最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 9.46 | 10.97 | 11.44 | 14.49 | 12.42 | 9.71 | 11.76 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 14.5 | 12.33 | 3.82 | 15.37 | 2.82 | 0.04 | 9.77 |
有息负债(亿) | 23.18 | 16.03 | 16.02 | 15.57 | 12.68 | 12.09 | 16.7 |
资本支出(亿) | 0.71 | 0.72 | 0.93 | 0.68 | 2.82 | 0.58 | 1.17 |
营业收入(亿) | 59.14 | 55.79 | 55.58 | 49.88 | 57.39 | 31.49 | 55.56 |
平均筹资利率(%) | 4.49 | 4.54 | 2.95 | 3.02 | 2.6 | 1.24 | 3.52 |
平均存款利率(%) | 0.69 | 0.82 | 1.18 | 1.03 | 1.1 | 0.73 | 0.96 |
资金链 公司最新货币资金 9.71亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.04亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金11.76亿元
,年均有息负债16.7亿元
,
相对于年均营收规模(55.56亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 9.48 | 10.02 | 10.49 | 11.17 | 11.28 | 11.69 | 10.49 |
存货增速(%) | 3.27 | 5.7 | 4.69 | 6.48 | 0.98 | 3.63 | 4.21(年化) |
营业成本(亿) | 46.56 | 45.41 | 49.9 | 42.94 | 46.16 | 25.58 | 46.19 |
营业成本增速(%) | -8.54 | -2.47 | 9.89 | -13.95 | 7.5 | -44.58 | -1.94(年化) |
存货占比(%) | 13.11 | 13.35 | 13.96 | 15.47 | 15.67 | 16.09 | 14.31 |
毛利率(%) | 21.28 | 18.59 | 10.22 | 13.9 | 19.56 | 18.75 | 16.71 |
存货周转天数 | 73.15 | 78.33 | 74.95 | 92.17 | 88.81 | 163.68 | 81.48 |
所在行业存货周转天数 | 80.57 | 84.69 | 84.88 | 91.25 | 89.24 | 178.92 | 86.13 |
存货增幅
最近年份为 0.98%
,最近5年
年化增速为 4.21%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-1.94%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为88.81天
,近5年
平均存货周转天数为 81.48天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(86.13天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为19.56%
,近5年平均毛利率为16.71%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为15.67%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 7.1 | 5.75 | 5.18 | 5.57 | 6.0 | 9.89 | 5.92 |
应收账款增速(%) | -17.13 | -19.05 | -9.9 | 7.64 | 7.68 | 28.34 | -6.87(年化) |
营收增速(%) | -4.9 | -5.67 | -0.38 | -10.25 | 15.05 | 13.56 | -1.59(年化) |
应收账款周转天数 | 48.34 | 42.05 | 35.89 | 39.33 | 36.83 | 92.17 | 40.49 |
所在行业应收账款周转天数 | 56.77 | 56.68 | 55.3 | 56.85 | 57.57 | 125.86 | 56.63 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -6.87%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-1.59%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为36.83天
,近5年
年均为40.49天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.14 | 0.16 | 0.04 | 0.03 | 0.02 | 0.1 | 0.08 |
净资产(亿) | 20.97 | 28.91 | 26.9 | 29.4 | 32.44 | 33.25 | 27.72 |
其他应收款占比(%) | 0.67 | 0.56 | 0.15 | 0.1 | 0.05 | 0.29 | 0.31 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.72 | 0.97 | 1.0 | 0.79 | 0.64 | 0.55 | 1.02 |
其他应收款 最近为0.1亿元
,占净资产比为0.29%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.56 | 0.68 | 0.28 | 0.29 | 0.27 | 0.75 | 0.42 |
营业收入(亿) | 59.14 | 55.79 | 55.58 | 49.88 | 57.39 | 31.49 | 55.56 |
预付款项占比(%) | 0.95 | 1.21 | 0.51 | 0.58 | 0.47 | 2.4 | 0.76 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.53 | 1.92 | 1.64 | 1.59 | 1.18 | 3.12 | 1.57 |
预付款项 最近5年平均为0.42亿元
,占营业收入比平均为0.76%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.57%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 10.08 | 9.1 | 9.93 | 6.82 | 9.54 | 10.22 | 9.09 |
应付票据(亿) | 13.2 | 15.13 | 15.69 | 13.17 | 10.27 | 10.7 | 13.49 |
合计增幅(%) | 26.52 | 4.08 | 5.74 | -21.98 | -0.9 | 5.6 | 1.49(年化) |
营业收入(亿) | 59.14 | 55.79 | 55.58 | 49.88 | 57.39 | 31.49 | 55.56 |
营收增幅(%) | -4.9 | -5.67 | -0.38 | -10.25 | 15.05 | 13.56 | -1.59(年化) |
货币资金(亿) | 9.46 | 10.97 | 11.44 | 14.49 | 12.42 | 9.71 | 11.76 |
