最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 20.46 | 23.41 | 23.84 | 34.73 | 32.92 | 30.96 | 27.07 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 23.85 | 31.64 | 31.95 | 23.85 | 18.52 | 20.81 | 25.96 |
有息负债(亿) | 35.88 | 40.75 | 39.36 | 31.01 | 25.18 | 20.91 | 34.44 |
资本支出(亿) | 7.76 | 6.93 | 4.54 | 6.69 | 7.82 | 2.91 | 6.75 |
营业收入(亿) | 117.79 | 135.4 | 157.5 | 166.89 | 187.02 | 89.38 | 152.92 |
平均筹资利率(%) | 4.23 | 3.33 | 3.92 | 4.13 | 5.0 | 2.61 | 4.12 |
平均存款利率(%) | 0.64 | 0.59 | 0.63 | 0.63 | 0.8 | 0.38 | 0.66 |
资金链 公司最新货币资金 30.96亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(20.81亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金27.07亿元
,年均有息负债34.44亿元
,
相对于年均营收规模(152.92亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 19.38 | 18.65 | 21.68 | 21.05 | 21.25 | 21.86 | 20.4 |
存货增速(%) | 6.02 | -3.77 | 16.25 | -2.91 | 0.95 | 2.87 | 3.06(年化) |
营业成本(亿) | 98.15 | 112.88 | 132.16 | 142.22 | 156.46 | 73.64 | 128.37 |
营业成本增速(%) | -1.02 | 15.01 | 17.08 | 7.61 | 10.01 | -52.93 | 9.55(年化) |
存货占比(%) | 13.62 | 11.65 | 13.02 | 11.78 | 11.16 | 11.62 | 12.25 |
毛利率(%) | 16.68 | 16.63 | 16.09 | 14.78 | 16.34 | 17.61 | 16.1 |
存货周转天数 | 70.06 | 61.45 | 55.73 | 54.8 | 49.32 | 106.73 | 58.27 |
所在行业存货周转天数 | 118.51 | 106.41 | 96.82 | 102.82 | 99.18 | 202.78 | 104.75 |
存货增幅
最近年份为 0.95%
,最近5年
年化增速为 3.06%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化9.55%),正常。
存货周转天数 最近年份为49.32天
,近5年
平均存货周转天数为 58.27天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(104.75天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为16.34%
,近5年平均毛利率为16.1%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为11.16%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 22.16 | 26.62 | 31.69 | 32.61 | 42.97 | 49.57 | 31.21 |
应收账款增速(%) | 7.75 | 20.11 | 19.06 | 2.89 | 31.77 | 8.8 | 15.88(年化) |
营收增速(%) | -3.86 | 14.95 | 16.32 | 5.96 | 12.06 | 3.27 | 8.83(年化) |
应收账款周转天数 | 66.24 | 65.77 | 67.59 | 70.33 | 73.74 | 189.12 | 68.73 |
所在行业应收账款周转天数 | 86.9 | 87.53 | 85.28 | 86.08 | 91.25 | 196.24 | 87.41 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 15.88%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化8.83%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为73.74天
,近5年
年均为68.73天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.36 | 0.88 | 0.63 | 0.5 | 0.42 | 0.48 | 0.56 |
净资产(亿) | 65.55 | 68.27 | 66.68 | 84.6 | 90.65 | 93.83 | 75.15 |
其他应收款占比(%) | 0.55 | 1.28 | 0.95 | 0.59 | 0.46 | 0.51 | 0.77 |
行业平均其他应收款占比(%) | 2.01 | 1.89 | 1.57 | 1.59 | 1.34 | 1.16 | 1.68 |
其他应收款 最近为0.48亿元
,占净资产比为0.51%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 2.39 | 2.65 | 2.51 | 2.34 | 2.74 | 2.75 | 2.53 |
营业收入(亿) | 117.79 | 135.4 | 157.5 | 166.89 | 187.02 | 89.38 | 152.92 |
预付款项占比(%) | 2.03 | 1.96 | 1.59 | 1.4 | 1.46 | 3.07 | 1.65 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.34 | 1.57 | 1.63 | 1.64 | 1.65 | 4.18 | 1.57 |
预付款项 最近5年平均为2.53亿元
,占营业收入比平均为1.65%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.57%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 23.7 | 32.69 | 32.12 | 32.51 | 36.63 | 37.48 | 31.53 |
应付票据(亿) | 7.23 | 6.63 | 7.02 | 10.47 | 14.72 | 11.33 | 9.21 |
合计增幅(%) | 9.76 | 27.13 | -0.46 | 9.81 | 19.47 | -4.95 | 12.75(年化) |
营业收入(亿) | 117.79 | 135.4 | 157.5 | 166.89 | 187.02 | 89.38 | 152.92 |
营收增幅(%) | -3.86 | 14.95 | 16.32 | 5.96 | 12.06 | 3.27 | 8.83(年化) |
货币资金(亿) | 20.46 | 23.41 | 23.84 | 34.73 | 32.92 | 30.96 | 27.07 |
上下游净占款(亿) | -5.87 | 0.02 | -2.89 | 1.11 | 3.21 | -3.68 | -0.88 |
