最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 5.79 | 8.34 | 6.42 | 1.82 | 2.38 | 2.65 | 4.95 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 83.18 | 55.63 | 52.74 | 58.36 | 41.98 | 41.46 | 58.38 |
有息负债(亿) | 132.7 | 111.45 | 91.57 | 81.04 | 76.49 | 85.41 | 98.65 |
资本支出(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.17 | 0.0 |
营业收入(亿) | 95.64 | 27.53 | 46.65 | 33.6 | 30.53 | 8.9 | 46.79 |
平均筹资利率(%) | 0.5 | 0.78 | 2.01 | 8.79 | 7.56 | 3.57 | 3.93 |
平均存款利率(%) | 0.78 | 0.41 | 0.99 | 0.72 | 0.39 | 0.11 | 0.66 |
资金链 公司最新货币资金 2.65亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(41.46亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金4.95亿元
,年均有息负债98.65亿元
,
相对于年均营收规模(46.79亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 218.64 | 183.76 | 154.65 | 137.3 | 105.56 | 106.66 | 159.98 |
存货增速(%) | -18.54 | -15.95 | -15.84 | -11.22 | -23.12 | 1.04 | -17.03(年化) |
营业成本(亿) | 71.81 | 23.17 | 37.68 | 31.07 | 28.84 | 7.38 | 38.51 |
营业成本增速(%) | 170.78 | -67.73 | 62.62 | -17.54 | -7.18 | -74.41 | 1.69(年化) |
存货占比(%) | 85.48 | 80.09 | 81.75 | 82.93 | 67.63 | 68.38 | 79.58 |
毛利率(%) | 24.93 | 15.84 | 19.23 | 7.53 | 5.54 | 17.09 | 14.61 |
存货周转天数 | 1258.62 | 3041.67 | 1659.09 | 1738.1 | 1520.83 | 5214.29 | 1843.66 |
所在行业存货周转天数 | 1216.67 | 1177.42 | 1073.53 | 1106.06 | 960.53 | 2607.14 | 1106.84 |
存货增幅
最近年份为 -23.12%
,最近5年
年化增速为 -17.03%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化1.69%),正常。
存货周转天数 最近年份为1520.83天
,近5年
平均存货周转天数为 1843.66天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(1106.84天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为5.54%
,近5年平均毛利率为14.61%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为67.63%
,
超过30%,占比过大,存在雷形2情形,非常容易出现价值波动而暴雷,具备较大不确定性。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 21.87 | 21.84 | 4.37 |
应收账款增速(%) | -90.45 | -72.87 | 13.4 | 142.23 | 875266.37 | 255587.54 | 262.16(年化) |
营收增速(%) | 181.19 | -71.22 | 69.47 | -27.97 | -9.14 | -71.98 | -2.14(年化) |
应收账款周转天数 | 0.07 | 0.03 | 0.01 | 0.02 | 130.82 | 890.24 | 26.19 |
所在行业应收账款周转天数 | 24.9 | 26.94 | 26.11 | 29.67 | 27.44 | 74.04 | 27.01 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 262.16%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化-2.14%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为130.82天
,近5年
年均为26.19天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.34 | 0.31 | 0.26 | 0.89 | 1.9 | 0.81 | 0.74 |
净资产(亿) | 54.44 | 25.96 | 10.53 | 7.47 | 7.32 | 5.27 | 21.14 |
其他应收款占比(%) | 0.63 | 1.2 | 2.5 | 11.89 | 26.0 | 15.44 | 8.44 |
行业平均其他应收款占比(%) | 48.1 | 44.97 | 44.66 | 45.25 | 44.59 | 41.58 | 45.51 |
其他应收款 最近为0.81亿元
,占净资产比为15.44%
,
占比过高,表明公司与销售无关的往来款很多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也可能是公司资金被大股东或其他关联人占用。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.66 | 1.01 | 0.55 | 0.27 | 0.29 | 0.29 | 0.76 |
营业收入(亿) | 95.64 | 27.53 | 46.65 | 33.6 | 30.53 | 8.9 | 46.79 |
预付款项占比(%) | 1.74 | 3.68 | 1.17 | 0.81 | 0.94 | 3.24 | 1.62 |
行业平均预付款项占比(%) | 13.14 | 10.04 | 8.23 | 6.6 | 6.0 | 19.57 | 8.8 |
预付款项 最近5年平均为0.76亿元
,占营业收入比平均为1.62%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(8.8%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 16.0 | 13.73 | 14.55 | 18.27 | 18.62 | 16.57 | 16.23 |
应付票据(亿) | 1.4 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.28 |
合计增幅(%) | 270.21 | -21.09 | 5.97 | 25.57 | 1.92 | -11.01 | 31.7(年化) |
营业收入(亿) | 95.64 | 27.53 | 46.65 | 33.6 | 30.53 | 8.9 | 46.79 |
营收增幅(%) | 181.19 | -71.22 | 69.47 | -27.97 | -9.14 | -71.98 | -2.14(年化) |
货币资金(亿) | 5.79 | 8.34 | 6.42 | 1.82 | 2.38 | 2.65 | 4.95 |
