最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 17.11 | 19.88 | 25.55 | 26.89 | 26.95 | 17.6 | 23.28 |
速变现金融资产(亿) | 0.08 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.02 |
短期有息负债(亿) | 1.93 | 1.08 | 6.65 | 9.98 | 5.8 | 5.95 | 5.09 |
有息负债(亿) | 4.63 | 4.99 | 10.74 | 21.77 | 26.0 | 28.28 | 13.63 |
资本支出(亿) | 3.21 | 3.96 | 8.47 | 16.17 | 11.14 | 6.71 | 8.59 |
营业收入(亿) | 47.01 | 54.22 | 74.24 | 90.68 | 78.52 | 34.59 | 68.93 |
平均筹资利率(%) | 6.73 | 2.78 | 2.3 | 1.72 | 1.59 | 0.78 | 3.02 |
平均存款利率(%) | 1.61 | 1.47 | 1.2 | 1.04 | 1.52 | 0.58 | 1.37 |
资金链 公司最新货币资金 17.6亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(5.95亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金23.28亿元
,年均有息负债13.63亿元
,
相对于年均营收规模(68.93亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 5.92 | 7.01 | 9.46 | 10.06 | 9.9 | 11.38 | 8.47 |
存货增速(%) | -6.18 | 18.41 | 34.95 | 6.34 | -1.59 | 14.95 | 9.43(年化) |
营业成本(亿) | 33.56 | 38.86 | 54.06 | 68.65 | 57.6 | 25.1 | 50.55 |
营业成本增速(%) | 16.41 | 15.79 | 39.11 | 26.99 | -16.1 | -56.42 | 14.84(年化) |
存货占比(%) | 6.77 | 7.01 | 8.11 | 6.52 | 6.28 | 7.28 | 6.94 |
毛利率(%) | 28.6 | 28.33 | 27.18 | 24.29 | 26.65 | 27.45 | 27.01 |
存货周转天数 | 66.48 | 60.73 | 55.56 | 51.85 | 63.26 | 154.66 | 59.58 |
所在行业存货周转天数 | 48.8 | 47.34 | 54.48 | 58.21 | 60.33 | 128.52 | 53.83 |
存货增幅
最近年份为 -1.59%
,最近5年
年化增速为 9.43%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化14.84%),正常。
存货周转天数 最近年份为63.26天
,近5年
平均存货周转天数为 59.58天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(53.83天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为26.65%
,近5年平均毛利率为27.01%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为6.28%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 10.13 | 12.62 | 12.29 | 17.35 | 15.66 | 22.48 | 13.61 |
应收账款增速(%) | 14.21 | 24.57 | -2.69 | 41.23 | -9.76 | 15.85 | 12.03(年化) |
营收增速(%) | 12.41 | 15.35 | 36.92 | 22.13 | -13.4 | -19.63 | 13.43(年化) |
应收账款周转天数 | 73.74 | 76.68 | 61.24 | 59.64 | 76.68 | 201.66 | 69.6 |
所在行业应收账款周转天数 | 51.99 | 45.97 | 35.68 | 34.63 | 42.64 | 93.11 | 42.18 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 12.03%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化13.43%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为76.68天
,近5年
年均为69.6天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(42.18天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.47 | 0.54 | 0.43 | 3.84 | 3.79 | 3.78 | 1.81 |
净资产(亿) | 60.8 | 65.26 | 72.41 | 82.23 | 85.58 | 86.32 | 73.26 |
其他应收款占比(%) | 0.77 | 0.83 | 0.59 | 4.68 | 4.43 | 4.38 | 2.26 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.77 | 2.05 | 1.06 | 1.65 | 1.41 | 1.29 | 1.39 |
其他应收款 最近为3.78亿元
,占净资产比为4.38%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.52 | 1.86 | 3.33 | 4.19 | 2.29 | 3.47 | 2.64 |
营业收入(亿) | 47.01 | 54.22 | 74.24 | 90.68 | 78.52 | 34.59 | 68.93 |
预付款项占比(%) | 3.23 | 3.43 | 4.49 | 4.62 | 2.92 | 10.02 | 3.83 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.94 | 1.84 | 1.98 | 1.31 | 1.26 | 4.28 | 1.67 |
预付款项 最近5年平均为2.64亿元
,占营业收入比平均为3.83%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(1.67%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 5.97 | 6.97 | 8.97 | 11.9 | 16.92 | 16.21 | 10.15 |
应付票据(亿) | 0.43 | 0.57 | 1.87 | 3.46 | 4.62 | 3.34 | 2.19 |
合计增幅(%) | 25.24 | 17.81 | 43.77 | 41.7 | 40.23 | -9.24 | 33.34(年化) |
营业收入(亿) | 47.01 | 54.22 | 74.24 | 90.68 | 78.52 | 34.59 | 68.93 |
营收增幅(%) | 12.41 | 15.35 | 36.92 | 22.13 | -13.4 | -19.63 | 13.43(年化) |