上下游净占款(亿) | 16.64 | 19.09 | 16.12 | 11.73 | 10.33 | 7.57 | 14.78 |
上下游净占款占比(%) | 28.14 | 34.22 | 29.0 | 23.51 | 18.01 | 24.04 | 26.6 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.07 | 10.12 | 9.02 | 5.1 | 4.39 | 2.28 | 6.94 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为1.49%
,
与营收年化增幅(-1.59%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为26.6%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.35 | 0.27 | 0.56 | 0.18 | 1.7 | 1.11 | 0.81 |
在建工程占比(%) | 1.86 | 0.36 | 0.75 | 0.25 | 2.36 | 1.53 | 1.12 |
在建工程增幅(%) | 90.14 | -80.0 | 107.41 | -67.86 | 844.44 | -34.71 | 19.08(年化) |
营收增幅(%) | -4.9 | -5.67 | -0.38 | -10.25 | 15.05 | 13.56 | -1.59(年化) |
固定资产(亿) | 29.13 | 29.14 | 27.59 | 25.79 | 23.7 | 25.32 | 27.07 |
行业平均在建工程(亿) | 4.93 | 4.36 | 7.21 | 7.66 | 7.27 | 8.82 | 6.29 |
行业在建工程占比(%) | 5.86 | 4.8 | 7.05 | 6.89 | 6.44 | 7.2 | 6.21 |
行业在建工程增幅(%) | 33.97 | -11.56 | 65.37 | 6.24 | -5.09 | 21.32 | 14.59(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-1.59%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为19.08%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(14.59%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为2.36%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.68 | 1.2 | 1.17 | 1.0 | 1.0 | 1.14 | 1.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.93 | 1.6 | 1.55 | 1.38 | 1.39 | 1.57 | 1.37 |
长期待摊费用增速(%) | 4.62 | 76.47 | -2.5 | -14.53 | 0.0 | 14.0 | 9.0(年化) |
总资产(亿) | 72.32 | 75.02 | 75.14 | 72.22 | 71.95 | 72.66 | 73.33 |
净利润(亿) | 2.06 | 2.01 | -1.09 | 0.85 | 3.49 | 2.31 | 1.46 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为1.14亿元
,占总资产比为1.57%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为1.14亿元
,近5年
平均为1.01亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.55 | 0.55 | 0.51 | 0.49 | 0.45 | 0.45 | 0.51 |
无形资产占比(%) | 0.76 | 0.73 | 0.68 | 0.67 | 0.62 | 0.62 | 0.69 |
无形资产增速(%) | 3.77 | 0.0 | -7.27 | -3.92 | -8.16 | 0.0 | -3.22(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.49 | 3.85 | 3.57 | 3.39 | 3.25 | 3.1 | 3.51 |
行业无形资产增速(%) | 2.04 | 25.85 | 4.39 | 3.38 | 8.18 | -1.72 | 8.44(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.62%
,
占比低,并与同行平均水平(3.1%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-3.22%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 20.97 | 28.91 | 26.9 | 29.4 | 32.44 | 33.25 | 27.72 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 10.03 | 8.06 | -3.91 | 3.0 | 11.28 | 7.02 | 5.69 |
所在行业商誉占比(%) | 1.71 | 2.69 | 2.19 | 1.99 | 1.52 | 1.45 | 2.02 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.58 | 0.56 | 0.37 | 0.47 | 0.56 | 0.4 | 0.51 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.9 | 0.89 | 0.61 | 0.83 | 0.98 | 0.0 | 0.84 |
应付职工薪酬增幅(%) | 9.43 | -3.45 | -33.93 | 27.03 | 19.15 | -28.57 | 1.11(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 18.42 | -1.11 | -31.46 | 36.07 | 18.07 | -100.0 | 5.22(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.56 | 0.45 | 0.71 | 0.63 | 0.92 | 0.9 | 0.65 |
递延所得税资产增幅(%) | 0.0 | -19.64 | 57.78 | -11.27 | 46.03 | -2.17 | 10.44(年化) |
薪酬总额(亿) | 5.64 | 5.78 | 5.89 | 5.94 | 6.37 | 3.31 | 5.92 |
总额占营收比(%) | 9.53 | 10.36 | 10.59 | 11.91 | 11.1 | 10.52 | 10.7 |
人均薪资(万) | 8.68 | 9.18 | 9.7 | 10.49 | 11.23 | 5.84 | 9.86 |
所在行业人均薪资(万) | 10.85 | 10.94 | 11.95 | 11.88 | 13.09 | 6.57 | 11.74 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为18.07%
,
递延所得税资产增速为46.03%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。