最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 111.89 | 122.89 | 117.29 | 148.08 | 156.92 | 152.59 | 131.41 |
速变现金融资产(亿) | 0.18 | 0.28 | 1.85 | 1.09 | 0.83 | 0.68 | 0.85 |
短期有息负债(亿) | 26.8 | 21.19 | 26.1 | 21.89 | 27.95 | 34.43 | 24.79 |
有息负债(亿) | 26.8 | 24.8 | 34.37 | 54.2 | 59.17 | 49.97 | 39.87 |
资本支出(亿) | 7.03 | 8.3 | 15.21 | 11.48 | 11.3 | 5.34 | 10.66 |
营业收入(亿) | 119.8 | 135.22 | 159.04 | 171.43 | 166.46 | 82.35 | 150.39 |
平均筹资利率(%) | 2.35 | 1.44 | 2.63 | 2.56 | 2.48 | 1.45 | 2.29 |
平均存款利率(%) | 2.53 | 1.66 | 1.64 | 2.67 | 3.39 | 1.23 | 2.38 |
资金链 公司最新货币资金 152.59亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(34.43亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金131.41亿元
,年均有息负债39.87亿元
,
相对于年均营收规模(150.39亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 15.28 | 18.32 | 20.79 | 25.62 | 26.56 | 25.96 | 21.31 |
存货增速(%) | 8.29 | 19.9 | 13.48 | 23.23 | 3.67 | -2.26 | 13.49(年化) |
营业成本(亿) | 42.71 | 48.74 | 57.16 | 62.52 | 62.98 | 30.21 | 54.82 |
营业成本增速(%) | 1.35 | 14.12 | 17.28 | 9.38 | 0.74 | -52.03 | 8.37(年化) |
存货占比(%) | 6.01 | 6.5 | 6.68 | 7.17 | 7.3 | 7.11 | 6.73 |
毛利率(%) | 64.35 | 63.95 | 64.06 | 63.53 | 62.16 | 63.31 | 63.61 |
存货周转天数 | 125.43 | 125.86 | 125.0 | 135.69 | 151.45 | 317.39 | 132.69 |
所在行业存货周转天数 | 120.07 | 131.29 | 125.86 | 128.98 | 132.25 | 278.63 | 127.69 |
存货增幅
最近年份为 3.67%
,最近5年
年化增速为 13.49%
,高于同期营业成本增幅(5年年化8.37%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为151.45天
,近5年
平均存货周转天数为 132.69天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(127.69天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为62.16%
,近5年平均毛利率为63.61%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为7.3%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 19.97 | 24.47 | 28.54 | 31.04 | 26.93 | 29.15 | 26.19 |
应收账款增速(%) | 6.19 | 22.54 | 16.6 | 8.76 | -13.24 | -8.75 | 7.44(年化) |
营收增速(%) | 6.93 | 12.87 | 17.62 | 7.79 | -2.9 | -5.56 | 8.24(年化) |
应收账款周转天数 | 59.06 | 60.03 | 60.83 | 63.37 | 63.59 | 124.15 | 61.38 |
所在行业应收账款周转天数 | 70.19 | 76.52 | 72.42 | 75.26 | 74.8 | 145.42 | 73.84 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 7.44%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化8.24%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为63.59天
,近5年
年均为61.38天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.98 | 1.77 | 0.88 | 0.53 | 0.46 | 0.66 | 0.92 |
净资产(亿) | 173.84 | 192.37 | 201.8 | 220.2 | 226.4 | 231.14 | 202.92 |
其他应收款占比(%) | 0.56 | 0.92 | 0.43 | 0.24 | 0.2 | 0.29 | 0.47 |
行业平均其他应收款占比(%) | 3.55 | 2.52 | 3.02 | 2.4 | 2.25 | 1.93 | 2.75 |
其他应收款 最近为0.66亿元
,占净资产比为0.29%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 2.46 | 2.1 | 3.69 | 3.64 | 2.8 | 2.57 | 2.94 |
营业收入(亿) | 119.8 | 135.22 | 159.04 | 171.43 | 166.46 | 82.35 | 150.39 |
预付款项占比(%) | 2.06 | 1.55 | 2.32 | 2.12 | 1.68 | 3.12 | 1.95 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.9 | 2.18 | 2.37 | 2.51 | 1.93 | 4.42 | 2.18 |
预付款项 最近5年平均为2.94亿元
,占营业收入比平均为1.95%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.18%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 6.32 | 8.33 | 8.72 | 9.44 | 8.94 | 7.9 | 8.35 |
应付票据(亿) | 7.41 | 10.88 | 15.82 | 16.36 | 14.69 | 15.94 | 13.03 |
合计增幅(%) | -1.93 | 39.91 | 27.75 | 5.13 | -8.41 | 0.89 | 11.04(年化) |
营业收入(亿) | 119.8 | 135.22 | 159.04 | 171.43 | 166.46 | 82.35 | 150.39 |
营收增幅(%) | 6.93 | 12.87 | 17.62 | 7.79 | -2.9 | -5.56 | 8.24(年化) |
货币资金(亿) | 111.89 | 122.89 | 117.29 | 148.08 | 156.92 | 152.59 | 131.41 |
上下游净占款(亿) | -20.48 | -19.47 | -25.12 | -25.55 | -23.92 | -26.1 | -22.91 |
