | -6.23 | 39.92 | 8.78(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.07 | 6.19 | 6.1 | 5.08 | 5.7 | 6.2 | 5.83 |
行业无形资产增速(%) | 14.89 | -2.05 | 34.88 | 30.74 | 51.66 | 22.29 | 24.65(年化) |
无形资产占比 最近年份为15.45%
,
占比过大,并且大幅超过同行平均水平(6.2%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
无形资产增幅 最近5
年年化为8.78%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 176.52 | 113.84 | 116.85 | 63.05 | 69.59 | 44.27 | 107.97 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 0.02 | -44.61 | -44.82 | -59.99 | -80.9 | -44.45 | -46.06 |
所在行业商誉占比(%) | 0.08 | 0.09 | 0.06 | 0.05 | 2.81 | 2.66 | 0.62 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 2.81 | 2.09 | 2.0 | 1.97 | 2.34 | 1.22 | 2.24 |
人均应付职工薪酬(万) | 4.91 | 3.9 | 5.96 | 5.27 | 6.03 | 0.0 | 5.21 |
应付职工薪酬增幅(%) | -5.39 | -25.62 | -4.31 | -1.5 | 18.78 | -47.86 | -4.66(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -34.01 | -20.57 | 52.82 | -11.58 | 14.42 | -100.0 | -4.12(年化) |
递延所得税资产(亿) | 5.94 | 6.77 | 7.07 | 7.49 | 7.33 | 7.41 | 6.92 |
递延所得税资产增幅(%) | 130.23 | 13.97 | 4.43 | 5.94 | -2.14 | 1.09 | 23.22(年化) |
薪酬总额(亿) | 11.67 | 9.92 | 7.93 | 6.39 | 8.12 | 3.45 | 8.81 |
总额占营收比(%) | 4.95 | 18.81 | 9.11 | 6.72 | 5.67 | 9.22 | 9.05 |
人均薪资(万) | 20.43 | 18.55 | 23.61 | 17.16 | 20.87 | 8.86 | 20.12 |
所在行业人均薪资(万) | 9.12 | 10.7 | 10.48 | 10.52 | 12.75 | 7.55 | 10.71 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为14.42%
,
递延所得税资产增速为-2.14%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。