最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 13.78 | 7.55 | 6.33 | 12.4 | 19.98 | 17.11 | 12.01 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 6.52 | 7.37 | 4.92 | 0.0 | 0.0 | 3.76 |
短期有息负债(亿) | 0.02 | 1.36 | 0.89 | 0.79 | 0.78 | 0.73 | 0.77 |
有息负债(亿) | 0.28 | 1.61 | 1.09 | 0.97 | 0.9 | 0.82 | 0.97 |
资本支出(亿) | 0.41 | 0.97 | 0.72 | 0.34 | 0.44 | 0.15 | 0.58 |
营业收入(亿) | 35.25 | 36.27 | 36.64 | 40.26 | 37.98 | 19.24 | 37.28 |
平均筹资利率(%) | 1.51 | 1.4 | 1.93 | 2.29 | 1.84 | 1.69 | 1.79 |
平均存款利率(%) | 2.8 | 4.02 | 1.89 | 0.79 | 2.57 | 0.6 | 2.41 |
资金链 公司最新货币资金 17.11亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.73亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金12.01亿元
,年均有息负债0.97亿元
,
相对于年均营收规模(37.28亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 4.7 | 4.97 | 5.48 | 5.99 | 5.34 | 5.48 | 5.3 |
存货增速(%) | 6.58 | 5.74 | 10.26 | 9.31 | -10.85 | 2.62 | 3.9(年化) |
营业成本(亿) | 19.19 | 20.31 | 20.32 | 22.9 | 20.47 | 10.55 | 20.64 |
营业成本增速(%) | 8.05 | 5.84 | 0.05 | 12.7 | -10.61 | -48.46 | 2.88(年化) |
存货占比(%) | 12.32 | 11.75 | 13.49 | 12.96 | 11.42 | 12.19 | 12.39 |
毛利率(%) | 45.57 | 44.01 | 44.53 | 43.13 | 46.12 | 45.17 | 44.67 |
存货周转天数 | 86.49 | 86.9 | 93.83 | 91.48 | 101.11 | 187.18 | 91.96 |
所在行业存货周转天数 | 187.18 | 169.77 | 141.47 | 133.21 | 133.21 | 270.37 | 152.97 |
存货增幅
最近年份为 -10.85%
,最近5年
年化增速为 3.9%
,高于同期营业成本增幅(5年年化2.88%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为101.11天
,近5年
平均存货周转天数为 91.96天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(152.97天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为46.12%
,近5年平均毛利率为44.67%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为11.42%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.23 | 2.42 | 2.24 | 2.55 | 2.5 | 3.99 | 2.39 |
应收账款增速(%) | 16.28 | 8.51 | -7.64 | 14.18 | -1.98 | -1.64 | 5.46(年化) |
营收增速(%) | 5.91 | 2.89 | 1.02 | 9.89 | -5.66 | 0.6 | 2.68(年化) |
应收账款周转天数 | 21.5 | 23.43 | 23.2 | 21.71 | 24.3 | 61.55 | 22.83 |
所在行业应收账款周转天数 | 70.46 | 71.99 | 69.39 | 74.19 | 75.26 | 158.01 | 72.26 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 5.46%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化2.68%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为24.3天
,近5年
年均为22.83天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.44 | 0.31 | 0.31 | 0.28 | 0.28 | 1.18 | 0.32 |
净资产(亿) | 26.3 | 27.62 | 27.0 | 28.16 | 30.27 | 29.99 | 27.87 |
其他应收款占比(%) | 1.69 | 1.13 | 1.16 | 0.99 | 0.93 | 3.94 | 1.18 |
行业平均其他应收款占比(%) | 4.97 | 4.98 | 2.32 | 1.89 | 1.87 | 1.94 | 3.21 |
其他应收款 最近为1.18亿元
,占净资产比为3.94%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.61 | 1.01 | 0.59 | 1.09 | 0.26 | 0.26 | 0.71 |
营业收入(亿) | 35.25 | 36.27 | 36.64 | 40.26 | 37.98 | 19.24 | 37.28 |
预付款项占比(%) | 1.73 | 2.79 | 1.62 | 2.7 | 0.69 | 1.37 | 1.9 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.9 | 1.88 | 1.82 | 2.06 | 1.48 | 3.23 | 1.83 |
预付款项 最近5年平均为0.71亿元
,占营业收入比平均为1.9%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.83%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 2.29 | 2.86 | 2.73 | 3.18 | 2.94 | 3.66 | 2.8 |
应付票据(亿) | 3.0 | 3.37 | 2.39 | 4.63 | 3.53 | 2.41 | 3.38 |
合计增幅(%) | 8.85 | 17.77 | -17.82 | 52.54 | -17.16 | -6.18 | 5.89(年化) |
营业收入(亿) | 35.25 | 36.27 | 36.64 | 40.26 | 37.98 | 19.24 | 37.28 |
营收增幅(%) | 5.91 | 2.89 | 1.02 | 9.89 | -5.66 | 0.6 | 2.68(年化) |
货币资金(亿) | 13.78 | 7.55 | 6.33 | 12.4 | 19.98 | 17.11 | 12.01 |
上下游净占款(亿) | 3.56 | 3.81 | 0.39 | 2.55 | 1.91 | -0.11 | 2.44 |