上下游净占款占比(%) | -17.1 | -14.4 | -15.8 | -14.91 | -14.37 | -31.7 | -15.23 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.07 | -8.71 | -8.31 | -8.04 | -5.79 | -16.7 | -7.98 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为11.04%
,
与营收年化增幅(8.24%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-15.23%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(-7.98%),多年来没有好转,反映了公司在上下游中地位弱势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 5.65 | 6.48 | 7.43 | 8.11 | 5.31 | 7.39 | 6.6 |
在建工程占比(%) | 2.22 | 2.3 | 2.39 | 2.27 | 1.46 | 2.03 | 2.13 |
在建工程增幅(%) | 19.7 | 14.69 | 14.66 | 9.15 | -34.53 | 39.17 | 2.38(年化) |
营收增幅(%) | 6.93 | 12.87 | 17.62 | 7.79 | -2.9 | -5.56 | 8.24(年化) |
固定资产(亿) | 40.69 | 43.8 | 48.39 | 52.65 | 56.64 | 55.25 | 48.43 |
行业平均在建工程(亿) | 3.74 | 3.58 | 3.64 | 3.62 | 3.35 | 4.06 | 3.59 |
行业在建工程占比(%) | 4.91 | 4.76 | 4.75 | 4.72 | 4.33 | 4.98 | 4.69 |
行业在建工程增幅(%) | 8.72 | -4.28 | 1.68 | -0.55 | -7.46 | 21.19 | -0.53(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为8.24%
,在建工程年化增幅为2.38%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.46%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 1.28 | 1.7 | 2.01 | 2.78 | 3.29 | 3.29 | 2.21 |
长期待摊费用占比(%) | 0.5 | 0.6 | 0.65 | 0.78 | 0.9 | 0.9 | 0.69 |
长期待摊费用增速(%) | -3.03 | 32.81 | 18.24 | 38.31 | 18.35 | 0.0 | 20.04(年化) |
总资产(亿) | 254.38 | 281.57 | 311.04 | 357.29 | 363.58 | 364.96 | 313.57 |
净利润(亿) | 18.5 | 25.78 | 26.13 | 28.94 | 28.51 | 16.96 | 25.57 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为3.29亿元
,占总资产比为0.9%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为3.29亿元
,近5年
平均为2.21亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 3.74 | 4.68 | 4.57 | 8.02 | 6.83 | 7.59 | 5.57 |
无形资产占比(%) | 1.47 | 1.66 | 1.47 | 2.24 | 1.88 | 2.08 | 1.74 |
无形资产增速(%) | -6.73 | 25.13 | -2.35 | 75.49 | -14.84 | 11.13 | 11.24(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.3 | 5.36 | 5.67 | 5.7 | 6.08 | 5.91 | 5.62 |
行业无形资产增速(%) | 3.49 | 11.29 | 15.17 | 13.41 | 8.66 | 5.45 | 10.33(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.08%
,
占比中偏高,但低于同行平均水平(5.91%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为11.24%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 6.14 | 6.14 | 6.14 | 6.14 | 6.36 | 6.36 | 6.18 |
净资产(亿) | 173.84 | 192.37 | 201.8 | 220.2 | 226.4 | 231.14 | 202.92 |
商誉占比(%) | 3.53 | 3.19 | 3.04 | 2.79 | 2.81 | 2.75 | 3.07 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.58 | 0.0 | 0.71(年化) |
ROE(%) | 10.99 | 14.08 | 13.26 | 13.72 | 12.77 | 7.41 | 12.96 |
所在行业商誉占比(%) | 9.82 | 7.65 | 7.0 | 6.32 | 6.1 | 5.98 | 7.38 |
商誉占净资产比 最近年份为2.75%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 3.6 | 4.77 | 4.75 | 5.73 | 3.99 | 3.2 | 4.57 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.84 | 3.82 | 3.59 | 4.06 | 2.78 | 0.0 | 3.42 |
应付职工薪酬增幅(%) | 48.76 | 32.5 | -0.42 | 20.63 | -30.37 | -19.8 | 10.52(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 24.02 | 34.51 | -6.02 | 13.09 | -31.53 | -100.0 | 3.95(年化) |
递延所得税资产(亿) | 3.81 | 4.69 | 5.53 | 5.34 | 5.8 | 6.18 | 5.03 |
递延所得税资产增幅(%) | 19.06 | 23.1 | 17.91 | -3.44 | 8.61 | 6.55 | 12.63(年化) |
薪酬总额(亿) | 14.17 | 15.87 | 19.5 | 23.58 | 22.86 | 13.41 | 19.2 |
总额占营收比(%) | 11.82 | 11.73 | 12.26 | 13.76 | 13.73 | 16.29 | 12.66 |
人均薪资(万) | 11.15 | 12.73 | 14.73 | 16.71 | 15.92 | 9.34 | 14.25 |
所在行业人均薪资(万) | 13.15 | 14.06 | 16.65 | 18.07 | 19.12 | 10.99 | 16.21 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-31.53%
,
递延所得税资产增速为8.61%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。