最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 97.47 | 48.66 | 59.26 | 76.01 | 72.43 | 49.83 | 70.77 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 219.21 | 102.33 | 105.94 | 113.99 | 107.88 | 78.03 | 129.87 |
有息负债(亿) | 260.54 | 111.19 | 118.33 | 124.66 | 119.13 | 91.55 | 146.77 |
资本支出(亿) | 16.79 | 8.86 | 4.68 | 2.89 | 3.81 | 0.86 | 7.41 |
营业收入(亿) | 179.29 | 179.5 | 187.37 | 170.36 | 136.21 | 51.63 | 170.55 |
平均筹资利率(%) | 5.06 | 9.83 | 4.98 | 3.73 | 3.47 | 1.75 | 5.41 |
平均存款利率(%) | 1.1 | 3.36 | 1.49 | 1.46 | 1.55 | 0.48 | 1.79 |
资金链 公司最新货币资金 49.83亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(78.03亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金70.77亿元
,年均有息负债146.77亿元
,
相对于年均营收规模(170.55亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 21.65 | 10.09 | 17.65 | 22.53 | 21.81 | 22.88 | 18.75 |
存货增速(%) | -16.22 | -53.39 | 74.93 | 27.65 | -3.2 | 4.91 | -3.33(年化) |
营业成本(亿) | 157.68 | 161.59 | 164.77 | 156.11 | 129.01 | 49.02 | 153.83 |
营业成本增速(%) | -15.23 | 2.48 | 1.97 | -5.26 | -17.36 | -62.0 | -7.06(年化) |
存货占比(%) | 5.11 | 4.17 | 7.22 | 9.11 | 9.68 | 11.15 | 7.06 |
毛利率(%) | 12.06 | 9.98 | 12.07 | 8.36 | 5.28 | 5.05 | 9.55 |
存货周转天数 | 54.97 | 35.85 | 30.72 | 46.98 | 62.71 | 166.67 | 46.25 |
所在行业存货周转天数 | 41.01 | 31.38 | 28.67 | 32.85 | 39.8 | 80.22 | 34.74 |
存货增幅
最近年份为 -3.2%
,最近5年
年化增速为 -3.33%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-7.06%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为62.71天
,近5年
平均存货周转天数为 46.25天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(34.74天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为5.28%
,近5年平均毛利率为9.55%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为9.68%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 10.24 | 13.63 | 12.69 | 9.86 | 8.62 | 9.32 | 11.01 |
应收账款增速(%) | 38.02 | 33.08 | -6.89 | -22.3 | -12.66 | 7.37 | 3.02(年化) |
营收增速(%) | -17.66 | 0.12 | 4.39 | -9.08 | -20.05 | -28.52 | -8.96(年化) |
应收账款周转天数 | 17.98 | 24.27 | 25.65 | 24.17 | 24.76 | 63.37 | 23.37 |
所在行业应收账款周转天数 | 12.8 | 16.02 | 12.29 | 9.85 | 8.56 | 14.26 | 11.9 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 3.02%
,
应收账款没有大幅度增长,不存在雷形1情形。
应收账款周转天数 最近年份为24.76天
,近5年
年均为23.37天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 4.21 | 9.43 | 1.02 | 0.43 | 1.14 | 0.85 | 3.25 |
净资产(亿) | 69.55 | 63.49 | 68.31 | 67.66 | 44.93 | 41.63 | 62.79 |
其他应收款占比(%) | 6.05 | 14.86 | 1.5 | 0.64 | 2.53 | 2.05 | 5.12 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.32 | 4.3 | 1.73 | 0.22 | 0.32 | 0.3 | 1.98 |
其他应收款 最近为0.85亿元
,占净资产比为2.05%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 8.75 | 7.7 | 7.17 | 8.02 | 5.97 | 7.02 | 7.52 |
营业收入(亿) | 179.29 | 179.5 | 187.37 | 170.36 | 136.21 | 51.63 | 170.55 |
预付款项占比(%) | 4.88 | 4.29 | 3.82 | 4.71 | 4.38 | 13.6 | 4.41 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.45 | 3.27 | 2.6 | 3.28 | 3.22 | 7.17 | 3.16 |
预付款项 最近5年平均为7.52亿元
,占营业收入比平均为4.41%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(3.16%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 25.85 | 9.63 | 11.55 | 11.3 | 11.91 | 12.38 | 14.05 |
应付票据(亿) | 43.93 | 20.98 | 17.42 | 14.55 | 16.98 | 18.43 | 22.77 |
合计增幅(%) | -8.56 | -56.13 | -5.36 | -10.77 | 11.76 | 6.65 | -17.66(年化) |
营业收入(亿) | 179.29 | 179.5 | 187.37 | 170.36 | 136.21 | 51.63 | 170.55 |
营收增幅(%) | -17.66 | 0.12 | 4.39 | -9.08 | -20.05 | -28.52 | -8.96(年化) |
货币资金(亿) | 97.47 | 48.66 | 59.26 | 76.01 | 72.43 | 49.83 | 70.77 |
上下游净占款(亿) | 60.62 | -2.94 | 4.05 | 12.41 | 19.93 | 18.34 | 18.81 |
