最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 37.86 | 33.49 | 29.64 | 23.0 | 16.5 | 12.89 | 28.1 |
速变现金融资产(亿) | 1.41 | 0.05 | 0.02 | 5.48 | 0.0 | 0.0 | 1.39 |
短期有息负债(亿) | 54.87 | 59.73 | 64.29 | 61.02 | 59.61 | 56.8 | 59.9 |
有息负债(亿) | 185.13 | 236.53 | 245.03 | 244.61 | 232.54 | 231.2 | 228.77 |
资本支出(亿) | 0.51 | 3.47 | 0.72 | 0.46 | 0.4 | 0.32 | 1.11 |
营业收入(亿) | 214.27 | 177.87 | 195.48 | 142.46 | 90.04 | 49.46 | 164.02 |
平均筹资利率(%) | 1.0 | 1.0 | 5.76 | 6.29 | 6.4 | 3.08 | 4.09 |
平均存款利率(%) | 2.7 | 2.41 | 4.08 | 2.01 | 0.73 | 0.27 | 2.39 |
资金链 公司最新货币资金 12.89亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(56.8亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金28.1亿元
,年均有息负债228.77亿元
,
相对于年均营收规模(164.02亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 136.65 | 7.04 | 0.24 | 0.33 | 0.23 | 0.21 | 28.9 |
存货增速(%) | 2.11 | -94.85 | -96.59 | 37.5 | -30.3 | -8.7 | -72.01(年化) |
营业成本(亿) | 192.36 | 158.58 | 163.42 | 120.3 | 74.89 | 40.47 | 141.91 |
营业成本增速(%) | 5.1 | -17.56 | 3.05 | -26.39 | -37.75 | -45.96 | -16.37(年化) |
存货占比(%) | 22.99 | 1.13 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 4.85 |
毛利率(%) | 10.22 | 10.84 | 16.4 | 15.55 | 16.83 | 18.19 | 13.97 |
存货周转天数 | 257.04 | 165.16 | 8.13 | 0.86 | 1.35 | 1.99 | 86.51 |
所在行业存货周转天数 | 168.2 | 140.93 | 125.0 | 122.07 | 118.89 | 250.0 | 135.02 |
存货占比 最近年份为0.04%
,
占比极低,利用存货做财务操纵的意义不大(财务操纵常选择价值相对较大的科目,事半功倍),正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 101.95 | 36.51 | 45.13 | 43.96 | 51.23 | 48.03 | 55.76 |
应收账款增速(%) | 0.42 | -64.19 | 23.6 | -2.6 | 16.54 | 1.52 | -12.79(年化) |
营收增速(%) | 6.01 | -16.99 | 9.9 | -27.12 | -36.79 | 3.77 | -14.93(年化) |
应收账款周转天数 | 172.99 | 142.02 | 76.2 | 114.06 | 193.12 | 365.0 | 139.68 |
所在行业应收账款周转天数 | 48.34 | 50.69 | 54.23 | 59.64 | 63.92 | 144.84 | 55.36 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -12.79%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化-14.93%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为193.12天
,近5年
年均为139.68天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(55.36天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 17.12 | 19.61 | 24.88 | 28.82 | 25.84 | 26.72 | 23.25 |
净资产(亿) | 117.23 | 125.18 | 131.7 | 134.33 | 119.3 | 117.17 | 125.55 |
其他应收款占比(%) | 14.61 | 15.66 | 18.89 | 21.45 | 21.66 | 22.8 | 18.45 |
行业平均其他应收款占比(%) | 12.35 | 11.63 | 11.34 | 12.61 | 11.78 | 11.84 | 11.94 |
其他应收款 最近为26.72亿元
,占净资产比为22.8%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 6.73 | 5.56 | 6.79 | 9.44 | 3.57 | 4.52 | 6.42 |
营业收入(亿) | 214.27 | 177.87 | 195.48 | 142.46 | 90.04 | 49.46 | 164.02 |
预付款项占比(%) | 3.14 | 3.12 | 3.47 | 6.63 | 3.97 | 9.14 | 3.91 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.39 | 2.29 | 2.25 | 1.64 | 1.31 | 2.78 | 2.18 |
预付款项 最近5年平均为6.42亿元
,占营业收入比平均为3.91%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(2.18%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 169.82 | 156.04 | 165.4 | 156.85 | 113.76 | 109.63 | 152.37 |
应付票据(亿) | 7.85 | 8.8 | 11.59 | 7.48 | 2.58 | 2.19 | 7.66 |
合计增幅(%) | 0 | -7.22 | 7.37 | -7.15 | -29.2 | -3.89 | -8.12(年化) |
营业收入(亿) | 214.27 | 177.87 | 195.48 | 142.46 | 90.04 | 49.46 | 164.02 |
营收增幅(%) | 6.01 | -16.99 | 9.9 | -27.12 | -36.79 | 3.77 | -14.93(年化) |
货币资金(亿) | 37.86 | 33.49 | 29.64 | 23.0 | 16.5 | 12.89 | 28.1 |
上下游净占款(亿) | 76.54 | -49.28 | -283.9 | -250.55 | -111.91 | -98.8 | -123.82 |
上下游净占款占比(%) | 35.72 | -27.7 | -145.23 | -175.87 | -124.29 | -199.75 | -75.49 |
