最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 143.17 | 87.68 | 95.6 | 148.14 | 164.23 | 116.51 | 127.76 |
速变现金融资产(亿) | 0.49 | 10.55 | 32.81 | 0.3 | 0.09 | 0.06 | 8.85 |
短期有息负债(亿) | 84.64 | 49.34 | 28.66 | 43.4 | 18.44 | 8.36 | 44.9 |
有息负债(亿) | 145.81 | 70.52 | 60.56 | 65.7 | 51.59 | 57.1 | 78.84 |
资本支出(亿) | 8.7 | 4.56 | 2.94 | 2.41 | 5.54 | 0.6 | 4.83 |
营业收入(亿) | 218.29 | 116.08 | 116.72 | 127.95 | 161.46 | 87.29 | 148.1 |
平均筹资利率(%) | 2.5 | 2.21 | 2.18 | 2.33 | 2.22 | 0.94 | 2.29 |
平均存款利率(%) | 1.6 | 2.9 | 2.66 | 2.98 | 2.33 | 1.57 | 2.49 |
资金链 公司最新货币资金 116.51亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(8.36亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金127.76亿元
,年均有息负债78.84亿元
,
相对于年均营收规模(148.1亿元),在有大量存款的情况下,还大量贷款,而且自有货币资金远超年均资本支出(4.83亿元)所需,完全没有贷款的必要。公司大存又大贷,财务疑似有雷。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 43.45 | 41.99 | 49.23 | 43.54 | 54.35 | 54.86 | 46.51 |
存货增速(%) | -12.33 | -3.36 | 17.24 | -11.56 | 24.83 | 0.94 | 1.86(年化) |
营业成本(亿) | 209.59 | 108.55 | 104.77 | 119.17 | 150.76 | 80.8 | 138.57 |
营业成本增速(%) | 8.81 | -48.21 | -3.48 | 13.74 | 26.51 | -46.4 | -4.78(年化) |
存货占比(%) | 8.31 | 10.78 | 11.12 | 9.37 | 10.69 | 10.95 | 10.05 |
毛利率(%) | 3.98 | 6.49 | 10.23 | 6.86 | 6.63 | 7.43 | 6.84 |
存货周转天数 | 80.93 | 143.7 | 158.7 | 142.02 | 118.51 | 246.62 | 128.77 |
所在行业存货周转天数 | 210.98 | 203.91 | 226.71 | 208.57 | 182.5 | 429.41 | 206.53 |
存货增幅
最近年份为 24.83%
,最近5年
年化增速为 1.86%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-4.78%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为118.51天
,近5年
平均存货周转天数为 128.77天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(206.53天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为6.63%
,近5年平均毛利率为6.84%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为10.69%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 23.5 | 12.44 | 10.78 | 10.68 | 21.04 | 18.84 | 15.69 |
应收账款增速(%) | -8.27 | -47.05 | -13.39 | -0.9 | 97.0 | 16.62 | -3.86(年化) |
营收增速(%) | 13.61 | -46.82 | 0.54 | 9.63 | 26.19 | 45.91 | -3.42(年化) |
应收账款周转天数 | 41.06 | 56.5 | 36.32 | 30.6 | 35.85 | 83.33 | 40.07 |
所在行业应收账款周转天数 | 68.1 | 59.06 | 54.07 | 51.05 | 55.73 | 102.82 | 57.6 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -3.86%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-3.42%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为35.85天
,近5年
年均为40.07天
,
应收账款周转天数趋势走低,公司销售回款持续好转。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 18.13 | 1.32 | 0.95 | 0.61 | 0.63 | 1.12 | 4.33 |
净资产(亿) | 155.48 | 175.51 | 186.71 | 187.51 | 196.07 | 216.78 | 180.26 |
其他应收款占比(%) | 11.66 | 0.75 | 0.51 | 0.32 | 0.32 | 0.51 | 2.71 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.76 | 1.65 | 1.33 | 1.11 | 1.07 | 0.92 | 1.58 |
其他应收款 最近为1.12亿元
,占净资产比为0.51%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 23.39 | 12.18 | 21.5 | 28.92 | 27.37 | 36.78 | 22.67 |
营业收入(亿) | 218.29 | 116.08 | 116.72 | 127.95 | 161.46 | 87.29 | 148.1 |
预付款项占比(%) | 10.72 | 10.5 | 18.42 | 22.6 | 16.95 | 42.14 | 15.31 |
行业平均预付款项占比(%) | 17.76 | 24.21 | 24.23 | 27.15 | 23.45 | 65.88 | 23.36 |
预付款项 最近5年平均为22.67亿元
,占营业收入比平均为15.31%
,
预付款项占比过高,并注意分析辨别公司预付款项项目,谨防假以预付款项流出资金(尤其是预付工程款项、专利款项等),然后再以营收回流,虚增利润。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 86.87 | 55.87 | 58.52 | 45.41 | 48.7 | 50.7 | 59.07 |
应付票据(亿) | 30.63 | 22.92 | 25.25 | 29.84 | 38.83 | 12.57 | 29.49 |
合计增幅(%) | 9.93 | -32.94 | 6.32 | -10.17 | 16.32 | -27.72 | -3.92(年化) |
营业收入(亿) | 218.29 | 116.08 | 116.72 | 127.95 | 161.46 | 87.29 | 148.1 |
营收增幅(%) | 13.61 | -46.82 | 0.54 | 9.63 | 26.19 | 45.91 | -3.42(年化) |
