最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 11.76 | 45.82 | 16.06 | 22.74 | 21.09 | 22.06 | 23.49 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.67 | 0.84 | 0.01 | 0.01 | 0.3 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 27.99 | 6.75 | 25.65 | 29.16 | 44.05 | 17.91 |
有息负债(亿) | 0.0 | 31.66 | 11.03 | 31.38 | 68.84 | 91.7 | 28.58 |
资本支出(亿) | 0.04 | 4.75 | 6.61 | 14.79 | 11.36 | 18.74 | 7.51 |
营业收入(亿) | 10.41 | 163.0 | 194.79 | 228.37 | 234.79 | 117.16 | 166.27 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 4.93 | 5.51 | 2.63 | 2.4 | 1.5 | 3.09 |
平均存款利率(%) | 1.3 | 1.75 | 3.38 | 0.68 | 1.56 | 0.88 | 1.73 |
资金链 公司最新货币资金 22.06亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.01亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(44.05亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金23.49亿元
,年均有息负债28.58亿元
,
相对于年均营收规模(166.27亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.05 | 15.38 | 21.5 | 26.21 | 31.5 | 31.73 | 19.33 |
存货增速(%) | -12.39 | 650.24 | 39.79 | 21.91 | 20.18 | 0.73 | 68.2(年化) |
营业成本(亿) | 8.86 | 152.5 | 185.4 | 215.31 | 234.38 | 116.45 | 159.29 |
营业成本增速(%) | -14.73 | 1621.22 | 21.57 | 16.13 | 8.86 | -50.32 | 86.49(年化) |
存货占比(%) | 11.47 | 12.13 | 18.57 | 18.22 | 19.57 | 17.03 | 15.99 |
毛利率(%) | 14.88 | 6.44 | 4.82 | 5.72 | 0.18 | 0.6 | 6.41 |
存货周转天数 | 90.57 | 20.86 | 36.32 | 40.42 | 44.95 | 99.18 | 46.62 |
所在行业存货周转天数 | 26.2 | 23.55 | 31.91 | 35.06 | 35.0 | 85.88 | 30.34 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 68.2%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(86.49%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为44.95天
,近5年
平均存货周转天数为 46.62天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(30.34天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为0.18%
,近5年平均毛利率为6.41%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为19.57%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.09 | 12.75 | 19.39 | 29.2 | 34.42 | 37.96 | 19.37 |
应收账款增速(%) | -39.56 | 1074.03 | 52.08 | 50.59 | 17.88 | 30.91 | 80.49(年化) |
营收增速(%) | -11.9 | 1465.15 | 19.51 | 17.24 | 2.81 | 9.1 | 81.81(年化) |
应收账款周转天数 | 50.55 | 15.49 | 30.12 | 38.83 | 49.46 | 112.65 | 36.89 |
所在行业应收账款周转天数 | 16.41 | 14.07 | 16.5 | 18.02 | 19.14 | 44.51 | 16.83 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 80.49%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化81.81%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为49.46天
,近5年
年均为36.89天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(16.83天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.0 | 0.07 | 0.01 | 0.63 | 0.62 | 0.85 | 0.27 |
净资产(亿) | 15.81 | 59.64 | 65.12 | 67.47 | 62.97 | 61.32 | 54.2 |
其他应收款占比(%) | 0.01 | 0.12 | 0.02 | 0.93 | 0.98 | 1.38 | 0.41 |
行业平均其他应收款占比(%) | 5.14 | 4.21 | 3.03 | 0.84 | 1.14 | 0.74 | 2.87 |
其他应收款 最近为0.85亿元
,占净资产比为1.38%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.01 | 0.83 | 3.75 | 1.92 | 1.51 | 1.4 | 1.6 |
营业收入(亿) | 10.41 | 163.0 | 194.79 | 228.37 | 234.79 | 117.16 | 166.27 |
预付款项占比(%) | 0.08 | 0.51 | 1.92 | 0.84 | 0.64 | 1.19 | 0.96 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.98 | 0.7 | 1.27 | 1.05 | 0.77 | 1.69 | 0.95 |
预付款项 最近5年平均为1.6亿元
,占营业收入比平均为0.96%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(0.95%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.46 | 18.99 | 24.92 | 27.61 | 16.62 | 19.28 | 17.92 |
应付票据(亿) | 0.06 | 5.04 | 5.95 | 9.51 | 5.01 | 4.84 | 5.11 |
合计增幅(%) | -1.94 | 1480.92 | 28.46 | 20.25 | -41.73 | 11.51 | 69.41(年化) |
营业收入(亿) | 10.41 | 163.0 | 194.79 | 228.37 | 234.79 | 117.16 | 166.27 |
营收增幅(%) | -11.9 | 1465.15 | 19.51 | 17.24 | 2.81 | 9.1 | 81.81(年化) |
