最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 45.66 | 175.74 | 342.16 | 189.89 | 237.1 | 349.19 | 198.11 |
速变现金融资产(亿) | 0.3 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.06 |
短期有息负债(亿) | 234.09 | 389.0 | 580.95 | 472.18 | 520.6 | 550.74 | 439.36 |
有息负债(亿) | 299.12 | 511.22 | 739.06 | 635.54 | 920.27 | 1063.03 | 621.04 |
资本支出(亿) | 178.15 | 232.36 | 270.0 | 326.57 | 430.98 | 200.65 | 287.61 |
营业收入(亿) | 680.51 | 734.33 | 1455.38 | 1655.65 | 1753.61 | 970.67 | 1255.9 |
平均筹资利率(%) | 4.03 | 2.36 | 2.75 | 3.22 | 3.08 | 1.53 | 3.09 |
平均存款利率(%) | 3.63 | 1.86 | 2.35 | 4.79 | 5.42 | 1.62 | 3.61 |
资金链 公司最新货币资金 349.19亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(550.74亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金198.11亿元
,年均有息负债621.04亿元
,
相对于年均营收规模(1255.9亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 85.87 | 87.04 | 182.82 | 181.85 | 206.5 | 252.72 | 148.82 |
存货增速(%) | 9.95 | 1.36 | 110.04 | -0.53 | 13.56 | 22.38 | 21.47(年化) |
营业成本(亿) | 489.98 | 537.66 | 1073.17 | 1381.32 | 1459.26 | 811.35 | 988.28 |
营业成本增速(%) | 22.15 | 9.73 | 99.6 | 28.71 | 5.64 | -44.4 | 29.47(年化) |
存货占比(%) | 8.86 | 6.51 | 9.61 | 9.05 | 8.16 | 8.59 | 8.44 |
毛利率(%) | 28.0 | 26.78 | 26.26 | 16.57 | 16.79 | 16.41 | 22.88 |
存货周转天数 | 61.04 | 58.68 | 45.91 | 48.15 | 48.54 | 103.4 | 52.46 |
所在行业存货周转天数 | 58.97 | 57.57 | 46.09 | 48.54 | 48.73 | 103.11 | 51.98 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 21.47%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(29.47%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为48.54天
,近5年
平均存货周转天数为 52.46天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(51.98天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为16.79%
,近5年平均毛利率为22.88%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为8.16%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 44.33 | 63.09 | 86.46 | 90.6 | 91.44 | 133.19 | 75.18 |
应收账款增速(%) | 74.35 | 42.32 | 37.04 | 4.79 | 0.93 | 19.34 | 29.17(年化) |
营收增速(%) | 12.26 | 7.91 | 98.19 | 13.76 | 5.92 | 10.77 | 23.67(年化) |
应收账款周转天数 | 18.71 | 26.7 | 18.76 | 19.52 | 18.94 | 42.25 | 20.53 |
所在行业应收账款周转天数 | 20.88 | 28.32 | 19.87 | 20.37 | 20.05 | 44.84 | 21.9 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 29.17%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化23.67%),但回款很快(平均18.94天),正常。
应收账款周转天数 最近年份为18.94天
,近5年
年均为20.53天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 5.19 | 6.65 | 13.94 | 9.99 | 9.8 | 9.51 | 9.11 |
净资产(亿) | 439.31 | 516.51 | 716.96 | 813.37 | 944.54 | 996.26 | 686.14 |
其他应收款占比(%) | 1.18 | 1.29 | 1.94 | 1.23 | 1.04 | 0.95 | 1.34 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.99 | 1.42 | 1.94 | 1.3 | 1.11 | 0.9 | 1.35 |
其他应收款 最近为9.51亿元
,占净资产比为0.95%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 4.38 | 7.81 | 13.67 | 12.77 | 22.03 | 24.61 | 12.13 |
营业收入(亿) | 680.51 | 734.33 | 1455.38 | 1655.65 | 1753.61 | 970.67 | 1255.9 |
预付款项占比(%) | 0.64 | 1.06 | 0.94 | 0.77 | 1.26 | 2.54 | 0.97 |
行业平均预付款项占比(%) | 0.74 | 1.34 | 1.03 | 0.8 | 1.27 | 2.58 | 1.04 |
预付款项 最近5年平均为12.13亿元
,占营业收入比平均为0.97%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.04%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 80.24 | 91.56 | 114.03 | 130.67 | 149.8 | 229.08 | 113.26 |
应付票据(亿) | 83.86 | 83.38 | 89.87 | 111.39 | 306.14 | 366.62 | 134.93 |
合计增幅(%) | 109.42 | 6.61 | 16.55 | 18.72 | 88.36 | 30.65 | 42.22(年化) |
营业收入(亿) | 680.51 | 734.33 | 1455.38 | 1655.65 | 1753.61 | 970.67 | 1255.9 |
营收增幅(%) | 12.26 | 7.91 | 98.19 | 13.76 | 5.92 | 10.77 | 23.67(年化) |
货币资金(亿) | 45.66 | 175.74 | 342.16 | 189.89 | 237.1 | 349.19 | 198.11 |
上下游净占款(亿) | 138.75 | 132.82 | 148.11 | 192.6 | 399.21 | 493.56 | 202.3 |
上下游净占款占比(%) | 20.39 | 18.09 | 10.18 | 11.63 | 22.77 | 50.85 | 16.11 |