货币资金(亿) | 143.17 | 87.68 | 95.6 | 148.14 | 164.23 | 116.51 | 127.76 |
上下游净占款(亿) | 85.79 | 59.9 | 118.73 | 131.65 | 169.51 | 107.37 | 113.12 |
上下游净占款占比(%) | 39.3 | 51.6 | 101.73 | 102.89 | 104.99 | 123.01 | 76.38 |
行业上下游净占款占比(%) | 44.16 | 85.16 | 83.25 | 74.69 | 78.83 | 152.72 | 73.22 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-3.92%
,
与营收年化增幅(-3.42%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为76.38%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(73.22%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 11.82 | 3.49 | 2.29 | 2.77 | 3.41 | 2.73 | 4.76 |
在建工程占比(%) | 2.26 | 0.9 | 0.52 | 0.6 | 0.67 | 0.55 | 0.99 |
在建工程增幅(%) | 54.91 | -70.47 | -34.38 | 20.96 | 23.1 | -19.94 | -14.88(年化) |
营收增幅(%) | 13.61 | -46.82 | 0.54 | 9.63 | 26.19 | 45.91 | -3.42(年化) |
固定资产(亿) | 114.4 | 39.52 | 47.41 | 53.55 | 51.72 | 46.75 | 61.32 |
行业平均在建工程(亿) | 8.01 | 8.34 | 6.69 | 5.12 | 10.44 | 3.97 | 7.72 |
行业在建工程占比(%) | 2.86 | 2.32 | 1.77 | 1.31 | 2.29 | 0.88 | 2.11 |
行业在建工程增幅(%) | -0.25 | 4.12 | -19.78 | -23.47 | 103.91 | -61.97 | 5.39(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-3.42%
,在建工程年化增幅为-14.88%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.67%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.76 | 0.21 | 0.51 | 0.5 | 0.44 | 0.55 | 0.48 |
长期待摊费用占比(%) | 0.14 | 0.05 | 0.12 | 0.11 | 0.09 | 0.11 | 0.1 |
长期待摊费用增速(%) | -3.8 | -72.37 | 142.86 | -1.96 | -12.0 | 25.0 | -11.05(年化) |
总资产(亿) | 523.04 | 389.38 | 442.65 | 464.8 | 508.63 | 501.06 | 465.7 |
净利润(亿) | 9.29 | 36.27 | 1.04 | 7.1 | 0.73 | 1.85 | 10.89 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.55亿元
,占总资产比为0.11%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.55亿元
,近5年
平均为0.48亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 20.73 | 9.19 | 9.34 | 9.1 | 8.86 | 9.41 | 11.44 |
无形资产占比(%) | 3.96 | 2.36 | 2.11 | 1.96 | 1.74 | 1.88 | 2.43 |
无形资产增速(%) | -0.58 | -55.67 | 1.63 | -2.57 | -2.64 | 6.21 | -15.73(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.87 | 2.75 | 2.57 | 2.33 | 2.09 | 2.15 | 2.52 |
行业无形资产增速(%) | -2.43 | 23.04 | -1.75 | -6.29 | 4.87 | -7.04 | 3.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.88%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.15%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-15.73%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 1.44 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.29 |
净资产(亿) | 155.48 | 175.51 | 186.71 | 187.51 | 196.07 | 216.78 | 180.26 |
商誉占比(%) | 0.93 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.19 |
商誉增速(%) | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | 6.21 | 21.92 | 0.58 | 3.79 | 0.38 | 0.89 | 6.58 |
所在行业商誉占比(%) | 0.32 | 0.25 | 0.25 | 0.09 | 0.08 | 0.08 | 0.2 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.4 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 2.0 | 0.09 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.26 | 0.01 | 0.0 | 0.02 | 0.02 | 0.0 | 0.06 |
应付职工薪酬增幅(%) | -2.44 | -97.5 | -100.0 | 0 | 0.0 | 19900.0 | -100.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0.0 | -96.15 | -100.0 | 0 | 0.0 | -100.0 | -100.0(年化) |
递延所得税资产(亿) | 3.78 | 3.8 | 3.65 | 3.46 | 3.69 | 4.04 | 3.68 |
递延所得税资产增幅(%) | -14.09 | 0.53 | -3.95 | -5.21 | 6.65 | 9.49 | -3.46(年化) |
薪酬总额(亿) | 22.38 | 10.65 | 11.77 | 11.76 | 14.17 | 6.63 | 14.15 |
总额占营收比(%) | 10.25 | 9.17 | 10.09 | 9.19 | 8.77 | 7.6 | 9.49 |
人均薪资(万) | 14.56 | 13.98 | 15.77 | 15.67 | 20.31 | 9.51 | 16.06 |
所在行业人均薪资(万) | 17.02 | 18.71 | 20.97 | 23.44 | 24.77 | 11.11 | 20.98 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0.0%
,
递延所得税资产增速为6.65%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。