上下游净占款占比(%) | 10.11 | 10.5 | 1.05 | 6.34 | 5.03 | -0.58 | 6.55 |
行业上下游净占款占比(%) | -6.24 | -4.76 | -4.03 | -3.7 | -3.65 | -14.45 | -4.48 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为5.89%
,
与营收年化增幅(2.68%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.55%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.08 | 0.43 | 0.94 | 0.06 | 0.06 | 0.11 | 0.31 |
在建工程占比(%) | 0.21 | 1.02 | 2.32 | 0.12 | 0.13 | 0.24 | 0.76 |
在建工程增幅(%) | 60.0 | 437.5 | 118.6 | -93.62 | 0.0 | 83.33 | 3.7(年化) |
营收增幅(%) | 5.91 | 2.89 | 1.02 | 9.89 | -5.66 | 0.6 | 2.68(年化) |
固定资产(亿) | 4.71 | 4.48 | 4.59 | 5.58 | 5.28 | 5.13 | 4.93 |
行业平均在建工程(亿) | 2.9 | 3.05 | 2.71 | 2.46 | 2.26 | 2.45 | 2.68 |
行业在建工程占比(%) | 3.56 | 3.83 | 3.41 | 2.96 | 2.6 | 2.78 | 3.27 |
行业在建工程增幅(%) | 9.85 | 5.17 | -11.15 | -9.23 | -8.13 | 8.41 | -3.06(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为2.68%
,在建工程年化增幅为3.7%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.13%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.4 | 0.78 | 0.59 | 0.45 | 0.46 | 0.48 | 0.54 |
长期待摊费用占比(%) | 1.04 | 1.85 | 1.46 | 0.97 | 0.98 | 1.07 | 1.26 |
长期待摊费用增速(%) | 60.0 | 95.0 | -24.36 | -23.73 | 2.22 | 4.35 | 12.97(年化) |
总资产(亿) | 38.12 | 42.29 | 40.6 | 46.22 | 46.77 | 44.94 | 42.8 |
净利润(亿) | 3.52 | 3.6 | 3.75 | 3.88 | 3.95 | 1.49 | 3.74 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.48亿元
,占总资产比为1.07%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.48亿元
,近5年
平均为0.54亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,资产质量有所改善,但占比仍然过高。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.13 | 2.08 | 2.02 | 1.95 | 2.12 | 2.06 | 2.06 |
无形资产占比(%) | 5.59 | 4.91 | 4.97 | 4.22 | 4.54 | 4.59 | 4.85 |
无形资产增速(%) | -8.58 | -2.35 | -2.88 | -3.47 | 8.72 | -2.83 | -1.87(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.96 | 3.98 | 3.95 | 3.83 | 3.96 | 3.85 | 3.94 |
行业无形资产增速(%) | 7.46 | 2.69 | 0.77 | 2.69 | 8.36 | -3.02 | 4.35(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.59%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.85%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-1.87%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.14 | 0.14 |
净资产(亿) | 26.3 | 27.62 | 27.0 | 28.16 | 30.27 | 29.99 | 27.87 |
商誉占比(%) | 0.54 | 0.51 | 0.52 | 0.5 | 0.46 | 0.47 | 0.51 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 13.92 | 13.36 | 13.72 | 14.08 | 13.52 | 4.95 | 13.72 |
所在行业商誉占比(%) | 6.11 | 6.18 | 4.9 | 3.76 | 3.66 | 3.65 | 4.92 |
商誉占净资产比 最近年份为0.47%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.92 | 1.02 | 1.25 | 1.59 | 1.88 | 0.72 | 1.33 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.82 | 2.07 | 2.52 | 3.1 | 3.52 | 0.0 | 2.61 |
应付职工薪酬增幅(%) | 37.31 | 10.87 | 22.55 | 27.2 | 18.24 | -61.7 | 22.92(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 30.94 | 13.74 | 21.74 | 23.02 | 13.55 | -100.0 | 20.42(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.07 | 0.23 | 0.27 | 0.08 |
递延所得税资产增幅(%) | -20.0 | 0.0 | 0.0 | 75.0 | 228.57 | 17.39 | 35.69(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.88 | 5.19 | 5.91 | 6.54 | 7.21 | 3.13 | 5.95 |
总额占营收比(%) | 13.84 | 14.3 | 16.13 | 16.24 | 18.98 | 16.24 | 15.9 |
人均薪资(万) | 9.7 | 10.54 | 11.88 | 12.74 | 13.51 | 5.86 | 11.67 |
所在行业人均薪资(万) | 12.58 | 12.13 | 13.74 | 15.26 | 16.27 | 7.92 | 14.0 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为13.55%
,
递延所得税资产增速为228.57%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。