最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 13.29 | 13.75 | 17.28 | 28.73 | 24.22 | 11.14 | 19.45 |
速变现金融资产(亿) | 26.94 | 27.23 | 19.92 | 14.98 | 11.77 | 10.31 | 20.17 |
短期有息负债(亿) | 0.21 | 0.47 | 3.33 | 0.72 | 3.23 | 5.84 | 1.59 |
有息负债(亿) | 2.23 | 2.53 | 5.61 | 2.26 | 5.01 | 7.8 | 3.53 |
资本支出(亿) | 3.67 | 4.82 | 6.84 | 2.94 | 9.05 | 3.29 | 5.46 |
营业收入(亿) | 38.72 | 41.73 | 54.97 | 65.02 | 72.81 | 28.36 | 54.65 |
平均筹资利率(%) | 2.23 | 1.13 | 1.87 | 9.24 | 3.71 | 1.11 | 3.64 |
平均存款利率(%) | -0.35 | -0.87 | -0.99 | -0.97 | 1.41 | 1.68 | -0.35 |
资金链 公司最新货币资金 11.14亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(5.84亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金19.45亿元
,年均有息负债3.53亿元
,
相对于年均营收规模(54.65亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.26 | 3.52 | 4.67 | 5.41 | 5.95 | 6.85 | 3.96 |
存货增速(%) | 62.5 | 1253.85 | 32.67 | 15.85 | 9.98 | 15.13 | 106.1(年化) |
营业成本(亿) | 1.25 | 9.56 | 14.85 | 17.19 | 18.32 | 8.13 | 12.23 |
营业成本增速(%) | 32.98 | 664.8 | 55.33 | 15.76 | 6.57 | -55.62 | 81.12(年化) |
存货占比(%) | 0.31 | 3.53 | 3.87 | 4.16 | 4.15 | 5.21 | 3.2 |
毛利率(%) | 96.78 | 77.09 | 72.99 | 73.56 | 74.84 | 71.32 | 79.05 |
存货周转天数 | 60.63 | 71.99 | 100.55 | 107.04 | 113.35 | 287.4 | 90.71 |
所在行业存货周转天数 | 31.85 | 53.99 | 54.4 | 59.64 | 60.03 | 138.26 | 51.98 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 106.1%
,大幅超过同期营业成本年化增速(81.12%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
存货周转天数 最近年份为113.35天
,近5年
平均存货周转天数为 90.71天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(51.98天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为74.84%
,近5年平均毛利率为79.05%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为4.15%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.4 | 5.23 | 7.63 | 9.23 | 10.68 | 12.69 | 7.03 |
应收账款增速(%) | 58.01 | 118.31 | 45.8 | 20.92 | 15.77 | 11.86 | 47.75(年化) |
营收增速(%) | 18.66 | 7.77 | 31.73 | 18.3 | 11.98 | 0.32 | 17.41(年化) |
应收账款周转天数 | 18.44 | 33.36 | 42.69 | 47.28 | 49.86 | 150.21 | 38.33 |
所在行业应收账款周转天数 | 57.84 | 87.11 | 82.58 | 84.3 | 86.08 | 191.1 | 79.58 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 47.75%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化17.41%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为49.86天
,近5年
年均为38.33天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.26 | 0.27 | 0.31 | 0.36 | 0.86 | 0.74 | 0.41 |
净资产(亿) | 48.93 | 50.38 | 62.15 | 74.74 | 88.45 | 86.12 | 64.93 |
其他应收款占比(%) | 0.53 | 0.54 | 0.49 | 0.48 | 0.98 | 0.86 | 0.6 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.53 | 1.8 | 1.84 | 1.39 | 1.42 | 1.65 | 1.8 |
其他应收款 最近为0.74亿元
,占净资产比为0.86%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.1 | 0.09 | 0.12 | 0.14 | 0.24 | 0.19 | 0.14 |
营业收入(亿) | 38.72 | 41.73 | 54.97 | 65.02 | 72.81 | 28.36 | 54.65 |
预付款项占比(%) | 0.26 | 0.22 | 0.22 | 0.21 | 0.33 | 0.65 | 0.26 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.55 | 4.46 | 4.83 | 4.32 | 4.48 | 9.93 | 4.33 |
预付款项 最近5年平均为0.14亿元
,占营业收入比平均为0.26%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(4.33%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.8 | 1.92 | 5.04 | 5.56 | 5.21 | 3.87 | 3.91 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.08 | 0.0 |
合计增幅(%) | 33.33 | 6.67 | 162.5 | 10.32 | -6.29 | -24.18 | 31.01(年化) |
营业收入(亿) | 38.72 | 41.73 | 54.97 | 65.02 | 72.81 | 28.36 | 54.65 |
营收增幅(%) | 18.66 | 7.77 | 31.73 | 18.3 | 11.98 | 0.32 | 17.41(年化) |
货币资金(亿) | 13.29 | 13.75 | 17.28 | 28.73 | 24.22 | 11.14 | 19.45 |
上下游净占款(亿) | 13.48 | 27.34 | 29.0 | 25.99 | 21.29 | 12.85 | 23.42 |
