最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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货币资金(亿) | 110.86 | 98.45 | 100.44 | 74.44 | 64.34 | 60.57 | 89.71 |
速变现金融资产(亿) | 0.19 | 0.02 | 0.1 | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.06 |
短期有息负债(亿) | 321.3 | 303.95 | 245.15 | 139.74 | 83.48 | 61.63 | 218.72 |
有息负债(亿) | 374.27 | 352.6 | 310.77 | 232.82 | 198.25 | 175.74 | 293.74 |
资本支出(亿) | 7.62 | 6.19 | 21.24 | 42.17 | 19.43 | 3.95 | 19.33 |
营业收入(亿) | 539.76 | 521.11 | 632.49 | 753.13 | 690.6 | 319.93 | 627.42 |
平均筹资利率(%) | 6.85 | 5.3 | 4.61 | 5.19 | 4.23 | 1.75 | 5.24 |
平均存款利率(%) | 2.21 | 1.92 | 1.38 | 1.97 | 1.65 | 0.82 | 1.83 |
资金链 公司最新货币资金 60.57亿元
,
不能覆盖一年内就要偿还的有息负债(61.63亿元),即使变卖持有的可速变现金融资产(0.01亿元),也稍小于一年内就要偿还的有息负债(61.63亿元),
公司资金链紧张,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金89.71亿元
,年均有息负债293.74亿元
,
相对于年均营收规模(627.42亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 78.35 | 60.15 | 75.96 | 79.68 | 75.45 | 55.96 | 73.92 |
存货增速(%) | -19.58 | -23.23 | 26.28 | 4.9 | -5.31 | -25.83 | -4.98(年化) |
营业成本(亿) | 468.31 | 456.71 | 545.99 | 631.0 | 585.79 | 266.79 | 537.56 |
营业成本增速(%) | 3.72 | -2.48 | 19.55 | 15.57 | -7.16 | -54.46 | 5.35(年化) |
存货占比(%) | 13.06 | 11.35 | 14.29 | 14.97 | 14.35 | 10.87 | 13.6 |
毛利率(%) | 13.24 | 12.36 | 13.68 | 16.22 | 15.18 | 16.61 | 14.14 |
存货周转天数 | 68.48 | 55.3 | 45.51 | 45.01 | 48.34 | 89.9 | 52.53 |
所在行业存货周转天数 | 69.52 | 57.57 | 50.34 | 52.82 | 60.03 | 120.07 | 58.06 |
存货增幅
最近年份为 -5.31%
,最近5年
年化增速为 -4.98%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化5.35%),正常。
存货周转天数 最近年份为48.34天
,近5年
平均存货周转天数为 52.53天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(58.06天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为15.18%
,近5年平均毛利率为14.14%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为14.35%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应收账款(亿) | 37.91 | 22.62 | 9.55 | 18.33 | 9.03 | 30.7 | 19.49 |
应收账款增速(%) | -10.75 | -40.34 | -57.79 | 92.05 | -50.74 | -12.48 | -26.63(年化) |
营收增速(%) | 1.88 | -3.46 | 21.37 | 19.07 | -8.3 | -9.16 | 5.44(年化) |
应收账款周转天数 | 27.18 | 21.2 | 9.28 | 6.76 | 7.23 | 22.67 | 14.33 |
所在行业应收账款周转天数 | 23.34 | 19.62 | 11.21 | 9.21 | 11.7 | 32.02 | 15.02 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -26.63%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化5.44%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为7.23天
,近5年
年均为14.33天
,
应收账款周转很快,最近年份平均不到10天就能回款,表现优秀。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 2.08 | 0.25 | 2.26 | 1.22 | 1.36 | 1.25 | 1.43 |
净资产(亿) | 65.23 | 85.44 | 125.98 | 194.13 | 220.1 | 224.0 | 138.18 |
其他应收款占比(%) | 3.18 | 0.3 | 1.79 | 0.63 | 0.62 | 0.56 | 1.3 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.3 | 1.03 | 4.74 | 0.36 | 0.53 | 0.49 | 1.59 |
其他应收款 最近为1.25亿元
,占净资产比为0.56%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 46.66 | 21.31 | 19.35 | 7.95 | 6.15 | 8.95 | 20.28 |
营业收入(亿) | 539.76 | 521.11 | 632.49 | 753.13 | 690.6 | 319.93 | 627.42 |
预付款项占比(%) | 8.64 | 4.09 | 3.06 | 1.06 | 0.89 | 2.8 | 3.23 |
行业平均预付款项占比(%) | 6.05 | 3.38 | 2.68 | 1.59 | 1.32 | 3.89 | 3.0 |
预付款项 最近5年平均为20.28亿元
,占营业收入比平均为3.23%
,
占比适中,并与同行平均占比水平(3.0%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有1
个年份(即2019年),突然大增,或存在雷形1情形,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 40.36 | 34.63 | 34.2 | 37.89 | 43.06 | 64.82 | 38.03 |
应付票据(亿) | 76.31 | 10.7 | 2.47 | 2.4 | 0.52 | 0.66 | 18.48 |
合计增幅(%) | -48.25 | -61.15 | -19.1 | 9.87 | 8.17 | 50.25 | -28.01(年化) |
营业收入(亿) | 539.76 | 521.11 | 632.49 | 753.13 | 690.6 | 319.93 | 627.42 |
营收增幅(%) | 1.88 | -3.46 | 21.37 | 19.07 | -8.3 | -9.16 | 5.44(年化) |
