最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 5.57 | 11.86 | 8.99 | 6.24 | 7.84 | 7.79 | 8.1 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 6.53 | 0.02 | 0.5 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.41 |
有息负债(亿) | 6.53 | 5.52 | 0.6 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.53 |
资本支出(亿) | 2.36 | 0.55 | 0.49 | 0.72 | 0.35 | 0.42 | 0.89 |
营业收入(亿) | 44.2 | 50.69 | 72.14 | 72.51 | 37.27 | 13.63 | 55.36 |
平均筹资利率(%) | 11.05 | 2.74 | 11.73 | 124.33 | 0.0 | 0.0 | 29.97 |
平均存款利率(%) | 2.11 | 0.39 | 1.95 | 1.26 | 0.56 | 0.39 | 1.25 |
资金链 公司最新货币资金 7.79亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.0亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金8.1亿元
,年均有息负债2.53亿元
,
相对于年均营收规模(55.36亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 26.17 | 26.83 | 30.03 | 34.56 | 39.47 | 42.33 | 31.41 |
存货增速(%) | -28.03 | 2.52 | 11.93 | 15.08 | 14.21 | 7.25 | 1.65(年化) |
营业成本(亿) | 41.58 | 48.84 | 70.18 | 70.56 | 35.98 | 13.13 | 53.43 |
营业成本增速(%) | 81.02 | 17.46 | 43.69 | 0.54 | -49.01 | -63.51 | 9.39(年化) |
存货占比(%) | 31.02 | 27.73 | 16.78 | 20.06 | 25.27 | 29.34 | 24.17 |
毛利率(%) | 5.92 | 3.65 | 2.73 | 2.69 | 3.47 | 3.66 | 3.69 |
存货周转天数 | 274.44 | 198.37 | 147.77 | 167.43 | 376.29 | 1140.62 | 232.86 |
所在行业存货周转天数 | 228.12 | 226.71 | 213.45 | 213.45 | 206.21 | 506.94 | 217.59 |
存货增幅
最近年份为 14.21%
,最近5年
年化增速为 1.65%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化9.39%),正常。
存货周转天数 最近年份为376.29天
,近5年
平均存货周转天数为 232.86天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(217.59天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为3.47%
,近5年平均毛利率为3.69%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为25.27%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 21.42 | 7.56 | 28.7 | 29.16 | 30.63 | 33.02 | 23.49 |
应收账款增速(%) | 157.94 | -64.73 | 279.83 | 1.61 | 5.03 | -1.17 | 29.82(年化) |
营收增速(%) | 82.8 | 14.68 | 42.33 | 0.5 | -48.6 | -20.55 | 9.04(年化) |
应收账款周转天数 | 122.9 | 104.29 | 91.71 | 145.42 | 292.0 | 848.84 | 151.26 |
所在行业应收账款周转天数 | 117.74 | 108.31 | 109.61 | 118.51 | 129.89 | 410.11 | 116.81 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 29.82%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化9.04%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为292.0天
,近5年
年均为151.26天
,
应收账款周转天数趋势明显走高,回款变慢,公司或放松销售信用政策等,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 8.07 | 0.05 | 0.02 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 1.63 |
净资产(亿) | 49.81 | 51.3 | 52.41 | 53.0 | 52.95 | 52.9 | 51.89 |
其他应收款占比(%) | 16.2 | 0.09 | 0.04 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 3.27 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.23 | 0.57 | 0.37 | 0.37 | 0.3 | 0.43 | 0.57 |
其他应收款 最近为0.01亿元
,占净资产比为0.02%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.54 | 1.36 | 66.9 | 53.01 | 46.37 | 42.76 | 33.64 |
营业收入(亿) | 44.2 | 50.69 | 72.14 | 72.51 | 37.27 | 13.63 | 55.36 |
预付款项占比(%) | 1.23 | 2.69 | 92.73 | 73.11 | 124.42 | 313.72 | 60.77 |
行业平均预付款项占比(%) | 5.7 | 4.15 | 19.42 | 13.04 | 8.88 | 16.68 | 10.24 |
预付款项 最近5年平均为33.64亿元
,占营业收入比平均为60.77%
,
预付款项占比高,且大幅超过同行占比水平(10.24%),存在雷形1、雷形3情形,注意分析辨别。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有2
个年份(即2021、2023年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 14.9 | 28.96 | 46.14 | 50.11 | 39.72 | 42.32 | 35.97 |
应付票据(亿) | 9.39 | 7.5 | 7.72 | 11.22 | 7.91 | 0.52 | 8.75 |
合计增幅(%) | 59.59 | 50.1 | 47.72 | 13.87 | -22.34 | -10.06 | 25.63(年化) |