货币资金(亿) | 11.76 | 45.82 | 16.06 | 22.74 | 21.09 | 22.06 | 23.49 |
上下游净占款(亿) | 0.64 | 15.43 | 10.88 | 10.09 | -10.15 | -9.85 | 5.38 |
上下游净占款占比(%) | 6.14 | 9.47 | 5.59 | 4.42 | -4.32 | -8.41 | 3.24 |
行业上下游净占款占比(%) | 6.12 | 7.86 | 6.0 | 4.25 | 1.76 | 3.86 | 5.2 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为69.41%
,
与营收年化增幅(81.81%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为3.24%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 1.91 | 0.69 | 12.16 | 7.83 | 23.73 | 4.52 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 1.51 | 0.6 | 8.45 | 4.87 | 12.74 | 3.09 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | -63.87 | 1662.32 | -35.61 | 203.07 | 32.6(年化) |
营收增幅(%) | -11.9 | 1465.15 | 19.51 | 17.24 | 2.81 | 9.1 | 81.81(年化) |
固定资产(亿) | 2.25 | 35.94 | 34.47 | 28.56 | 37.9 | 35.13 | 27.82 |
行业平均在建工程(亿) | 7.1 | 4.41 | 4.69 | 6.3 | 3.79 | 10.27 | 5.26 |
行业在建工程占比(%) | 8.36 | 4.81 | 5.26 | 6.55 | 4.07 | 9.58 | 5.81 |
行业在建工程增幅(%) | -19.13 | -37.89 | 6.35 | 34.33 | -39.84 | 170.98 | -15.47(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为81.81%
,在建工程年化增幅为32.6%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为4.87%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.04 | 0.02 | 0.0 | 0.54 | 0.51 | 0.12 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.03 | 0.02 | 0.0 | 0.33 | 0.27 | 0.08 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | -50.0 | -100.0 | 0 | -5.56 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 17.91 | 126.75 | 115.82 | 143.82 | 160.93 | 186.29 | 113.05 |
净利润(亿) | 0.83 | 5.86 | 6.37 | 8.18 | -2.75 | -1.42 | 3.7 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.51亿元
,占总资产比为0.27%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.51亿元
,近5年
平均为0.12亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.31 | 6.81 | 5.04 | 5.02 | 5.17 | 5.2 | 4.47 |
无形资产占比(%) | 1.76 | 5.37 | 4.35 | 3.49 | 3.21 | 2.79 | 3.64 |
无形资产增速(%) | -3.13 | 2096.77 | -25.99 | -0.4 | 2.99 | 0.58 | 74.45(年化) |
行业无形资产占比(%) | 2.98 | 4.01 | 3.99 | 3.66 | 3.46 | 3.14 | 3.62 |
行业无形资产增速(%) | 26.52 | 69.55 | 10.69 | -1.16 | 2.99 | 4.69 | 19.3(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.79%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.14%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为74.45%
,
呈现大幅增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 15.81 | 59.64 | 65.12 | 67.47 | 62.97 | 61.32 | 54.2 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 5.31 | 15.53 | 10.21 | 12.34 | -4.22 | -2.28 | 7.83 |
所在行业商誉占比(%) | 1.79 | 1.5 | 0.37 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.74 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.26 | 0.81 | 0.81 | 0.82 | 0.79 | 0.65 | 0.7 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.97 | 3.28 | 3.39 | 3.89 | 3.21 | 0.0 | 3.35 |
应付职工薪酬增幅(%) | -18.75 | 211.54 | 0.0 | 1.23 | -3.66 | -17.72 | 19.81(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -8.62 | 10.44 | 3.35 | 14.75 | -17.48 | -100.0 | -0.25(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.03 | 1.82 | 1.78 | 1.55 | 3.29 | 3.76 | 1.69 |
递延所得税资产增幅(%) | 200.0 | 5966.67 | -2.2 | -12.92 | 112.26 | 14.29 | 218.74(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.71 | 2.65 | 2.41 | 2.5 | 2.53 | 1.32 | 2.16 |
总额占营收比(%) | 6.83 | 1.63 | 1.24 | 1.09 | 1.08 | 1.13 | 2.37 |
人均薪资(万) | 8.29 | 10.71 | 10.06 | 11.81 | 10.2 | 5.34 | 10.21 |
所在行业人均薪资(万) | 9.59 | 10.26 | 10.64 | 12.08 | 11.4 | 6.12 | 10.79 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-17.48%
,
递延所得税资产增速为112.26%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。