最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 11.05 | 13.51 | 15.67 | 16.89 | 31.88 | 28.95 | 17.8 |
速变现金融资产(亿) | 0.42 | 0.42 | 0.98 | 1.0 | 1.0 | 0.48 | 0.76 |
短期有息负债(亿) | 24.84 | 18.47 | 10.38 | 10.67 | 9.03 | 9.46 | 14.68 |
有息负债(亿) | 29.53 | 22.6 | 10.97 | 11.64 | 10.42 | 10.82 | 17.03 |
资本支出(亿) | 2.16 | 1.91 | 2.74 | 2.48 | 5.36 | 1.7 | 2.93 |
营业收入(亿) | 87.67 | 91.51 | 94.82 | 92.82 | 100.12 | 51.87 | 93.39 |
平均筹资利率(%) | 5.82 | 5.37 | 6.95 | 4.89 | 4.52 | 2.1 | 5.51 |
平均存款利率(%) | 0.55 | 0.57 | -0.94 | 0.71 | 0.94 | 0.53 | 0.37 |
资金链 公司最新货币资金 28.95亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(9.46亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金17.8亿元
,年均有息负债17.03亿元
,
相对于年均营收规模(93.39亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 21.53 | 23.42 | 23.06 | 30.29 | 35.56 | 35.66 | 26.77 |
存货增速(%) | -21.62 | 8.78 | -1.54 | 31.35 | 17.4 | 0.28 | 5.3(年化) |
营业成本(亿) | 69.05 | 70.21 | 71.83 | 68.28 | 72.71 | 38.04 | 70.42 |
营业成本增速(%) | -16.07 | 1.68 | 2.31 | -4.94 | 6.49 | -47.68 | -2.44(年化) |
存货占比(%) | 18.54 | 20.27 | 19.85 | 23.38 | 22.81 | 22.93 | 20.97 |
毛利率(%) | 21.23 | 23.28 | 24.25 | 26.44 | 27.37 | 26.65 | 24.51 |
存货周转天数 | 129.43 | 116.99 | 118.12 | 142.58 | 165.16 | 341.12 | 134.46 |
所在行业存货周转天数 | 147.77 | 143.14 | 161.5 | 179.8 | 189.12 | 384.21 | 164.27 |
存货增幅
最近年份为 17.4%
,最近5年
年化增速为 5.3%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-2.44%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为165.16天
,近5年
平均存货周转天数为 134.46天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(164.27天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为27.37%
,近5年平均毛利率为24.51%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为22.81%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 18.88 | 17.06 | 15.74 | 17.03 | 16.95 | 19.49 | 17.13 |
应收账款增速(%) | -6.0 | -9.64 | -7.72 | 8.18 | -0.47 | 8.5 | -3.34(年化) |
营收增速(%) | -14.75 | 4.38 | 3.62 | -2.11 | 7.87 | 2.24 | -0.53(年化) |
应收账款周转天数 | 81.11 | 71.71 | 63.15 | 64.37 | 61.97 | 128.07 | 68.46 |
所在行业应收账款周转天数 | 65.41 | 49.39 | 42.44 | 49.39 | 58.49 | 139.85 | 53.02 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -3.34%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-0.53%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为61.97天
,近5年
年均为68.46天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 1.97 | 1.32 | 1.33 | 1.51 | 1.3 | 1.59 | 1.49 |
净资产(亿) | 46.93 | 48.58 | 52.68 | 57.89 | 77.2 | 79.23 | 56.66 |
其他应收款占比(%) | 4.2 | 2.71 | 2.52 | 2.6 | 1.68 | 2.0 | 2.74 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.12 | 0.65 | 0.8 | 0.62 | 0.59 | 0.72 | 0.76 |
其他应收款 最近为1.59亿元
,占净资产比为2.0%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.73 | 1.15 | 1.71 | 2.37 | 1.67 | 1.95 | 1.73 |
营业收入(亿) | 87.67 | 91.51 | 94.82 | 92.82 | 100.12 | 51.87 | 93.39 |
预付款项占比(%) | 1.98 | 1.26 | 1.8 | 2.55 | 1.67 | 3.76 | 1.85 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.85 | 1.41 | 1.65 | 1.73 | 1.33 | 3.27 | 1.59 |
预付款项 最近5年平均为1.73亿元
,占营业收入比平均为1.85%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.59%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 16.0 | 16.68 | 16.65 | 19.73 | 21.52 | 20.12 | 18.12 |
应付票据(亿) | 2.38 | 2.96 | 5.28 | 5.24 | 2.91 | 5.78 | 3.75 |
合计增幅(%) | -17.13 | 6.86 | 11.66 | 13.86 | -2.16 | 6.02 | 1.95(年化) |
营业收入(亿) | 87.67 | 91.51 | 94.82 | 92.82 | 100.12 | 51.87 | 93.39 |
营收增幅(%) | -14.75 | 4.38 | 3.62 | -2.11 | 7.87 | 2.24 | -0.53(年化) |
货币资金(亿) | 11.05 | 13.51 | 15.67 | 16.89 | 31.88 | 28.95 | 17.8 |
上下游净占款(亿) | 9.03 | 15.4 | 21.32 | 23.55 | 26.4 | 23.11 | 19.14 |
