最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 82.29 | 70.75 | 103.98 | 127.14 | 153.46 | 138.9 | 107.52 |
速变现金融资产(亿) | 6.76 | 2.92 | 9.22 | 0.2 | 18.02 | 22.35 | 7.42 |
短期有息负债(亿) | 74.22 | 47.46 | 38.95 | 51.63 | 31.74 | 21.35 | 48.8 |
有息负债(亿) | 103.94 | 95.92 | 105.87 | 107.22 | 74.99 | 67.86 | 97.59 |
资本支出(亿) | 2.21 | 2.37 | 6.68 | 4.03 | 20.6 | 2.67 | 7.18 |
营业收入(亿) | 472.86 | 428.31 | 402.14 | 364.95 | 449.4 | 212.98 | 423.53 |
平均筹资利率(%) | 4.13 | 4.08 | 3.4 | 3.39 | 3.86 | 1.72 | 3.77 |
平均存款利率(%) | 2.19 | 1.65 | 1.5 | 1.54 | 1.38 | 0.89 | 1.65 |
资金链 公司最新货币资金 138.9亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(21.35亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金107.52亿元
,年均有息负债97.59亿元
,
相对于年均营收规模(423.53亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 27.61 | 19.03 | 26.18 | 33.88 | 47.46 | 40.63 | 30.83 |
存货增速(%) | 30.98 | -31.08 | 37.57 | 29.41 | 40.08 | -14.39 | 17.62(年化) |
营业成本(亿) | 422.92 | 388.47 | 369.3 | 334.2 | 398.66 | 188.91 | 382.71 |
营业成本增速(%) | -7.57 | -8.15 | -4.93 | -9.5 | 19.29 | -52.61 | -2.72(年化) |
存货占比(%) | 6.3 | 4.52 | 5.65 | 7.2 | 10.15 | 8.4 | 6.76 |
毛利率(%) | 10.56 | 9.3 | 8.16 | 8.42 | 11.29 | 11.3 | 9.55 |
存货周转天数 | 21.01 | 21.91 | 22.35 | 32.79 | 37.24 | 85.08 | 27.06 |
所在行业存货周转天数 | 43.3 | 41.48 | 49.39 | 57.75 | 45.4 | 92.88 | 47.46 |
存货增幅
最近年份为 40.08%
,最近5年
年化增速为 17.62%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-2.72%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为37.24天
,近5年
平均存货周转天数为 27.06天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(47.46天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为11.29%
,近5年平均毛利率为9.55%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为10.15%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 31.84 | 25.53 | 21.82 | 30.78 | 29.72 | 42.56 | 27.94 |
应收账款增速(%) | -23.26 | -19.81 | -14.52 | 41.08 | -3.45 | -15.08 | -6.45(年化) |
营收增速(%) | -5.58 | -9.41 | -6.05 | -9.26 | 23.07 | -4.77 | -2.14(年化) |
应收账款周转天数 | 28.29 | 24.45 | 21.48 | 26.32 | 24.58 | 61.97 | 25.02 |
所在行业应收账款周转天数 | 48.47 | 26.55 | 26.64 | 42.79 | 36.07 | 98.65 | 36.1 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -6.45%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-2.14%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为24.58天
,近5年
年均为25.02天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 41.9 | 20.04 | 18.3 | 8.65 | 5.3 | 4.17 | 18.84 |
净资产(亿) | 137.04 | 139.14 | 158.67 | 140.67 | 144.93 | 147.0 | 144.09 |
其他应收款占比(%) | 30.58 | 14.4 | 11.53 | 6.15 | 3.66 | 2.84 | 13.26 |
行业平均其他应收款占比(%) | 12.62 | 5.39 | 3.68 | 3.24 | 3.59 | 3.17 | 5.7 |
其他应收款 最近为4.17亿元
,占净资产比为2.84%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 3.38 | 6.47 | 7.39 | 7.15 | 6.25 | 6.5 | 6.13 |
营业收入(亿) | 472.86 | 428.31 | 402.14 | 364.95 | 449.4 | 212.98 | 423.53 |
预付款项占比(%) | 0.72 | 1.51 | 1.84 | 1.96 | 1.39 | 3.05 | 1.45 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.18 | 0.74 | 0.95 | 1.44 | 0.99 | 1.74 | 1.06 |
预付款项 最近5年平均为6.13亿元
,占营业收入比平均为1.45%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.06%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 90.92 | 78.3 | 75.31 | 85.47 | 87.01 | 104.53 | 83.4 |
应付票据(亿) | 45.92 | 28.01 | 53.51 | 73.54 | 96.45 | 81.45 | 59.49 |
合计增幅(%) | -20.64 | -22.31 | 21.17 | 23.44 | 15.38 | 1.37 | 1.25(年化) |
营业收入(亿) | 472.86 | 428.31 | 402.14 | 364.95 | 449.4 | 212.98 | 423.53 |
营收增幅(%) | -5.58 | -9.41 | -6.05 | -9.26 | 23.07 | -4.77 | -2.14(年化) |