行业上下游净占款占比(%) | 18.51 | 17.44 | 10.69 | 11.18 | 21.79 | 47.92 | 15.92 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为42.22%
,
大幅度超过营收年化增幅(23.67%),公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短期有息负债),但同时公司上下游净占款大幅增长,公司应付账款和应付票据大增,或源于资金链紧张和商业地位提升,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为16.11%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,且趋势增加,并超过行业平均占比(15.92%),反映了公司地位越来越强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) | 240.66 | 232.57 | 293.52 | 370.64 | 504.55 | 598.13 | 328.39 |
在建工程占比(%) | 24.85 | 17.39 | 15.42 | 18.45 | 19.94 | 20.33 | 19.21 |
在建工程增幅(%) | 134.77 | -3.36 | 26.21 | 26.27 | 36.13 | 18.55 | 37.54(年化) |
营收增幅(%) | 12.26 | 7.91 | 98.19 | 13.76 | 5.92 | 10.77 | 23.67(年化) |
固定资产(亿) | 374.78 | 563.71 | 652.33 | 785.58 | 987.64 | 1076.1 | 672.81 |
行业平均在建工程(亿) | 37.42 | 32.73 | 37.76 | 48.63 | 65.97 | 78.01 | 44.5 |
行业在建工程占比(%) | 23.62 | 17.3 | 14.31 | 17.5 | 19.22 | 19.74 | 18.39 |
行业在建工程增幅(%) | 128.73 | -12.53 | 15.37 | 28.79 | 35.66 | 18.25 | 32.17(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为23.67%
,在建工程年化增幅为37.54%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(32.17%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为19.94%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.49 | 0.59 | 0.28 | 0.29 | 0.29 | 0.29 | 0.39 |
长期待摊费用占比(%) | 0.05 | 0.04 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.02 |
长期待摊费用增速(%) | -10.91 | 20.41 | -52.54 | 3.57 | 0.0 | 0.0 | -12.01(年化) |
总资产(亿) | 968.65 | 1337.53 | 1903.1 | 2008.43 | 2530.4 | 2942.4 | 1749.62 |
净利润(亿) | 105.93 | 104.15 | 250.39 | 170.42 | 183.0 | 89.72 | 162.78 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.29亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.29亿元
,近5年
平均为0.39亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 53.37 | 69.05 | 79.82 | 99.8 | 107.86 | 109.4 | 81.98 |
无形资产占比(%) | 5.51 | 5.16 | 4.19 | 4.97 | 4.26 | 3.72 | 4.82 |
无形资产增速(%) | 70.57 | 29.38 | 15.6 | 25.03 | 8.08 | 1.43 | 28.08(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.36 | 4.93 | 4.14 | 4.95 | 4.32 | 3.79 | 4.74 |
行业无形资产增速(%) | 60.46 | 25.43 | 17.42 | 25.65 | 7.85 | 1.11 | 26.21(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.72%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.79%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为28.08%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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商誉(亿) | 13.58 | 13.86 | 12.64 | 12.92 | 21.58 | 22.17 | 14.92 |
净资产(亿) | 439.31 | 516.51 | 716.96 | 813.37 | 944.54 | 996.26 | 686.14 |
商誉占比(%) | 3.09 | 2.68 | 1.76 | 1.59 | 2.28 | 2.23 | 2.28 |
商誉增速(%) | 388.49 | 2.06 | -8.8 | 2.22 | 67.03 | 2.73 | 50.66(年化) |
ROE(%) | 25.47 | 21.79 | 40.6 | 22.27 | 20.82 | 9.25 | 26.19 |
所在行业商誉占比(%) | 3.81 | 3.31 | 2.33 | 2.14 | 2.29 | 2.24 | 2.78 |
商誉占净资产比 最近年份为2.23%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) | 8.02 | 7.81 | 18.69 | 17.32 | 16.5 | 9.51 | 13.67 |
人均应付职工薪酬(万) | 5.21 | 4.44 | 9.49 | 7.1 | 5.68 | 0.0 | 6.38 |
应付职工薪酬增幅(%) | 3.62 | -2.62 | 139.31 | -7.33 | -4.73 | -42.36 | 16.35(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -25.46 | -14.78 | 113.74 | -25.18 | -20.0 | -100.0 | -4.06(年化) |
递延所得税资产(亿) | 6.04 | 8.13 | 18.09 | 26.35 | 30.03 | 32.47 | 17.73 |
递延所得税资产增幅(%) | -31.36 | 34.6 | 122.51 | 45.66 | 13.97 | 8.13 | 27.83(年化) |
薪酬总额(亿) | 42.1 | 43.72 | 68.52 | 69.34 | 87.11 | 44.57 | 62.16 |
总额占营收比(%) | 6.19 | 5.95 | 4.71 | 4.19 | 4.97 | 4.59 | 5.2 |
人均薪资(万) | 27.35 | 24.87 | 34.8 | 28.43 | 29.98 | 15.34 | 29.09 |
所在行业人均薪资(万) | 24.08 | 22.14 | 30.98 | 26.23 | 27.69 | 14.07 | 26.22 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-20.0%
,
递延所得税资产增速为13.97%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2021年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。