最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 7.31 | 5.95 | 5.53 | 7.74 | 7.67 | 6.64 | 6.84 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 11.49 | 12.31 | 22.56 | 30.04 | 38.34 | 36.98 | 22.95 |
有息负债(亿) | 11.77 | 12.3 | 25.67 | 34.9 | 51.88 | 50.81 | 27.3 |
资本支出(亿) | 1.13 | 2.62 | 5.6 | 6.01 | 13.3 | 1.77 | 5.73 |
营业收入(亿) | 66.33 | 81.39 | 95.78 | 99.35 | 108.2 | 48.57 | 90.21 |
平均筹资利率(%) | 4.62 | 4.2 | 3.44 | 3.14 | 3.12 | 1.55 | 3.7 |
平均存款利率(%) | 0.84 | 1.26 | 0.8 | 0.89 | 0.59 | 0.25 | 0.88 |
资金链 公司最新货币资金 6.64亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(36.98亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金6.84亿元
,年均有息负债27.3亿元
,
相对于年均营收规模(90.21亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 34.68 | 6.62 | 8.65 | 7.96 | 7.12 | 6.5 | 13.01 |
存货增速(%) | 14.87 | -80.91 | 30.66 | -7.98 | -10.55 | -8.71 | -25.09(年化) |
营业成本(亿) | 54.54 | 66.92 | 82.47 | 84.21 | 90.85 | 41.49 | 75.8 |
营业成本增速(%) | 12.62 | 22.7 | 23.24 | 2.11 | 7.89 | -54.33 | 13.41(年化) |
存货占比(%) | 39.49 | 7.38 | 7.36 | 5.71 | 4.33 | 4.01 | 12.85 |
毛利率(%) | 17.78 | 17.78 | 13.9 | 15.25 | 16.04 | 14.57 | 16.15 |
存货周转天数 | 217.26 | 112.65 | 33.8 | 36.0 | 30.29 | 59.93 | 86.0 |
所在行业存货周转天数 | 199.45 | 139.31 | 79.0 | 88.38 | 86.08 | 183.42 | 118.44 |
存货增幅
最近年份为 -10.55%
,最近5年
年化增速为 -25.09%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化13.41%),正常。
存货周转天数 最近年份为30.29天
,近5年
平均存货周转天数为 86.0天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(118.44天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为16.04%
,近5年平均毛利率为16.15%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为4.33%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 15.37 | 10.57 | 14.51 | 22.35 | 30.02 | 29.28 | 18.56 |
应收账款增速(%) | 21.05 | -31.23 | 37.27 | 54.0 | 34.32 | 27.93 | 18.77(年化) |
营收增速(%) | 7.26 | 22.7 | 17.68 | 3.73 | 8.9 | -0.66 | 11.84(年化) |
应收账款周转天数 | 77.17 | 58.21 | 47.77 | 67.72 | 88.38 | 222.56 | 67.85 |
所在行业应收账款周转天数 | 93.59 | 87.74 | 72.56 | 85.08 | 86.49 | 207.39 | 85.09 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 18.77%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化11.84%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为88.38天
,近5年
年均为67.85天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.81 | 0.94 | 0.83 | 0.79 | 0.59 | 0.6 | 0.79 |
净资产(亿) | 36.7 | 42.42 | 46.35 | 54.48 | 55.6 | 55.87 | 47.11 |
其他应收款占比(%) | 2.2 | 2.2 | 1.8 | 1.44 | 1.05 | 1.07 | 1.74 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.05 | 2.49 | 2.46 | 1.69 | 1.45 | 1.59 | 2.23 |
其他应收款 最近为0.6亿元
,占净资产比为1.07%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 2.02 | 2.21 | 3.75 | 1.17 | 0.87 | 2.16 | 2.0 |
营业收入(亿) | 66.33 | 81.39 | 95.78 | 99.35 | 108.2 | 48.57 | 90.21 |
预付款项占比(%) | 3.05 | 2.72 | 3.91 | 1.17 | 0.8 | 4.45 | 2.22 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.16 | 3.27 | 3.01 | 2.73 | 2.56 | 5.83 | 2.95 |
预付款项 最近5年平均为2.0亿元
,占营业收入比平均为2.22%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.95%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 18.47 | 21.54 | 28.38 | 29.51 | 38.33 | 39.78 | 27.25 |
应付票据(亿) | 2.67 | 4.28 | 4.65 | 2.73 | 2.94 | 3.11 | 3.45 |
合计增幅(%) | 15.52 | 22.14 | 27.92 | -2.39 | 28.01 | 3.93 | 17.66(年化) |
营业收入(亿) | 66.33 | 81.39 | 95.78 | 99.35 | 108.2 | 48.57 | 90.21 |
营收增幅(%) | 7.26 | 22.7 | 17.68 | 3.73 | 8.9 | -0.66 | 11.84(年化) |
货币资金(亿) | 7.31 | 5.95 | 5.53 | 7.74 | 7.67 | 6.64 | 6.84 |
上下游净占款(亿) | 17.87 | -17.42 | -28.81 | -39.04 | -46.97 | -43.41 | -22.87 |