货币资金(亿) | 82.29 | 70.75 | 103.98 | 127.14 | 153.46 | 138.9 | 107.52 |
上下游净占款(亿) | 106.6 | 49.46 | 83.9 | 113.79 | 148.47 | 139.14 | 100.44 |
上下游净占款占比(%) | 22.54 | 11.55 | 20.86 | 31.18 | 33.04 | 65.33 | 23.71 |
行业上下游净占款占比(%) | 21.92 | 24.98 | 24.51 | 29.36 | 28.99 | 60.36 | 25.95 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为1.25%
,
与营收年化增幅(-2.14%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为23.71%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 3.05 | 4.03 | 9.74 | 8.57 | 5.99 | 11.15 | 6.28 |
在建工程占比(%) | 0.7 | 0.96 | 2.1 | 1.82 | 1.28 | 2.3 | 1.37 |
在建工程增幅(%) | -59.55 | 32.13 | 141.69 | -12.01 | -30.11 | 86.14 | -4.5(年化) |
营收增幅(%) | -5.58 | -9.41 | -6.05 | -9.26 | 23.07 | -4.77 | -2.14(年化) |
固定资产(亿) | 125.87 | 109.58 | 102.01 | 117.68 | 82.41 | 79.76 | 107.51 |
行业平均在建工程(亿) | 6.07 | 8.65 | 7.16 | 7.96 | 5.99 | 7.48 | 7.17 |
行业在建工程占比(%) | 2.17 | 2.36 | 2.05 | 2.41 | 1.75 | 1.98 | 2.15 |
行业在建工程增幅(%) | -12.28 | 42.5 | -17.23 | 11.17 | -24.75 | 24.87 | -2.85(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-2.14%
,在建工程年化增幅为-4.5%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.28%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.02 | 0.01 | 0.02 | 0.01 | 0.04 | 0.08 | 0.02 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.02 | 0.0 |
长期待摊费用增速(%) | -50.0 | -50.0 | 100.0 | -50.0 | 300.0 | 100.0 | 0.0(年化) |
总资产(亿) | 438.55 | 421.17 | 463.7 | 470.83 | 467.64 | 483.72 | 452.38 |
净利润(亿) | 1.72 | 2.49 | 0.13 | -17.27 | -0.72 | 1.99 | -2.73 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.08亿元
,占总资产比为0.02%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.08亿元
,近5年
平均为0.02亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 29.54 | 25.83 | 24.66 | 21.41 | 16.63 | 20.28 | 23.61 |
无形资产占比(%) | 6.74 | 6.13 | 5.32 | 4.55 | 3.56 | 4.19 | 5.26 |
无形资产增速(%) | -12.19 | -12.56 | -4.53 | -13.18 | -22.33 | 21.95 | -13.14(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.85 | 4.99 | 4.87 | 4.99 | 4.85 | 4.49 | 5.11 |
行业无形资产增速(%) | 4.75 | 11.74 | 6.46 | -3.48 | 1.12 | 1.7 | 3.99(年化) |
无形资产占比 最近年份为4.19%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.49%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-13.14%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 137.04 | 139.14 | 158.67 | 140.67 | 144.93 | 147.0 | 144.09 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 1.25 | 1.81 | 0.09 | -11.54 | -0.5 | 1.36 | -1.78 |
所在行业商誉占比(%) | 0.02 | 0.02 | 0.43 | 0.43 | 0.43 | 0.44 | 0.27 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 4.33 | 5.3 | 5.19 | 4.77 | 6.26 | 4.88 | 5.17 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.77 | 2.15 | 2.12 | 2.22 | 2.71 | 0.0 | 2.19 |
应付职工薪酬增幅(%) | -8.46 | 22.4 | -2.08 | -8.09 | 31.24 | -22.04 | 5.76(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -0.56 | 21.47 | -1.4 | 4.72 | 22.07 | -100.0 | 8.77(年化) |
递延所得税资产(亿) | 11.64 | 14.49 | 13.86 | 10.88 | 10.51 | 10.39 | 12.28 |
递延所得税资产增幅(%) | 15.36 | 24.48 | -4.35 | -21.5 | -3.4 | -1.14 | 0.82(年化) |
薪酬总额(亿) | 35.48 | 35.62 | 38.69 | 35.58 | 39.04 | 18.98 | 36.88 |
总额占营收比(%) | 7.5 | 8.32 | 9.62 | 9.75 | 8.69 | 8.91 | 8.78 |
人均薪资(万) | 14.49 | 14.44 | 15.78 | 16.57 | 16.93 | 8.23 | 15.64 |
所在行业人均薪资(万) | 15.93 | 19.31 | 19.82 | 19.08 | 21.21 | 10.0 | 19.07 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为22.07%
,
递延所得税资产增速为-3.4%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。