最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 27.8 | 3.96 | 3.77 | 5.43 | 6.66 | 5.06 | 9.52 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 46.3 | 38.88 | 40.61 | 6.07 | 4.42 | 2.78 | 27.26 |
有息负债(亿) | 47.24 | 42.66 | 40.55 | 18.95 | 18.26 | 17.36 | 33.53 |
资本支出(亿) | 1.33 | 1.28 | 0.5 | 1.46 | 1.3 | 0.55 | 1.17 |
营业收入(亿) | 33.1 | 31.37 | 33.33 | 45.38 | 31.01 | 16.17 | 34.84 |
平均筹资利率(%) | 4.3 | 4.44 | 5.1 | 6.68 | 6.31 | 3.46 | 5.37 |
平均存款利率(%) | 1.73 | 15.19 | 16.56 | 4.0 | 0.65 | 0.86 | 7.63 |
资金链 公司最新货币资金 5.06亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(2.78亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金9.52亿元
,年均有息负债33.53亿元
,
相对于年均营收规模(34.84亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 10.25 | 8.55 | 6.32 | 8.69 | 6.3 | 5.12 | 8.02 |
存货增速(%) | -23.79 | -16.59 | -26.08 | 37.5 | -27.5 | -18.73 | -14.07(年化) |
营业成本(亿) | 27.03 | 28.77 | 26.63 | 35.5 | 27.98 | 14.97 | 29.18 |
营业成本增速(%) | 2.58 | 6.44 | -7.44 | 33.31 | -21.18 | -46.5 | 1.21(年化) |
存货占比(%) | 12.7 | 15.76 | 8.52 | 15.41 | 11.39 | 9.65 | 12.76 |
毛利率(%) | 18.34 | 8.28 | 20.12 | 21.77 | 9.78 | 7.41 | 15.66 |
存货周转天数 | 160.09 | 119.28 | 101.96 | 77.17 | 97.86 | 139.31 | 111.27 |
所在行业存货周转天数 | 69.52 | 57.57 | 50.34 | 52.82 | 60.03 | 120.07 | 58.06 |
存货增幅
最近年份为 -27.5%
,最近5年
年化增速为 -14.07%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化1.21%),正常。
存货周转天数 最近年份为97.86天
,近5年
平均存货周转天数为 111.27天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(58.06天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为9.78%
,近5年平均毛利率为15.66%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为11.39%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.27 | 2.01 | 2.07 | 2.11 | 1.41 | 1.47 | 1.97 |
应收账款增速(%) | -3.33 | -11.19 | 2.71 | 1.98 | -33.07 | -5.23 | -9.66(年化) |
营收增速(%) | 5.2 | -5.24 | 6.28 | 36.12 | -31.66 | 10.7 | -0.29(年化) |
应收账款周转天数 | 25.44 | 24.91 | 22.35 | 16.8 | 20.73 | 32.56 | 22.05 |
所在行业应收账款周转天数 | 23.34 | 19.62 | 11.21 | 9.21 | 11.7 | 32.02 | 15.02 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -9.66%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-0.29%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为20.73天
,近5年
年均为22.05天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.16 | 0.17 | 21.31 | 0.33 | 0.84 | 0.88 | 4.56 |
净资产(亿) | 22.64 | -0.3 | 18.51 | 25.29 | 22.9 | 22.75 | 17.81 |
其他应收款占比(%) | 0.71 | -55.33 | 115.09 | 1.3 | 3.68 | 3.86 | 13.09 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.3 | 1.03 | 4.74 | 0.36 | 0.53 | 0.49 | 1.59 |
其他应收款 最近为0.88亿元
,占净资产比为3.86%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.87 | 0.94 | 1.61 | 0.21 | 0.18 | 0.21 | 0.76 |
营业收入(亿) | 33.1 | 31.37 | 33.33 | 45.38 | 31.01 | 16.17 | 34.84 |
预付款项占比(%) | 2.63 | 3.01 | 4.84 | 0.46 | 0.59 | 1.27 | 2.18 |
行业平均预付款项占比(%) | 6.05 | 3.38 | 2.68 | 1.59 | 1.32 | 3.89 | 3.0 |
预付款项 最近5年平均为0.76亿元
,占营业收入比平均为2.18%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(3.0%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 5.66 | 6.89 | 5.67 | 3.86 | 4.07 | 3.61 | 5.23 |
应付票据(亿) | 3.26 | 1.57 | 0.24 | 0.24 | 0.58 | 0.58 | 1.18 |
合计增幅(%) | 0.56 | -5.16 | -30.14 | -30.63 | 13.41 | -9.89 | -12.12(年化) |
营业收入(亿) | 33.1 | 31.37 | 33.33 | 45.38 | 31.01 | 16.17 | 34.84 |
营收增幅(%) | 5.2 | -5.24 | 6.28 | 36.12 | -31.66 | 10.7 | -0.29(年化) |
货币资金(亿) | 27.8 | 3.96 | 3.77 | 5.43 | 6.66 | 5.06 | 9.52 |