营业收入(亿) | 44.2 | 50.69 | 72.14 | 72.51 | 37.27 | 13.63 | 55.36 |
营收增幅(%) | 82.8 | 14.68 | 42.33 | 0.5 | -48.6 | -20.55 | 9.04(年化) |
货币资金(亿) | 5.57 | 11.86 | 8.99 | 6.24 | 7.84 | 7.79 | 8.1 |
上下游净占款(亿) | 1.3 | -0.79 | 2.72 | 4.25 | 10.43 | 13.74 | 3.58 |
上下游净占款占比(%) | 2.93 | -1.56 | 3.77 | 5.87 | 27.99 | 100.82 | 6.47 |
行业上下游净占款占比(%) | 24.26 | 28.98 | 32.43 | 35.37 | 19.46 | 17.77 | 28.1 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为25.63%
,
大幅度超过营收年化增幅(9.04%),
同时公司上下游净占款明显增加(无偿占用上下游资金),应付账款和应付票据大增,更多源于公司在供应链中地位的增强,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.47%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,但低于行业平均占比(28.1%),反映了公司地位越来越强势,但与同行有差距。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 8.2 | 2.42 | 0.41 | 0.11 | 0.02 | 0.0 | 2.23 |
在建工程占比(%) | 9.72 | 2.5 | 0.23 | 0.06 | 0.01 | 0.0 | 2.5 |
在建工程增幅(%) | -46.68 | -70.49 | -83.06 | -73.17 | -81.82 | -100.0 | -73.53(年化) |
营收增幅(%) | 82.8 | 14.68 | 42.33 | 0.5 | -48.6 | -20.55 | 9.04(年化) |
固定资产(亿) | 6.31 | 11.25 | 12.95 | 12.49 | 12.17 | 11.95 | 11.03 |
行业平均在建工程(亿) | 3.48 | 3.27 | 2.75 | 2.61 | 3.07 | 3.68 | 3.04 |
行业在建工程占比(%) | 3.4 | 3.33 | 2.35 | 2.3 | 2.38 | 2.82 | 2.75 |
行业在建工程增幅(%) | -11.0 | -6.03 | -15.9 | -5.09 | 17.62 | 19.87 | -4.72(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为9.04%
,在建工程年化增幅为-73.53%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为0.01%
,
在建工程占比低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
长期待摊费用占比(%) | 0.02 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
长期待摊费用增速(%) | -66.67 | -50.0 | -100.0 | 0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 84.36 | 96.72 | 179.01 | 172.34 | 156.18 | 144.28 | 137.72 |
净利润(亿) | 0.84 | 1.34 | 1.52 | 1.41 | 0.33 | 0.04 | 1.09 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.01亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.16 | 1.12 | 0.99 | 0.85 | 0.74 | 0.73 | 0.97 |
无形资产占比(%) | 1.37 | 1.16 | 0.55 | 0.49 | 0.47 | 0.5 | 0.81 |
无形资产增速(%) | -28.83 | -3.45 | -11.61 | -14.14 | -12.94 | -1.35 | -14.61(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.16 | 3.59 | 2.77 | 2.62 | 2.58 | 2.68 | 2.94 |
行业无形资产增速(%) | 1.27 | 27.9 | 2.45 | 4.02 | 14.68 | 7.11 | 9.62(年化) |
无形资产占比 最近年份为0.5%
,
占比低,并与同行平均水平(2.68%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-14.61%
,
无形资产趋减,最近5年公司无形资产变化正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 49.81 | 51.3 | 52.41 | 53.0 | 52.95 | 52.9 | 51.89 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 1.69 | 2.65 | 2.92 | 2.68 | 0.61 | 0.07 | 2.11 |
所在行业商誉占比(%) | 2.6 | 2.18 | 1.67 | 1.31 | 1.06 | 1.03 | 1.76 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.92 | 0.86 | 1.29 | 1.3 | 1.34 | 0.65 | 1.14 |
人均应付职工薪酬(万) | 3.8 | 3.75 | 6.92 | 6.7 | 7.37 | 0.0 | 5.71 |
应付职工薪酬增幅(%) | -42.5 | -6.52 | 50.0 | 0.78 | 3.08 | -51.49 | -3.48(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 58.33 | -1.32 | 84.53 | -3.18 | 10.0 | -100.0 | 25.15(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.22 | 0.18 | 0.15 | 0.19 | 0.18 | 0.23 | 0.18 |
递延所得税资产增幅(%) | -21.43 | -18.18 | -16.67 | 26.67 | -5.26 | 27.78 | -8.46(年化) |
薪酬总额(亿) | 5.9 | 3.77 | 4.7 | 4.71 | 4.31 | 1.49 | 4.68 |
总额占营收比(%) | 13.35 | 7.44 | 6.51 | 6.5 | 11.56 | 10.91 | 9.07 |
人均薪资(万) | 24.48 | 16.38 | 25.2 | 24.37 | 23.69 | 8.18 | 22.82 |
所在行业人均薪资(万) | 17.88 | 18.86 | 21.17 | 22.49 | 24.36 | 11.06 | 20.95 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为10.0%
,
递延所得税资产增速为-5.26%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。