上下游净占款(亿) | 33.0 | 54.15 | 48.92 | 33.52 | 9.35 | 4.95 | 35.79 |
上下游净占款占比(%) | 34.5 | 196.7 | 104.86 | 99.75 | 30.63 | 55.58 | 76.49 |
行业上下游净占款占比(%) | 152.16 | 155.71 | 150.54 | 146.46 | 114.1 | 316.41 | 143.79 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为31.7%
,
大幅度超过营收年化增幅(-2.14%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成(雷形1),注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为76.49%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
在建工程增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
营收增幅(%) | 181.19 | -71.22 | 69.47 | -27.97 | -9.14 | -71.98 | -2.14(年化) |
固定资产(亿) | 0.85 | 0.77 | 0.7 | 0.34 | 0.3 | 0.28 | 0.59 |
行业平均在建工程(亿) | 2.96 | 3.52 | 3.29 | 2.96 | 3.23 | 3.19 | 3.19 |
行业在建工程占比(%) | 0.29 | 0.3 | 0.27 | 0.26 | 0.3 | 0.32 | 0.28 |
行业在建工程增幅(%) | 1.37 | 18.92 | -6.53 | -10.03 | 9.12 | -1.24 | 2.04(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-2.14%
,在建工程年化增幅为0.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.0%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.05 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.03 |
长期待摊费用占比(%) | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
长期待摊费用增速(%) | 0.0 | -40.0 | -33.33 | 0.0 | -50.0 | 0.0 | -27.52(年化) |
总资产(亿) | 255.77 | 229.44 | 189.17 | 165.56 | 156.08 | 155.97 | 199.2 |
净利润(亿) | 1.85 | -28.04 | -17.52 | -2.72 | -0.15 | -2.05 | -9.32 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.03亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.06 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.05 |
无形资产占比(%) | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 |
无形资产增速(%) | 0.0 | -16.67 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -3.58(年化) |
行业无形资产占比(%) | 0.29 | 0.31 | 0.46 | 0.51 | 0.54 | 0.55 | 0.42 |
行业无形资产增速(%) | 7.09 | 25.2 | 52.56 | 7.2 | -6.44 | -9.59 | 15.46(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.03%
,
占比低,并与同行平均水平(0.55%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-3.58%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.11 | 0.11 | 0.11 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.07 |
净资产(亿) | 54.44 | 25.96 | 10.53 | 7.47 | 7.32 | 5.27 | 21.14 |
商誉占比(%) | 0.19 | 0.41 | 1.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.32 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
ROE(%) | 3.46 | -69.74 | -96.0 | -30.24 | -2.05 | -32.5 | -38.91 |
所在行业商誉占比(%) | 0.57 | 0.58 | 0.69 | 0.69 | 0.6 | 0.62 | 0.63 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.09 | 0.06 | 0.04 | 0.13 | 0.34 | 0.39 | 0.13 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.47 | 1.14 | 0.65 | 2.43 | 8.04 | 0.0 | 2.75 |
应付职工薪酬增幅(%) | 125.0 | -33.33 | -33.33 | 225.0 | 161.54 | 14.71 | 53.42(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 122.73 | -22.45 | -42.98 | 273.85 | 230.86 | -100.0 | 64.87(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.51 | 0.13 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.14 |
递延所得税资产增幅(%) | -50.96 | -74.51 | -84.62 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -54.63(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.63 | 1.47 | 1.39 | 1.18 | 1.03 | 0.49 | 1.34 |
总额占营收比(%) | 1.71 | 5.32 | 2.98 | 3.5 | 3.39 | 5.49 | 3.38 |
人均薪资(万) | 27.63 | 26.07 | 25.36 | 22.63 | 24.7 | 11.66 | 25.28 |
所在行业人均薪资(万) | 18.22 | 16.21 | 18.37 | 19.04 | 17.17 | 7.46 | 17.8 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为230.86%
,
超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(0.0%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。