最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) | 16.81 | 21.82 | 31.98 | 47.19 | 22.39 | 19.96 | 28.04 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.72 | 0.82 | 0.72 | 0.31 |
短期有息负债(亿) | 84.67 | 76.27 | 72.19 | 35.3 | 30.93 | 38.05 | 59.87 |
有息负债(亿) | 138.59 | 130.88 | 119.35 | 119.79 | 125.67 | 138.77 | 126.86 |
资本支出(亿) | 11.21 | 10.39 | 13.9 | 23.64 | 24.32 | 9.64 | 16.69 |
营业收入(亿) | 180.5 | 183.9 | 237.06 | 303.11 | 281.05 | 134.04 | 237.12 |
平均筹资利率(%) | 4.49 | 4.3 | 4.03 | 3.38 | 2.85 | 1.39 | 3.81 |
平均存款利率(%) | 1.14 | 0.94 | 0.73 | 1.06 | 1.96 | 0.62 | 1.17 |
资金链 公司最新货币资金 19.96亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.72亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(38.05亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金28.04亿元
,年均有息负债126.86亿元
,
相对于年均营收规模(237.12亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 21.12 | 15.06 | 23.94 | 25.21 | 22.34 | 19.38 | 21.53 |
存货增速(%) | 15.85 | -28.69 | 58.96 | 5.3 | -11.38 | -13.25 | 4.15(年化) |
营业成本(亿) | 155.9 | 159.24 | 157.8 | 195.16 | 235.62 | 110.74 | 180.74 |
营业成本增速(%) | 6.37 | 2.14 | -0.9 | 23.68 | 20.73 | -53.0 | 9.96(年化) |
存货占比(%) | 7.3 | 4.95 | 6.94 | 6.06 | 5.01 | 4.27 | 6.05 |
毛利率(%) | 13.63 | 13.41 | 33.44 | 35.61 | 16.17 | 17.38 | 22.45 |
存货周转天数 | 46.09 | 41.48 | 45.12 | 45.97 | 36.83 | 68.74 | 43.1 |
所在行业存货周转天数 | 69.52 | 57.57 | 50.34 | 52.82 | 60.03 | 120.07 | 58.06 |
存货增幅
最近年份为 -11.38%
,最近5年
年化增速为 4.15%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化9.96%),正常。
存货周转天数 最近年份为36.83天
,近5年
平均存货周转天数为 43.1天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(58.06天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为16.17%
,近5年平均毛利率为22.45%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为5.01%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 9.55 | 8.89 | 9.3 | 9.28 | 12.44 | 19.99 | 9.89 |
应收账款增速(%) | 21.41 | -6.95 | 4.65 | -0.24 | 34.07 | 33.23 | 9.6(年化) |
营收增速(%) | 1.09 | 1.88 | 28.91 | 27.86 | -7.28 | -1.51 | 9.5(年化) |
应收账款周转天数 | 17.62 | 18.3 | 14.01 | 11.19 | 14.1 | 44.19 | 15.04 |
所在行业应收账款周转天数 | 23.34 | 19.62 | 11.21 | 9.21 | 11.7 | 32.02 | 15.02 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 9.6%
,
应收账款增速与同期营业收入增幅(年化9.5%)相差不大,没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为14.1天
,近5年
年均为15.04天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 1.06 | 1.77 | 3.62 | 0.48 | 1.21 | 0.96 | 1.63 |
净资产(亿) | 97.17 | 109.44 | 155.91 | 213.35 | 219.7 | 220.46 | 159.11 |
其他应收款占比(%) | 1.1 | 1.62 | 2.32 | 0.22 | 0.55 | 0.44 | 1.16 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.3 | 1.03 | 4.74 | 0.36 | 0.53 | 0.49 | 1.59 |
其他应收款 最近为0.96亿元
,占净资产比为0.44%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 2.48 | 2.47 | 1.28 | 1.14 | 2.62 | 3.44 | 2.0 |
营业收入(亿) | 180.5 | 183.9 | 237.06 | 303.11 | 281.05 | 134.04 | 237.12 |
预付款项占比(%) | 1.37 | 1.34 | 0.54 | 0.38 | 0.93 | 2.57 | 0.84 |
行业平均预付款项占比(%) | 6.05 | 3.38 | 2.68 | 1.59 | 1.32 | 3.89 | 3.0 |
预付款项 最近5年平均为2.0亿元
,占营业收入比平均为0.84%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.0%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 26.51 | 31.46 | 37.7 | 42.93 | 53.6 | 54.39 | 38.44 |
应付票据(亿) | 2.35 | 2.37 | 1.29 | 2.68 | 5.61 | 4.95 | 2.86 |
合计增幅(%) | 5.33 | 17.22 | 15.25 | 16.98 | 29.82 | 0.22 | 16.66(年化) |
营业收入(亿) | 180.5 | 183.9 | 237.06 | 303.11 | 281.05 | 134.04 | 237.12 |
营收增幅(%) | 1.09 | 1.88 | 28.91 | 27.86 | -7.28 | -1.51 | 9.5(年化) |
货币资金(亿) | 16.81 | 21.82 | 31.98 | 47.19 | 22.39 | 19.96 | 28.04 |