上下游净占款占比(%) | 34.83 | 65.53 | 52.77 | 39.98 | 29.24 | 45.33 | 42.85 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.11 | -9.19 | -9.33 | -8.23 | -7.22 | -22.45 | -8.02 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为31.01%
,
大幅度超过营收年化增幅(17.41%),但公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为42.85%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 3.1 | 7.32 | 0.26 | 1.24 | 3.07 | 4.33 | 3.0 |
在建工程占比(%) | 3.71 | 7.34 | 0.22 | 0.95 | 2.14 | 3.29 | 2.87 |
在建工程增幅(%) | 74.16 | 136.13 | -96.45 | 376.92 | 147.58 | 41.04 | 11.51(年化) |
营收增幅(%) | 18.66 | 7.77 | 31.73 | 18.3 | 11.98 | 0.32 | 17.41(年化) |
固定资产(亿) | 4.9 | 4.73 | 16.8 | 16.18 | 15.69 | 15.13 | 11.66 |
行业平均在建工程(亿) | 0.43 | 0.58 | 0.38 | 0.49 | 0.69 | 0.75 | 0.51 |
行业在建工程占比(%) | 1.41 | 1.84 | 1.14 | 1.42 | 1.91 | 2.14 | 1.54 |
行业在建工程增幅(%) | 53.57 | 34.88 | -34.48 | 28.95 | 40.82 | 8.7 | 19.77(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为17.41%
,在建工程年化增幅为11.51%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为2.14%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.03 | 0.03 | 0.01 | 0.06 | 0.13 | 0.11 | 0.05 |
长期待摊费用占比(%) | 0.04 | 0.03 | 0.01 | 0.05 | 0.09 | 0.09 | 0.04 |
长期待摊费用增速(%) | -40.0 | 0.0 | -66.67 | 500.0 | 116.67 | -15.38 | 21.06(年化) |
总资产(亿) | 83.59 | 99.71 | 120.8 | 130.05 | 143.54 | 131.36 | 115.54 |
净利润(亿) | 14.15 | 13.63 | 14.9 | 11.2 | 14.43 | 0.25 | 13.66 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.11亿元
,占总资产比为0.09%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.11亿元
,近5年
平均为0.05亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.1 | 1.61 | 3.76 | 4.04 | 9.28 | 9.0 | 3.96 |
无形资产占比(%) | 1.31 | 1.61 | 3.12 | 3.11 | 6.46 | 6.85 | 3.12 |
无形资产增速(%) | -5.17 | 46.36 | 133.54 | 7.45 | 129.7 | -3.02 | 51.57(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.57 | 3.49 | 4.0 | 3.97 | 4.29 | 4.36 | 3.86 |
行业无形资产增速(%) | 25.44 | 14.45 | 37.38 | 14.66 | 19.51 | -1.45 | 22.0(年化) |
无形资产占比 最近年份为6.85%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.36%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为51.57%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 3.51 | 3.12 | 3.67 | 6.78 | 6.99 | 6.99 | 4.81 |
净资产(亿) | 48.93 | 50.38 | 62.15 | 74.74 | 88.45 | 86.12 | 64.93 |
商誉占比(%) | 7.17 | 6.2 | 5.91 | 9.08 | 7.91 | 8.12 | 7.25 |
商誉增速(%) | -1.13 | -11.11 | 17.63 | 84.74 | 3.1 | 0.0 | 14.51(年化) |
ROE(%) | 34.07 | 27.45 | 26.48 | 16.36 | 17.69 | 0.29 | 24.41 |
所在行业商誉占比(%) | 17.22 | 12.57 | 9.6 | 8.11 | 6.99 | 7.12 | 10.9 |
商誉占净资产比 最近年份为8.12%
,
低于10%,公司商誉占比中等,获利能力相对较好(ROE5年平均为24.41%),商誉减值风险低。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 5.85 | 6.47 | 7.75 | 8.72 | 8.24 | 3.88 | 7.41 |
人均应付职工薪酬(万) | 7.96 | 6.65 | 5.82 | 6.53 | 6.25 | 0.0 | 6.64 |
应付职工薪酬增幅(%) | 16.07 | 10.6 | 19.78 | 12.52 | -5.5 | -52.91 | 10.33(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 12.43 | -16.46 | -12.48 | 12.2 | -4.29 | -100.0 | -2.46(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.27 | 0.71 | 1.63 | 1.93 | 2.24 | 2.47 | 1.36 |
递延所得税资产增幅(%) | -30.77 | 162.96 | 129.58 | 18.4 | 16.06 | 10.27 | 41.85(年化) |
薪酬总额(亿) | 21.14 | 24.7 | 36.51 | 42.98 | 46.38 | 22.49 | 34.34 |
总额占营收比(%) | 54.59 | 59.19 | 66.42 | 66.09 | 63.7 | 79.3 | 62.0 |
人均薪资(万) | 28.73 | 25.36 | 27.43 | 32.2 | 35.17 | 17.05 | 29.78 |
所在行业人均薪资(万) | 16.68 | 15.58 | 17.62 | 19.54 | 20.98 | 10.58 | 18.08 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-4.29%
,
递延所得税资产增速为16.06%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。