最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 10.43 | 22.94 | 15.7 | 18.43 | 22.99 | 15.41 | 18.1 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 1.29 | 7.81 | 9.87 | 6.13 | 3.79 |
有息负债(亿) | 0.0 | 0.0 | 1.29 | 7.81 | 9.94 | 6.17 | 3.81 |
资本支出(亿) | 0.06 | 0.16 | 1.44 | 2.39 | 0.29 | 0.06 | 0.87 |
营业收入(亿) | 19.77 | 30.6 | 45.12 | 41.29 | 42.02 | 20.04 | 35.76 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 0.0 | 3.24 | 1.72 | 3.76 | 3.22 | 1.74 |
平均存款利率(%) | 0.73 | 0.79 | 2.03 | 1.66 | 1.75 | 1.08 | 1.39 |
资金链 公司最新货币资金 15.41亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(6.13亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金18.1亿元
,年均有息负债3.81亿元
,
相对于年均营收规模(35.76亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.0 | 0.02 | 0.36 | 0.27 | 0.2 | 0.25 | 0.17 |
存货增速(%) | 0 | 0 | 1700.0 | -25.0 | -25.93 | 25.0 | 58.49(年化) |
营业成本(亿) | 14.35 | 23.45 | 35.06 | 32.31 | 34.45 | 16.52 | 27.92 |
营业成本增速(%) | 2177.78 | 63.41 | 49.51 | -7.84 | 6.62 | -52.05 | 122.62(年化) |
存货占比(%) | 0.0 | 0.06 | 0.72 | 0.47 | 0.35 | 0.44 | 0.32 |
毛利率(%) | 27.44 | 23.39 | 22.28 | 21.75 | 18.02 | 17.58 | 22.58 |
存货周转天数 | 0.03 | 0.18 | 1.99 | 3.54 | 2.5 | 4.96 | 1.65 |
所在行业存货周转天数 | 10.04 | 8.15 | 6.33 | 5.27 | 6.41 | 12.64 | 7.24 |
存货占比 最近年份为0.35%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 6.82 | 14.99 | 24.1 | 25.75 | 23.92 | 25.86 | 19.12 |
应收账款增速(%) | 2318.0 | 119.77 | 60.77 | 6.84 | -7.11 | -0.54 | 143.03(年化) |
营收增速(%) | 2857.27 | 54.78 | 47.42 | -8.48 | 1.77 | -4.95 | 128.91(年化) |
应收账款周转天数 | 65.53 | 129.89 | 158.01 | 219.88 | 215.98 | 450.62 | 157.86 |
所在行业应收账款周转天数 | 91.48 | 90.8 | 89.02 | 100.55 | 94.81 | 182.5 | 93.33 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 143.03%
,
应收账款明显大幅度增长,同时小幅超过同期营业收入增长(年化128.91%),公司或临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为215.98天
,近5年
年均为157.86天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(93.33天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.09 | 0.13 | 0.29 | 1.36 | 1.25 | 1.13 | 0.62 |
净资产(亿) | 9.65 | 33.02 | 36.18 | 37.4 | 37.99 | 38.16 | 30.85 |
其他应收款占比(%) | 0.97 | 0.4 | 0.81 | 3.64 | 3.28 | 2.96 | 1.82 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.27 | 4.77 | 5.06 | 7.53 | 6.28 | 6.85 | 5.58 |
其他应收款 最近为1.13亿元
,占净资产比为2.96%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.99 | 1.47 | 2.88 | 2.32 | 2.43 | 3.18 | 2.02 |
营业收入(亿) | 19.77 | 30.6 | 45.12 | 41.29 | 42.02 | 20.04 | 35.76 |
预付款项占比(%) | 5.0 | 4.79 | 6.38 | 5.62 | 5.79 | 15.89 | 5.65 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.89 | 2.83 | 2.93 | 2.87 | 2.33 | 7.13 | 2.77 |
预付款项 最近5年平均为2.02亿元
,占营业收入比平均为5.65%
,
小幅超过同行占比水平(2.77%),比同行更多比例的预付款项给供应商,通常表明商业信用或地位的弱势,需要关注缘由和后续变化。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.85 | 4.81 | 7.26 | 7.54 | 7.08 | 6.77 | 5.71 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | 1133.33 | 160.0 | 50.94 | 3.86 | -6.1 | -4.38 | 116.17(年化) |
营业收入(亿) | 19.77 | 30.6 | 45.12 | 41.29 | 42.02 | 20.04 | 35.76 |
营收增幅(%) | 2857.27 | 54.78 | 47.42 | -8.48 | 1.77 | -4.95 | 128.91(年化) |
货币资金(亿) | 10.43 | 22.94 | 15.7 | 18.43 | 22.99 | 15.41 | 18.1 |
上下游净占款(亿) | -5.67 | -11.19 | -19.1 | -19.61 | -18.68 | -21.46 | -14.85 |
上下游净占款占比(%) | -28.7 | -36.56 | -42.33 | -47.49 | -44.46 | -107.06 | -41.53 |