上下游净占款(亿) | 21.68 | 31.17 | 35.9 | 41.51 | 54.2 | 44.36 | 36.89 |
上下游净占款占比(%) | 12.01 | 16.95 | 15.14 | 13.7 | 19.28 | 33.09 | 15.56 |
行业上下游净占款占比(%) | 11.5 | 9.03 | 7.8 | 8.64 | 11.73 | 22.1 | 9.74 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为16.66%
,
小幅度超过营收年化增幅(9.5%),同时公司资金链紧张(货币资金不能覆盖短债有息负债),应付账款和应付票据增幅扩大,或源于资金链紧张而拖欠供应商货款造成,注意分析辨别。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为15.56%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) | 29.99 | 28.98 | 29.39 | 24.66 | 40.23 | 53.51 | 30.65 |
在建工程占比(%) | 10.36 | 9.53 | 8.52 | 5.92 | 9.03 | 11.79 | 8.67 |
在建工程增幅(%) | 52.85 | -3.37 | 1.41 | -16.09 | 63.14 | 33.01 | 15.44(年化) |
营收增幅(%) | 1.09 | 1.88 | 28.91 | 27.86 | -7.28 | -1.51 | 9.5(年化) |
固定资产(亿) | 141.61 | 156.19 | 169.89 | 233.41 | 262.3 | 258.19 | 192.68 |
行业平均在建工程(亿) | 7.9 | 8.69 | 7.29 | 10.85 | 9.8 | 12.74 | 8.91 |
行业在建工程占比(%) | 5.36 | 6.34 | 4.71 | 6.01 | 5.25 | 6.73 | 5.53 |
行业在建工程增幅(%) | 23.24 | 10.0 | -16.11 | 48.83 | -9.68 | 30.0 | 8.86(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为9.5%
,在建工程年化增幅为15.44%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为9.03%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 2.45 | 2.62 | 2.46 | 2.63 | 2.45 | 2.39 | 2.52 |
长期待摊费用占比(%) | 0.85 | 0.86 | 0.71 | 0.63 | 0.55 | 0.53 | 0.72 |
长期待摊费用增速(%) | 1.66 | 6.94 | -6.11 | 6.91 | -6.84 | -2.45 | 0.33(年化) |
总资产(亿) | 289.4 | 304.17 | 344.81 | 416.12 | 445.61 | 453.7 | 360.02 |
净利润(亿) | 3.89 | 5.95 | 46.93 | 67.96 | 13.87 | 8.08 | 27.72 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为2.39亿元
,占总资产比为0.53%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为2.39亿元
,近5年
平均为2.52亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 20.55 | 20.02 | 20.7 | 24.57 | 29.69 | 29.71 | 23.11 |
无形资产占比(%) | 7.1 | 6.58 | 6.0 | 5.9 | 6.66 | 6.55 | 6.45 |
无形资产增速(%) | 47.21 | -2.58 | 3.4 | 18.7 | 20.84 | 0.07 | 16.29(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.4 | 6.85 | 7.37 | 7.34 | 7.93 | 7.75 | 7.18 |
行业无形资产增速(%) | 10.76 | -0.52 | 21.41 | 16.06 | 11.68 | -0.83 | 11.64(年化) |
无形资产占比 最近年份为6.55%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(7.75%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为16.29%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 9.66 | 8.2 | 8.43 | 9.48 | 10.0 | 9.99 | 9.15 |
净资产(亿) | 97.17 | 109.44 | 155.91 | 213.35 | 219.7 | 220.46 | 159.11 |
商誉占比(%) | 9.94 | 7.5 | 5.41 | 4.45 | 4.55 | 4.53 | 6.37 |
商誉增速(%) | -1.33 | -15.11 | 2.8 | 12.46 | 5.49 | -0.1 | 0.43(年化) |
ROE(%) | 4.28 | 5.75 | 35.37 | 36.81 | 6.41 | 3.67 | 17.72 |
所在行业商誉占比(%) | 10.65 | 10.12 | 6.92 | 5.05 | 4.8 | 4.8 | 7.51 |
商誉占净资产比 最近年份为4.53%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.51 | 2.02 | 3.08 | 4.39 | 4.2 | 2.53 | 3.04 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.33 | 1.75 | 2.62 | 3.38 | 2.88 | 0.0 | 2.39 |
应付职工薪酬增幅(%) | -0.66 | 33.77 | 52.48 | 42.53 | -4.33 | -39.76 | 22.54(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -7.64 | 31.58 | 49.71 | 29.01 | -14.79 | -100.0 | 14.87(年化) |
递延所得税资产(亿) | 1.14 | 1.11 | 1.75 | 2.35 | 2.68 | 2.43 | 1.81 |
递延所得税资产增幅(%) | 37.35 | -2.63 | 57.66 | 34.29 | 14.04 | -9.33 | 26.42(年化) |
薪酬总额(亿) | 10.3 | 10.74 | 15.07 | 18.67 | 19.95 | 9.24 | 14.95 |
总额占营收比(%) | 5.71 | 5.84 | 6.36 | 6.16 | 7.1 | 6.89 | 6.23 |
人均薪资(万) | 9.1 | 9.31 | 12.8 | 14.35 | 13.68 | 6.33 | 11.85 |
所在行业人均薪资(万) | 8.81 | 11.8 | 13.35 | 15.08 | 14.73 | 7.08 | 12.75 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-14.79%
,
递延所得税资产增速为14.04%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。