行业上下游净占款占比(%) | 29.3 | 23.09 | 16.14 | 16.47 | 14.96 | 21.52 | 19.99 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-8.12%
,
小幅度超过营收年化增幅(-14.93%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短债有息负债),应付账款和应付票据增幅扩大,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-75.49%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.04 | 0.42 | 0.72 | 1.22 | 0.24 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.06 | 0.12 | 0.22 | 0.04 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 950.0 | 71.43 | 69.44 | 78.26(年化) |
营收增幅(%) | 6.01 | -16.99 | 9.9 | -27.12 | -36.79 | 3.77 | -14.93(年化) |
固定资产(亿) | 5.26 | 7.11 | 6.92 | 6.58 | 6.26 | 6.06 | 6.43 |
行业平均在建工程(亿) | 13.51 | 16.47 | 8.33 | 8.44 | 7.71 | 8.99 | 10.89 |
行业在建工程占比(%) | 0.43 | 0.45 | 0.21 | 0.19 | 0.16 | 0.17 | 0.29 |
行业在建工程增幅(%) | 22.37 | 21.91 | -49.42 | 1.32 | -8.65 | 16.6 | -6.93(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-14.93%
,在建工程年化增幅为78.26%
,
显著超过同期营业收入增幅,不过在建工程相对基数小,正常。
在建工程占比 最近为0.12%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.17 | 0.16 | 0.11 | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.11 |
长期待摊费用占比(%) | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
长期待摊费用增速(%) | 88.89 | -5.88 | -31.25 | -45.45 | -33.33 | 0.0 | -14.97(年化) |
总资产(亿) | 594.45 | 625.38 | 670.28 | 666.52 | 578.44 | 561.66 | 627.01 |
净利润(亿) | 10.33 | 8.33 | 6.88 | 3.76 | -13.31 | -1.88 | 3.2 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.04亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.04亿元
,近5年
平均为0.11亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 0.87 | 0.93 | 1.23 | 1.16 | 1.11 | 1.09 | 1.06 |
无形资产占比(%) | 0.15 | 0.15 | 0.18 | 0.17 | 0.19 | 0.19 | 0.17 |
无形资产增速(%) | 2.35 | 6.9 | 32.26 | -5.69 | -4.31 | -1.8 | 5.48(年化) |
行业无形资产占比(%) | 1.06 | 1.19 | 1.01 | 1.24 | 1.31 | 1.27 | 1.16 |
行业无形资产增速(%) | 24.24 | 30.62 | -6.39 | 37.36 | 14.61 | 3.45 | 19.05(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.19%
,
占比低,并与同行平均水平(1.27%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为5.48%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.55 | 0.55 | 0.55 | 0.95 | 0.95 | 0.96 | 0.71 |
净资产(亿) | 117.23 | 125.18 | 131.7 | 134.33 | 119.3 | 117.17 | 125.55 |
商誉占比(%) | 0.47 | 0.44 | 0.42 | 0.71 | 0.8 | 0.82 | 0.57 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 72.73 | 0.0 | 1.05 | 11.55(年化) |
ROE(%) | 9.24 | 6.87 | 5.36 | 2.83 | -10.5 | -1.59 | 2.76 |
所在行业商誉占比(%) | 0.5 | 0.49 | 0.42 | 0.43 | 0.4 | 0.39 | 0.45 |
商誉占净资产比 最近年份为0.82%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 41.98 | 28.15 | 24.07 | 22.09 | 13.77 | 7.91 | 26.01 |
人均应付职工薪酬(万) | 82.06 | 55.91 | 48.02 | 45.44 | 43.61 | 0.0 | 55.01 |
应付职工薪酬增幅(%) | -9.62 | -32.94 | -14.49 | -8.23 | -37.66 | -42.56 | -21.58(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -9.91 | -31.87 | -14.11 | -5.37 | -4.03 | -100.0 | -13.7(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.32 | 1.16 | 1.8 | 2.29 | 3.63 | 4.05 | 2.04 |
递延所得税资产增幅(%) | -23.26 | -12.12 | 55.17 | 27.22 | 58.52 | 11.57 | 16.11(年化) |
薪酬总额(亿) | 24.87 | 15.24 | 22.02 | 13.08 | 11.39 | -0.28 | 17.32 |
总额占营收比(%) | 11.61 | 8.57 | 11.27 | 9.18 | 12.65 | -0.57 | 10.66 |
人均薪资(万) | 48.61 | 30.26 | 43.94 | 26.91 | 36.06 | -0.9 | 37.16 |
所在行业人均薪资(万) | 27.27 | 25.88 | 29.04 | 25.07 | 28.29 | 14.83 | 27.11 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-4.03%
,
递延所得税资产增速为58.52%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。