上下游净占款占比(%) | -4.99 | 0.02 | -1.84 | 0.66 | 1.72 | -4.12 | -0.58 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.63 | -0.25 | 0.93 | 2.97 | 1.3 | -1.6 | 1.72 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为12.75%
,
与营收年化增幅(8.83%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-0.58%
,
公司被上下游无偿占用资金,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 6.54 | 4.43 | 3.45 | 5.28 | 3.96 | 4.66 | 4.73 |
在建工程占比(%) | 4.6 | 2.77 | 2.07 | 2.95 | 2.08 | 2.48 | 2.89 |
在建工程增幅(%) | 32.12 | -32.26 | -22.12 | 53.04 | -25.0 | 17.68 | -4.36(年化) |
营收增幅(%) | -3.86 | 14.95 | 16.32 | 5.96 | 12.06 | 3.27 | 8.83(年化) |
固定资产(亿) | 29.69 | 33.88 | 34.42 | 35.29 | 38.56 | 38.25 | 34.37 |
行业平均在建工程(亿) | 1.42 | 1.06 | 1.23 | 1.57 | 1.79 | 1.91 | 1.41 |
行业在建工程占比(%) | 3.22 | 2.54 | 3.21 | 3.99 | 4.1 | 4.39 | 3.41 |
行业在建工程增幅(%) | -36.04 | -25.35 | 16.04 | 27.64 | 14.01 | 6.7 | -4.22(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为8.83%
,在建工程年化增幅为-4.36%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为2.08%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 12.3 | 11.2 | 9.7 | 9.31 | 9.47 | 7.26 | 10.4 |
长期待摊费用占比(%) | 8.65 | 7.0 | 5.82 | 5.21 | 4.97 | 3.86 | 6.33 |
长期待摊费用增速(%) | 24.87 | -8.94 | -13.39 | -4.02 | 1.72 | -23.34 | -0.78(年化) |
总资产(亿) | 142.26 | 160.09 | 166.56 | 178.75 | 190.49 | 188.17 | 167.63 |
净利润(亿) | 1.56 | 3.94 | 5.46 | 6.04 | 8.68 | 5.27 | 5.14 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为7.26亿元
,占总资产比为3.86%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为7.26亿元
,近5年
平均为10.4亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,资产质量有所改善,但占比仍然过高。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 3.65 | 3.42 | 3.61 | 3.59 | 3.4 | 3.39 | 3.53 |
无形资产占比(%) | 2.57 | 2.14 | 2.17 | 2.01 | 1.79 | 1.8 | 2.14 |
无形资产增速(%) | 2.24 | -6.3 | 5.56 | -0.55 | -5.29 | -0.29 | -0.97(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.58 | 3.5 | 3.48 | 3.48 | 3.29 | 3.39 | 3.47 |
行业无形资产增速(%) | 12.66 | 11.04 | 25.15 | 12.33 | 11.45 | 5.37 | 14.41(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.8%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.39%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-0.97%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.09 | 0.09 | 0.09 | 0.14 |
净资产(亿) | 65.55 | 68.27 | 66.68 | 84.6 | 90.65 | 93.83 | 75.15 |
商誉占比(%) | 0.27 | 0.26 | 0.27 | 0.11 | 0.1 | 0.1 | 0.2 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -50.0 | 0.0 | 0.0 | -12.94(年化) |
ROE(%) | 2.53 | 5.89 | 8.08 | 7.98 | 9.91 | 5.71 | 6.88 |
所在行业商誉占比(%) | 9.6 | 7.79 | 5.55 | 4.51 | 3.86 | 3.69 | 6.26 |
商誉占净资产比 最近年份为0.1%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 2.23 | 2.8 | 3.67 | 3.32 | 3.86 | 3.14 | 3.18 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.69 | 2.89 | 3.72 | 3.23 | 3.63 | 0.0 | 3.23 |
应付职工薪酬增幅(%) | -1.33 | 25.56 | 31.07 | -9.54 | 16.27 | -18.65 | 11.3(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 7.17 | 7.43 | 28.72 | -13.17 | 12.38 | -100.0 | 7.66(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.7 | 1.95 | 2.16 | 2.11 | 2.22 | 2.14 | 2.03 |
递延所得税资产增幅(%) | 70.0 | 14.71 | 10.77 | -2.31 | 5.21 | -3.6 | 17.29(年化) |
薪酬总额(亿) | 15.49 | 15.85 | 20.69 | 20.21 | 23.47 | 11.65 | 19.14 |
总额占营收比(%) | 13.15 | 11.7 | 13.14 | 12.11 | 12.55 | 13.04 | 12.53 |
人均薪资(万) | 18.75 | 16.38 | 21.01 | 19.69 | 22.13 | 10.98 | 19.59 |
所在行业人均薪资(万) | 14.01 | 13.18 | 14.78 | 15.0 | 15.67 | 8.14 | 14.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为12.38%
,
递延所得税资产增速为5.21%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。