上下游净占款占比(%) | 33.81 | -1.64 | 2.16 | 7.28 | 14.63 | 35.53 | 11.03 |
行业上下游净占款占比(%) | 20.42 | 9.76 | 9.93 | 8.79 | 16.91 | 27.75 | 13.16 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-17.66%
,
小于营收年化增幅(-8.96%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为11.03%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) | 15.57 | 10.34 | 9.41 | 6.26 | 3.32 | 3.69 | 8.98 |
在建工程占比(%) | 3.67 | 4.27 | 3.85 | 2.53 | 1.47 | 1.8 | 3.16 |
在建工程增幅(%) | -28.77 | -33.59 | -8.99 | -33.48 | -46.96 | 11.14 | -31.4(年化) |
营收增幅(%) | -17.66 | 0.12 | 4.39 | -9.08 | -20.05 | -28.52 | -8.96(年化) |
固定资产(亿) | 235.35 | 106.8 | 101.1 | 93.61 | 82.74 | 79.04 | 123.92 |
行业平均在建工程(亿) | 5.07 | 8.6 | 5.43 | 11.39 | 9.73 | 10.2 | 8.04 |
行业在建工程占比(%) | 3.56 | 7.18 | 4.08 | 7.97 | 6.23 | 5.58 | 5.8 |
行业在建工程增幅(%) | -7.14 | 69.63 | -36.86 | 109.76 | -14.57 | 4.83 | 12.25(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-8.96%
,在建工程年化增幅为-31.4%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.47%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 2.03 | 0.98 | 0.68 | 0.53 | 0.61 | 0.51 | 0.97 |
长期待摊费用占比(%) | 0.48 | 0.4 | 0.28 | 0.21 | 0.27 | 0.25 | 0.33 |
长期待摊费用增速(%) | -16.12 | -51.72 | -30.61 | -22.06 | 15.09 | -16.39 | -24.09(年化) |
总资产(亿) | 423.82 | 242.15 | 244.35 | 247.27 | 225.21 | 205.14 | 276.56 |
净利润(亿) | -7.06 | 0.24 | 5.09 | 0.14 | -22.77 | -3.37 | -4.87 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.51亿元
,占总资产比为0.25%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.51亿元
,近5年
平均为0.97亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 17.99 | 7.7 | 8.67 | 8.17 | 9.12 | 8.93 | 10.33 |
无形资产占比(%) | 4.25 | 3.18 | 3.55 | 3.31 | 4.05 | 4.35 | 3.67 |
无形资产增速(%) | -2.86 | -57.2 | 12.6 | -5.77 | 11.63 | -2.08 | -13.21(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.07 | 3.76 | 3.58 | 3.68 | 4.19 | 4.77 | 3.86 |
行业无形资产增速(%) | -0.86 | -22.15 | 5.65 | 10.54 | 24.61 | 14.02 | 2.35(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.35%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.77%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-13.21%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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商誉(亿) | 0.46 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.09 |
净资产(亿) | 69.55 | 63.49 | 68.31 | 67.66 | 44.93 | 41.63 | 62.79 |
商誉占比(%) | 0.66 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.13 |
商誉增速(%) | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | -9.66 | 0.36 | 7.72 | 0.2 | -40.44 | -7.8 | -8.36 |
所在行业商誉占比(%) | 0.15 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.04 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.83 | 0.76 | 1.31 | 2.05 | 2.64 | 1.96 | 1.72 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.09 | 0.94 | 1.76 | 2.76 | 3.87 | 0.0 | 2.08 |
应付职工薪酬增幅(%) | -17.19 | -58.47 | 72.37 | 56.49 | 28.78 | -25.76 | 3.62(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -24.31 | -13.76 | 87.23 | 56.82 | 40.22 | -100.0 | 21.86(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.34 | 0.82 | 0.66 | 0.75 | 1.26 | 1.3 | 0.97 |
递延所得税资产增幅(%) | 8.06 | -38.81 | -19.51 | 13.64 | 68.0 | 3.17 | 0.32(年化) |
薪酬总额(亿) | 14.26 | 10.9 | 9.89 | 10.45 | 11.09 | 8.31 | 11.32 |
总额占营收比(%) | 7.95 | 6.07 | 5.28 | 6.13 | 8.14 | 16.1 | 6.71 |
人均薪资(万) | 8.5 | 13.45 | 13.28 | 14.09 | 16.27 | 12.19 | 13.12 |
所在行业人均薪资(万) | 11.22 | 12.89 | 15.24 | 16.06 | 17.04 | 9.76 | 14.49 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为40.22%
,
递延所得税资产增速为68.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。