上下游净占款占比(%) | 10.3 | 16.83 | 22.49 | 25.37 | 26.37 | 44.55 | 20.49 |
行业上下游净占款占比(%) | 4.34 | 13.32 | 16.62 | 14.52 | 7.28 | 8.44 | 11.22 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为1.95%
,
与营收年化增幅(-0.53%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为20.49%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(11.22%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 4.2 | 2.99 | 1.23 | 3.04 | 7.4 | 7.57 | 3.77 |
在建工程占比(%) | 3.62 | 2.59 | 1.06 | 2.35 | 4.75 | 4.87 | 2.87 |
在建工程增幅(%) | -62.57 | -28.81 | -58.86 | 147.15 | 143.42 | 2.3 | -7.99(年化) |
营收增幅(%) | -14.75 | 4.38 | 3.62 | -2.11 | 7.87 | 2.24 | -0.53(年化) |
固定资产(亿) | 23.78 | 21.72 | 21.69 | 21.65 | 22.18 | 22.27 | 22.2 |
行业平均在建工程(亿) | 1.31 | 1.14 | 1.28 | 1.71 | 3.0 | 3.5 | 1.69 |
行业在建工程占比(%) | 3.02 | 2.42 | 2.63 | 2.86 | 4.97 | 5.32 | 3.18 |
行业在建工程增幅(%) | -35.47 | -12.98 | 12.28 | 33.59 | 75.44 | 16.67 | 8.12(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-0.53%
,在建工程年化增幅为-7.99%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为4.75%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 1.57 | 1.57 | 1.49 | 1.32 | 1.23 | 1.21 | 1.44 |
长期待摊费用占比(%) | 1.35 | 1.36 | 1.28 | 1.02 | 0.79 | 0.78 | 1.16 |
长期待摊费用增速(%) | -1.26 | 0.0 | -5.1 | -11.41 | -6.82 | -1.63 | -5.01(年化) |
总资产(亿) | 116.08 | 115.54 | 116.14 | 129.52 | 155.9 | 155.53 | 126.64 |
净利润(亿) | 8.6 | 2.39 | 5.56 | 5.29 | 6.77 | 4.98 | 5.72 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为1.21亿元
,占总资产比为0.78%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为1.21亿元
,近5年
平均为1.44亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 5.51 | 5.23 | 4.61 | 4.79 | 4.78 | 4.72 | 4.98 |
无形资产占比(%) | 4.75 | 4.53 | 3.97 | 3.69 | 3.07 | 3.04 | 4.0 |
无形资产增速(%) | -10.99 | -5.08 | -11.85 | 3.9 | -0.21 | -1.26 | -5.04(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.53 | 4.44 | 4.87 | 4.14 | 4.11 | 5.87 | 4.42 |
行业无形资产增速(%) | 4.3 | 29.51 | 34.44 | 36.49 | 6.11 | 51.41 | 21.34(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.04%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(5.87%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-5.04%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 2.91 | 2.69 | 2.69 | 2.69 | 2.57 | 2.57 | 2.71 |
净资产(亿) | 46.93 | 48.58 | 52.68 | 57.89 | 77.2 | 79.23 | 56.66 |
商誉占比(%) | 6.19 | 5.53 | 5.1 | 4.64 | 3.33 | 3.25 | 4.96 |
商誉增速(%) | -42.6 | -7.56 | 0.0 | 0.0 | -4.46 | 0.0 | -12.7(年化) |
ROE(%) | 19.43 | 5.01 | 10.98 | 9.57 | 10.02 | 6.37 | 11.0 |
所在行业商誉占比(%) | 7.65 | 6.78 | 9.54 | 6.44 | 6.84 | 10.34 | 7.45 |
商誉占净资产比 最近年份为3.25%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.25 | 1.56 | 2.54 | 3.02 | 3.4 | 1.97 | 2.35 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.99 | 2.34 | 3.2 | 3.75 | 4.14 | 0.0 | 3.08 |
应付职工薪酬增幅(%) | -5.3 | 24.8 | 62.82 | 18.9 | 12.58 | -42.06 | 20.83(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -5.24 | 17.59 | 36.75 | 17.19 | 10.4 | -100.0 | 14.54(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.07 | 1.11 | 0.7 | 0.81 | 1.16 | 1.16 | 0.97 |
递延所得税资产增幅(%) | -18.32 | 3.74 | -36.94 | 15.71 | 43.21 | 0.0 | -2.4(年化) |
薪酬总额(亿) | 9.64 | 11.2 | 14.16 | 15.59 | 17.09 | 7.48 | 13.54 |
总额占营收比(%) | 11.0 | 12.24 | 14.93 | 16.79 | 17.07 | 14.42 | 14.41 |
人均薪资(万) | 15.39 | 16.78 | 17.83 | 19.34 | 20.82 | 9.11 | 18.03 |
所在行业人均薪资(万) | 21.51 | 22.8 | 22.7 | 24.38 | 26.24 | 15.11 | 23.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为10.4%
,
递延所得税资产增速为43.21%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。