最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 13.99 | 21.88 | 27.16 | 34.5 | 38.16 | 26.43 | 27.14 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.13 | 0.45 | 0.49 | 0.49 | 0.21 |
短期有息负债(亿) | 6.03 | 5.67 | 3.13 | 2.67 | 3.33 | 4.04 | 4.17 |
有息负债(亿) | 7.53 | 5.72 | 3.13 | 2.67 | 3.33 | 4.04 | 4.48 |
资本支出(亿) | 1.14 | 1.35 | 1.61 | 1.85 | 1.14 | 0.42 | 1.42 |
营业收入(亿) | 71.71 | 86.14 | 90.55 | 80.4 | 90.59 | 35.98 | 83.88 |
平均筹资利率(%) | 5.08 | 5.98 | 16.21 | 22.3 | 15.63 | 5.89 | 13.04 |
平均存款利率(%) | 3.2 | 1.47 | 1.48 | 1.71 | 1.57 | 1.48 | 1.89 |
资金链 公司最新货币资金 26.43亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(4.04亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金27.14亿元
,年均有息负债4.48亿元
,
相对于年均营收规模(83.88亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 31.51 | 22.98 | 25.93 | 30.32 | 31.35 | 34.88 | 28.42 |
存货增速(%) | 44.48 | -27.07 | 12.84 | 16.93 | 3.4 | 11.26 | 7.53(年化) |
营业成本(亿) | 55.48 | 68.58 | 72.05 | 61.19 | 69.37 | 27.47 | 65.33 |
营业成本增速(%) | 24.87 | 23.61 | 5.06 | -15.07 | 13.37 | -60.4 | 9.32(年化) |
存货占比(%) | 30.82 | 19.78 | 19.31 | 19.53 | 19.79 | 23.14 | 21.85 |
毛利率(%) | 22.63 | 20.39 | 20.43 | 23.88 | 23.42 | 23.64 | 22.15 |
存货周转天数 | 175.48 | 144.84 | 123.73 | 167.43 | 162.22 | 439.76 | 154.74 |
所在行业存货周转天数 | 104.89 | 88.16 | 58.31 | 50.21 | 43.4 | 116.99 | 68.99 |
存货增幅
最近年份为 3.4%
,最近5年
年化增速为 7.53%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化9.32%),正常。
存货周转天数 最近年份为162.22天
,近5年
平均存货周转天数为 154.74天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(68.99天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为23.42%
,近5年平均毛利率为22.15%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为19.79%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 20.75 | 25.33 | 25.97 | 29.63 | 30.75 | 30.63 | 26.49 |
应收账款增速(%) | 7.64 | 22.05 | 2.52 | 14.1 | 3.79 | 5.57 | 9.79(年化) |
营收增速(%) | 20.34 | 20.12 | 5.12 | -11.21 | 12.68 | 2.39 | 8.74(年化) |
应收账款周转天数 | 101.96 | 97.59 | 103.4 | 126.3 | 121.67 | 311.97 | 110.18 |
所在行业应收账款周转天数 | 168.98 | 149.59 | 120.46 | 127.62 | 124.57 | 357.84 | 138.24 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 9.79%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化8.74%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为121.67天
,近5年
年均为110.18天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 1.87 | 1.48 | 1.29 | 1.13 | 0.94 | 1.24 | 1.34 |
净资产(亿) | 32.77 | 33.0 | 36.05 | 48.85 | 53.34 | 54.12 | 40.8 |
其他应收款占比(%) | 5.71 | 4.48 | 3.58 | 2.32 | 1.76 | 2.29 | 3.57 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.9 | 4.37 | 3.2 | 2.67 | 2.25 | 2.46 | 3.48 |
其他应收款 最近为1.24亿元
,占净资产比为2.29%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.21 | 0.11 | 0.13 | 0.06 | 0.08 | 0.05 | 0.12 |
营业收入(亿) | 71.71 | 86.14 | 90.55 | 80.4 | 90.59 | 35.98 | 83.88 |
预付款项占比(%) | 0.3 | 0.12 | 0.14 | 0.07 | 0.09 | 0.13 | 0.14 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.41 | 3.01 | 2.67 | 2.29 | 2.56 | 6.48 | 2.79 |
预付款项 最近5年平均为0.12亿元
,占营业收入比平均为0.14%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.79%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 32.51 | 40.29 | 52.12 | 59.89 | 64.49 | 62.37 | 49.86 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.05 | 0.12 | 0.42 | 0.36 | 0.12 | 0.19 |
合计增幅(%) | 31.04 | 24.08 | 29.5 | 15.45 | 7.53 | -3.64 | 21.19(年化) |
营业收入(亿) | 71.71 | 86.14 | 90.55 | 80.4 | 90.59 | 35.98 | 83.88 |
营收增幅(%) | 20.34 | 20.12 | 5.12 | -11.21 | 12.68 | 2.39 | 8.74(年化) |
货币资金(亿) | 13.99 | 21.88 | 27.16 | 34.5 | 38.16 | 26.43 | 27.14 |