上下游净占款占比(%) | 26.93 | -21.4 | -30.08 | -39.3 | -43.41 | -89.39 | -25.35 |
行业上下游净占款占比(%) | 20.19 | -7.87 | -11.75 | -18.03 | -19.25 | -45.12 | -7.34 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为17.66%
,
小幅度超过营收年化增幅(11.84%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短债有息负债),应付账款和应付票据增幅扩大,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-25.35%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.71 | 1.31 | 2.55 | 5.75 | 10.33 | 12.09 | 4.13 |
在建工程占比(%) | 0.81 | 1.46 | 2.17 | 4.13 | 6.29 | 7.46 | 2.97 |
在建工程增幅(%) | -83.18 | 84.51 | 94.66 | 125.49 | 79.65 | 17.04 | 19.6(年化) |
营收增幅(%) | 7.26 | 22.7 | 17.68 | 3.73 | 8.9 | -0.66 | 11.84(年化) |
固定资产(亿) | 10.92 | 10.74 | 13.39 | 16.47 | 19.74 | 21.82 | 14.25 |
行业平均在建工程(亿) | 1.48 | 1.2 | 0.99 | 1.74 | 1.53 | 1.85 | 1.39 |
行业在建工程占比(%) | 1.99 | 1.4 | 0.97 | 1.53 | 1.3 | 1.42 | 1.44 |
行业在建工程增幅(%) | 6.47 | -18.92 | -17.5 | 75.76 | -12.07 | 20.92 | 1.94(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为11.84%
,在建工程年化增幅为19.6%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为6.29%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.04 | 0.06 | 0.05 | 0.09 | 0.15 | 0.17 | 0.08 |
长期待摊费用占比(%) | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.07 | 0.09 | 0.11 | 0.06 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | 50.0 | -16.67 | 80.0 | 66.67 | 13.33 | 30.26(年化) |
总资产(亿) | 87.83 | 89.65 | 117.54 | 139.31 | 164.18 | 162.18 | 119.7 |
净利润(亿) | 4.8 | 7.52 | 4.89 | 2.89 | 3.23 | 1.68 | 4.67 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.17亿元
,占总资产比为0.11%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.17亿元
,近5年
平均为0.08亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 1.73 | 2.78 | 4.05 | 5.7 | 7.91 | 7.99 | 4.43 |
无形资产占比(%) | 1.97 | 3.1 | 3.45 | 4.09 | 4.82 | 4.92 | 3.49 |
无形资产增速(%) | 16.11 | 60.69 | 45.68 | 40.74 | 38.77 | 1.01 | 39.64(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.99 | 4.01 | 3.77 | 2.95 | 2.99 | 2.96 | 3.34 |
行业无形资产增速(%) | 9.03 | 54.22 | 12.32 | -13.57 | 16.77 | -1.87 | 13.77(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.92%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.96%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为39.64%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 36.7 | 42.42 | 46.35 | 54.48 | 55.6 | 55.87 | 47.11 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 13.6 | 19.0 | 11.01 | 5.74 | 5.87 | 3.02 | 11.04 |
所在行业商誉占比(%) | 1.35 | 1.16 | 3.02 | 2.83 | 2.45 | 0.72 | 2.16 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.49 | 0.53 | 0.59 | 0.98 | 1.65 | 1.52 | 0.85 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.9 | 1.04 | 1.01 | 1.45 | 1.99 | 0.0 | 1.28 |
应付职工薪酬增幅(%) | 16.67 | 8.16 | 11.32 | 66.1 | 68.37 | -7.88 | 31.48(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 1.12 | 15.56 | -2.88 | 43.56 | 37.24 | -100.0 | 17.46(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.55 | 2.03 | 2.34 | 3.08 | 3.87 | 4.35 | 2.57 |
递延所得税资产增幅(%) | 39.64 | 30.97 | 15.27 | 31.62 | 25.65 | 12.4 | 28.37(年化) |
薪酬总额(亿) | 5.96 | 5.96 | 7.27 | 8.7 | 10.71 | 5.21 | 7.72 |
总额占营收比(%) | 8.99 | 7.32 | 7.59 | 8.75 | 9.9 | 10.72 | 8.51 |
人均薪资(万) | 10.84 | 11.84 | 12.31 | 12.85 | 12.91 | 6.28 | 12.15 |
所在行业人均薪资(万) | 10.69 | 10.23 | 11.29 | 11.71 | 13.2 | 6.01 | 11.42 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为37.24%
,
递延所得税资产增速为25.65%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。