货币资金(亿) | 17.11 | 19.88 | 25.55 | 26.89 | 26.95 | 17.6 | 23.28 |
上下游净占款(亿) | -5.52 | -7.95 | -4.51 | -15.2 | -2.91 | -9.34 | -7.22 |
上下游净占款占比(%) | -11.74 | -14.66 | -6.08 | -16.77 | -3.71 | -26.99 | -10.47 |
行业上下游净占款占比(%) | -0.91 | 2.47 | 9.3 | 11.12 | 12.83 | 17.47 | 6.96 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为33.34%
,
大幅度超过营收年化增幅(13.43%),
同时公司被上下游无偿占用资金明显减小,应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的提升,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-10.47%
,
公司被上下游无偿占用资金,且不如行业平均水平(6.96%),但趋势好转,反映了公司在上下游中地位弱势,但在持续提升。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 6.47 | 6.02 | 8.95 | 10.65 | 19.76 | 23.34 | 10.37 |
在建工程占比(%) | 7.4 | 6.01 | 7.68 | 6.9 | 12.54 | 14.92 | 8.11 |
在建工程增幅(%) | 105.4 | -6.96 | 48.67 | 18.99 | 85.54 | 18.12 | 44.37(年化) |
营收增幅(%) | 12.41 | 15.35 | 36.92 | 22.13 | -13.4 | -19.63 | 13.43(年化) |
固定资产(亿) | 26.09 | 28.25 | 30.6 | 38.83 | 46.53 | 45.69 | 34.06 |
行业平均在建工程(亿) | 5.47 | 6.1 | 7.36 | 14.18 | 13.45 | 12.7 | 9.31 |
行业在建工程占比(%) | 8.35 | 9.01 | 9.89 | 14.44 | 12.34 | 11.95 | 10.81 |
行业在建工程增幅(%) | 25.75 | 11.52 | 20.66 | 92.66 | -5.15 | -5.58 | 25.33(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为13.43%
,在建工程年化增幅为44.37%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(25.33%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为12.54%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) | 0.06 | 0.04 | 0.03 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.03 |
长期待摊费用增速(%) | -14.29 | -33.33 | 0.0 | -50.0 | -50.0 | 0.0 | -32.24(年化) |
总资产(亿) | 87.44 | 100.07 | 116.58 | 154.25 | 157.62 | 156.47 | 123.19 |
净利润(亿) | 5.37 | 6.54 | 9.03 | 11.7 | 9.0 | 3.71 | 8.33 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 8.14 | 8.32 | 8.84 | 10.27 | 10.06 | 9.98 | 9.13 |
无形资产占比(%) | 9.31 | 8.31 | 7.58 | 6.66 | 6.39 | 6.38 | 7.65 |
无形资产增速(%) | 1.62 | 2.21 | 6.25 | 16.18 | -2.04 | -0.8 | 4.66(年化) |
行业无形资产占比(%) | 7.07 | 6.59 | 5.51 | 4.37 | 4.34 | 4.49 | 5.58 |
行业无形资产增速(%) | 33.65 | -3.59 | 3.39 | 4.63 | 10.31 | 12.05 | 8.99(年化) |
无形资产占比 最近年份为6.38%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.49%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为4.66%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 60.8 | 65.26 | 72.41 | 82.23 | 85.58 | 86.32 | 73.26 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 9.71 | 10.37 | 13.12 | 15.13 | 10.73 | 4.31 | 11.81 |
所在行业商誉占比(%) | 3.2 | 3.05 | 2.43 | 2.52 | 2.04 | 2.73 | 2.65 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 2.14 | 2.6 | 2.87 | 3.69 | 3.47 | 2.17 | 2.95 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.11 | 3.78 | 3.99 | 4.95 | 4.49 | 0.0 | 4.06 |
应付职工薪酬增幅(%) | 10.88 | 21.5 | 10.38 | 28.57 | -5.96 | -37.46 | 12.45(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 8.74 | 21.54 | 5.56 | 24.06 | -9.29 | -100.0 | 9.44(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.25 | 0.38 | 0.5 | 0.59 | 1.18 | 1.23 | 0.58 |
递延所得税资产增幅(%) | -16.67 | 52.0 | 31.58 | 18.0 | 100.0 | 4.24 | 31.51(年化) |
薪酬总额(亿) | 11.14 | 12.04 | 14.54 | 16.33 | 16.49 | 7.09 | 14.11 |
总额占营收比(%) | 23.7 | 22.21 | 19.58 | 18.01 | 20.99 | 20.51 | 20.9 |
人均薪资(万) | 16.16 | 17.51 | 20.26 | 21.93 | 21.33 | 9.18 | 19.44 |
所在行业人均薪资(万) | 14.01 | 14.23 | 15.72 | 15.56 | 16.16 | 8.06 | 15.14 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-9.29%
,
递延所得税资产增速为100.0%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。