货币资金(亿) | 110.86 | 98.45 | 100.44 | 74.44 | 64.34 | 60.57 | 89.71 |
上下游净占款(亿) | 54.01 | 23.59 | 21.08 | 38.97 | 55.74 | 42.77 | 38.68 |
上下游净占款占比(%) | 10.01 | 4.53 | 3.33 | 5.17 | 8.07 | 13.37 | 6.16 |
行业上下游净占款占比(%) | 11.5 | 9.03 | 7.8 | 8.64 | 11.73 | 22.1 | 9.74 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-28.01%
,
小于营收年化增幅(5.44%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为6.16%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) | 9.33 | 11.73 | 15.19 | 29.62 | 14.86 | 18.95 | 16.15 |
在建工程占比(%) | 1.56 | 2.21 | 2.86 | 5.56 | 2.83 | 3.68 | 3.0 |
在建工程增幅(%) | 35.81 | 25.72 | 29.5 | 95.0 | -49.83 | 27.52 | 16.69(年化) |
营收增幅(%) | 1.88 | -3.46 | 21.37 | 19.07 | -8.3 | -9.16 | 5.44(年化) |
固定资产(亿) | 204.19 | 195.78 | 187.87 | 196.27 | 225.5 | 216.5 | 201.92 |
行业平均在建工程(亿) | 7.9 | 8.69 | 7.29 | 10.85 | 9.8 | 12.74 | 8.91 |
行业在建工程占比(%) | 5.36 | 6.34 | 4.71 | 6.01 | 5.25 | 6.73 | 5.53 |
行业在建工程增幅(%) | 23.24 | 10.0 | -16.11 | 48.83 | -9.68 | 30.0 | 8.86(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为5.44%
,公司业务增长乏力,但是在建工程年化增幅为16.69%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,且明显超过行业平均年化增幅(8.86%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为2.83%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 13.63 | 14.92 | 8.11 | 7.93 | 11.69 | 10.85 | 11.26 |
长期待摊费用占比(%) | 2.27 | 2.82 | 1.53 | 1.49 | 2.22 | 2.11 | 2.07 |
长期待摊费用增速(%) | -5.94 | 9.46 | -45.64 | -2.22 | 47.41 | -7.19 | -4.2(年化) |
总资产(亿) | 599.95 | 529.89 | 531.42 | 532.23 | 525.71 | 514.83 | 543.84 |
净利润(亿) | 1.78 | 3.95 | 42.07 | 70.46 | 54.93 | 34.25 | 34.64 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为10.85亿元
,占总资产比为2.11%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为10.85亿元
,近5年
平均为11.26亿元
,
长期待摊费用占比仍然过高,且高位维持,公司资产质量差。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 38.6 | 40.03 | 38.73 | 38.7 | 45.65 | 44.78 | 40.34 |
无形资产占比(%) | 6.43 | 7.55 | 7.29 | 7.27 | 8.68 | 8.7 | 7.44 |
无形资产增速(%) | -3.02 | 3.7 | -3.25 | -0.08 | 17.96 | -1.91 | 2.78(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.4 | 6.85 | 7.37 | 7.34 | 7.93 | 7.75 | 7.18 |
行业无形资产增速(%) | 10.76 | -0.52 | 21.41 | 16.06 | 11.68 | -0.83 | 11.64(年化) |
无形资产占比 最近年份为8.7%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(7.75%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为2.78%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.87 | 0.87 | 0.87 | 0.87 | 0.87 | 0.87 | 0.87 |
净资产(亿) | 65.23 | 85.44 | 125.98 | 194.13 | 220.1 | 224.0 | 138.18 |
商誉占比(%) | 1.33 | 1.01 | 0.69 | 0.45 | 0.39 | 0.39 | 0.77 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 2.78 | 5.24 | 39.8 | 44.02 | 26.52 | 15.42 | 23.67 |
所在行业商誉占比(%) | 10.65 | 10.12 | 6.92 | 5.05 | 4.8 | 4.8 | 7.51 |
商誉占净资产比 最近年份为0.39%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付职工薪酬(亿) | 1.97 | 2.22 | 3.91 | 5.26 | 5.05 | 4.11 | 3.68 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.74 | 1.87 | 3.44 | 4.63 | 4.25 | 0.0 | 3.19 |
应付职工薪酬增幅(%) | -22.44 | 12.69 | 76.13 | 34.53 | -3.99 | -18.61 | 14.74(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -15.53 | 7.47 | 83.96 | 34.59 | -8.21 | -100.0 | 15.59(年化) |
递延所得税资产(亿) | 3.4 | 4.62 | 5.87 | 5.37 | 5.65 | 5.03 | 4.98 |
递延所得税资产增幅(%) | -3.13 | 35.88 | 27.06 | -8.52 | 5.21 | -10.97 | 9.99(年化) |
薪酬总额(亿) | 16.96 | 17.34 | 21.11 | 26.32 | 25.96 | 11.46 | 21.54 |
总额占营收比(%) | 3.14 | 3.33 | 3.34 | 3.5 | 3.76 | 3.58 | 3.41 |
人均薪资(万) | 14.99 | 14.64 | 18.55 | 23.18 | 21.83 | 9.64 | 18.64 |
所在行业人均薪资(万) | 8.81 | 11.8 | 13.35 | 15.08 | 14.73 | 7.08 | 12.75 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-8.21%
,
递延所得税资产增速为5.21%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。