上下游净占款(亿) | 25.92 | 23.02 | 26.54 | 26.0 | 26.44 | 23.64 | 25.58 |
上下游净占款占比(%) | 36.14 | 26.72 | 29.31 | 32.34 | 29.19 | 65.72 | 30.5 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.75 | -9.9 | -14.08 | -13.89 | -12.49 | -44.13 | -11.42 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为21.19%
,
大幅度超过营收年化增幅(8.74%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为30.5%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.19 | 0.23 | 0.05 | 0.92 | 0.32 | 0.17 | 0.34 |
在建工程占比(%) | 0.19 | 0.19 | 0.04 | 0.59 | 0.2 | 0.11 | 0.24 |
在建工程增幅(%) | 280.0 | 21.05 | -78.26 | 1740.0 | -65.22 | -46.88 | 44.95(年化) |
营收增幅(%) | 20.34 | 20.12 | 5.12 | -11.21 | 12.68 | 2.39 | 8.74(年化) |
固定资产(亿) | 12.37 | 10.01 | 10.07 | 9.53 | 8.81 | 8.55 | 10.16 |
行业平均在建工程(亿) | 0.51 | 0.55 | 0.57 | 0.54 | 0.78 | 0.64 | 0.59 |
行业在建工程占比(%) | 1.18 | 1.21 | 1.37 | 1.24 | 1.5 | 1.26 | 1.3 |
行业在建工程增幅(%) | 18.6 | 7.84 | 3.64 | -5.26 | 44.44 | -17.95 | 12.65(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为8.74%
,在建工程年化增幅为44.95%
,
显著超过同期营业收入增幅,不过在建工程相对基数小,正常。
在建工程占比 最近为0.2%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.51 | 0.27 | 1.43 | 1.3 | 2.13 | 2.41 | 1.13 |
长期待摊费用占比(%) | 0.5 | 0.23 | 1.07 | 0.84 | 1.34 | 1.6 | 0.8 |
长期待摊费用增速(%) | -19.05 | -47.06 | 429.63 | -9.09 | 63.85 | 13.15 | 27.59(年化) |
总资产(亿) | 102.23 | 116.17 | 134.26 | 155.24 | 158.44 | 150.76 | 133.27 |
净利润(亿) | 3.19 | 2.38 | 3.91 | 4.44 | 4.63 | 1.96 | 3.71 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为2.41亿元
,占总资产比为1.6%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为2.41亿元
,近5年
平均为1.13亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.47 | 0.75 | 0.69 | 0.85 | 0.73 | 0.57 | 0.9 |
无形资产占比(%) | 1.44 | 0.64 | 0.52 | 0.55 | 0.46 | 0.38 | 0.72 |
无形资产增速(%) | 51.55 | -48.98 | -8.0 | 23.19 | -14.12 | -21.92 | -5.53(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.58 | 2.86 | 2.6 | 2.4 | 3.01 | 2.13 | 2.69 |
行业无形资产增速(%) | 16.43 | 26.64 | 14.23 | 3.2 | 62.83 | -32.94 | 23.13(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.38%
,
占比低,并与同行平均水平(2.13%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-5.53%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 2.15 | 0.67 | 0.65 | 0.49 | 0.25 | 0.25 | 0.84 |
净资产(亿) | 32.77 | 33.0 | 36.05 | 48.85 | 53.34 | 54.12 | 40.8 |
商誉占比(%) | 6.57 | 2.03 | 1.81 | 1.01 | 0.46 | 0.46 | 2.38 |
商誉增速(%) | 11.98 | -68.84 | -2.99 | -24.62 | -48.98 | 0.0 | -33.49(年化) |
ROE(%) | 10.36 | 7.22 | 11.32 | 10.46 | 9.07 | 3.65 | 9.69 |
所在行业商誉占比(%) | 6.98 | 5.7 | 4.03 | 3.77 | 3.2 | 2.79 | 4.74 |
商誉占净资产比 最近年份为0.46%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 6.09 | 6.95 | 6.95 | 7.59 | 6.34 | 2.8 | 6.78 |
人均应付职工薪酬(万) | 7.21 | 8.32 | 6.53 | 6.93 | 5.79 | 0.0 | 6.96 |
应付职工薪酬增幅(%) | -4.25 | 14.12 | 0.0 | 9.21 | -16.47 | -55.84 | -0.06(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -18.71 | 15.4 | -21.51 | 6.13 | -16.45 | -100.0 | -8.17(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.72 | 0.88 | 1.36 | 1.63 | 2.07 | 2.26 | 1.33 |
递延所得税资产增幅(%) | 44.0 | 22.22 | 54.55 | 19.85 | 26.99 | 9.18 | 32.86(年化) |
薪酬总额(亿) | 27.64 | 28.79 | 32.47 | 33.9 | 32.49 | 15.07 | 31.06 |
总额占营收比(%) | 38.54 | 33.42 | 35.86 | 42.16 | 35.87 | 41.88 | 37.17 |
人均薪资(万) | 32.73 | 34.47 | 30.53 | 30.97 | 29.65 | 13.75 | 31.67 |
所在行业人均薪资(万) | 22.1 | 22.94 | 24.31 | 25.26 | 23.13 | 10.69 | 23.55 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-16.45%
,
递延所得税资产增速为26.99%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。