行业上下游净占款占比(%) | -10.47 | -9.75 | -10.89 | -12.48 | -9.49 | -24.47 | -10.62 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为116.17%
,
与营收年化增幅(128.91%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-41.53%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-10.62%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.02 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.04 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 2857.27 | 54.78 | 47.42 | -8.48 | 1.77 | -4.95 | 128.91(年化) |
固定资产(亿) | 0.03 | 0.06 | 0.33 | 2.12 | 2.1 | 2.03 | 0.93 |
行业平均在建工程(亿) | 0.01 | 0.04 | 0.03 | 0.15 | 0.3 | 0.15 | 0.11 |
行业在建工程占比(%) | 0.02 | 0.1 | 0.08 | 0.37 | 0.74 | 0.37 | 0.26 |
行业在建工程增幅(%) | -75.0 | 300.0 | -25.0 | 400.0 | 100.0 | -50.0 | 49.63(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为128.91%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.05 | 0.08 | 0.32 | 0.27 | 0.31 | 0.29 | 0.21 |
长期待摊费用占比(%) | 0.24 | 0.19 | 0.64 | 0.48 | 0.53 | 0.52 | 0.42 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 60.0 | 300.0 | -15.62 | 14.81 | -6.45 | 44.04(年化) |
总资产(亿) | 19.88 | 42.32 | 50.03 | 57.04 | 58.95 | 55.72 | 45.64 |
净利润(亿) | 2.58 | 2.93 | 3.36 | 1.57 | 0.81 | 0.44 | 2.25 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.29亿元
,占总资产比为0.52%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.29亿元
,近5年
平均为0.21亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.0 | 0.08 | 0.19 | 0.32 | 0.59 | 0.56 | 0.24 |
无形资产占比(%) | 0.01 | 0.19 | 0.39 | 0.56 | 1.01 | 1.0 | 0.43 |
无形资产增速(%) | 0 | 0 | 137.5 | 68.42 | 84.37 | -5.08 | 49.12(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.96 | 2.49 | 1.75 | 1.0 | 0.87 | 0.8 | 1.81 |
行业无形资产增速(%) | 6.39 | -16.67 | -30.01 | -41.79 | -9.37 | -9.53 | -20.02(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.0%
,
占比低,并与同行平均水平(0.8%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为49.12%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.05 | 0.11 | 0.18 | 0.14 | 0.14 | 0.1 |
净资产(亿) | 9.65 | 33.02 | 36.18 | 37.4 | 37.99 | 38.16 | 30.85 |
商誉占比(%) | 0.01 | 0.14 | 0.29 | 0.49 | 0.36 | 0.36 | 0.26 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 120.0 | 63.64 | -22.22 | 0.0 | 22.87(年化) |
ROE(%) | 51.4 | 13.76 | 9.71 | 4.27 | 2.15 | 1.16 | 16.26 |
所在行业商誉占比(%) | 37.53 | 23.48 | 16.6 | 12.49 | 11.56 | 11.48 | 20.33 |
商誉占净资产比 最近年份为0.36%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.16 | 0.24 | 0.37 | 0.38 | 0.33 | 0.24 | 0.3 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.94 | 1.79 | 1.92 | 2.28 | 2.41 | 0.0 | 2.07 |
应付职工薪酬增幅(%) | 433.33 | 50.0 | 54.17 | 2.7 | -13.16 | -27.27 | 61.54(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 27.63 | -7.73 | 7.26 | 18.75 | 5.7 | -100.0 | 9.66(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.3 | 0.55 | 1.08 | 1.09 | 1.21 | 1.19 | 0.85 |
递延所得税资产增幅(%) | 0 | 83.33 | 96.36 | 0.93 | 11.01 | -1.65 | 32.17(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.74 | 2.26 | 4.19 | 5.1 | 4.13 | 1.99 | 3.48 |
总额占营收比(%) | 8.81 | 7.39 | 9.28 | 12.36 | 9.83 | 9.95 | 9.53 |
人均薪资(万) | 20.95 | 16.76 | 21.92 | 30.33 | 30.24 | 14.6 | 24.04 |
所在行业人均薪资(万) | 18.22 | 17.73 | 22.83 | 22.39 | 22.57 | 10.79 | 20.75 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为5.7%
,
递延所得税资产增速为11.01%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。