上下游净占款(亿) | 6.28 | 6.3 | 3.44 | 2.35 | -0.65 | -3.23 | 3.54 |
上下游净占款占比(%) | 18.96 | 20.07 | 10.32 | 5.18 | -2.08 | -19.96 | 10.16 |
行业上下游净占款占比(%) | 11.5 | 9.03 | 7.8 | 8.64 | 11.73 | 22.1 | 9.74 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-12.12%
,
小于营收年化增幅(-0.29%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为10.16%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 4.63 | 4.38 | 4.28 | 4.58 | 4.91 | 4.83 | 4.56 |
在建工程占比(%) | 5.73 | 8.07 | 5.77 | 8.13 | 8.88 | 9.12 | 7.32 |
在建工程增幅(%) | 17.51 | -5.4 | -2.28 | 7.01 | 7.21 | -1.63 | 4.5(年化) |
营收增幅(%) | 5.2 | -5.24 | 6.28 | 36.12 | -31.66 | 10.7 | -0.29(年化) |
固定资产(亿) | 24.26 | 23.75 | 21.84 | 19.85 | 18.16 | 17.54 | 21.57 |
行业平均在建工程(亿) | 7.9 | 8.69 | 7.29 | 10.85 | 9.8 | 12.74 | 8.91 |
行业在建工程占比(%) | 5.36 | 6.34 | 4.71 | 6.01 | 5.25 | 6.73 | 5.53 |
行业在建工程增幅(%) | 23.24 | 10.0 | -16.11 | 48.83 | -9.68 | 30.0 | 8.86(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-0.29%
,在建工程年化增幅为4.5%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为8.88%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.61 | 0.48 | 0.42 | 0.52 | 0.63 | 0.75 | 0.53 |
长期待摊费用占比(%) | 0.76 | 0.88 | 0.56 | 0.92 | 1.13 | 1.41 | 0.85 |
长期待摊费用增速(%) | -46.02 | -21.31 | -12.5 | 23.81 | 21.15 | 19.05 | -11.03(年化) |
总资产(亿) | 80.76 | 54.28 | 74.11 | 56.37 | 55.31 | 53.02 | 64.17 |
净利润(亿) | 1.37 | -22.72 | 21.35 | 7.8 | 0.31 | 0.02 | 1.62 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.75亿元
,占总资产比为1.41%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.75亿元
,近5年
平均为0.53亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 2.99 | 2.89 | 2.77 | 3.43 | 3.29 | 3.2 | 3.07 |
无形资产占比(%) | 3.71 | 5.32 | 3.74 | 6.09 | 5.95 | 6.04 | 4.96 |
无形资产增速(%) | 14.12 | -3.34 | -4.15 | 23.83 | -4.08 | -2.74 | 4.66(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.4 | 6.85 | 7.37 | 7.34 | 7.93 | 7.75 | 7.18 |
行业无形资产增速(%) | 10.76 | -0.52 | 21.41 | 16.06 | 11.68 | -0.83 | 11.64(年化) |
无形资产占比 最近年份为6.04%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(7.75%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为4.66%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.13 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.03 |
净资产(亿) | 22.64 | -0.3 | 18.51 | 25.29 | 22.9 | 22.75 | 17.81 |
商誉占比(%) | 0.56 | -2.44 | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | -0.35 |
商誉增速(%) | 0.0 | -92.31 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | -40.13(年化) |
ROE(%) | 6.21 | -203.43 | 234.44 | 35.63 | 1.27 | 0.08 | 14.82 |
所在行业商誉占比(%) | 10.65 | 10.12 | 6.92 | 5.05 | 4.8 | 4.8 | 7.51 |
商誉占净资产比 最近年份为0.04%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.33 | 0.48 | 0.48 | 0.87 | 0.4 | 0.14 | 0.51 |
人均应付职工薪酬(万) | 1.46 | 2.14 | 2.26 | 3.84 | 1.76 | 0.0 | 2.29 |
应付职工薪酬增幅(%) | 50.0 | 45.45 | 0.0 | 81.25 | -54.02 | -65.0 | 12.7(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 44.55 | 46.58 | 5.61 | 69.91 | -54.17 | -100.0 | 11.75(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.76 | 1.14 | 1.51 | 1.76 | 2.32 | 2.48 | 1.5 |
递延所得税资产增幅(%) | 8.57 | 50.0 | 32.46 | 16.56 | 31.82 | 6.9 | 27.08(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.86 | 1.87 | 2.19 | 2.64 | 2.98 | 1.45 | 2.31 |
总额占营收比(%) | 5.62 | 5.97 | 6.56 | 5.82 | 9.6 | 8.96 | 6.71 |
人均薪资(万) | 8.24 | 8.43 | 10.33 | 11.69 | 12.96 | 6.31 | 10.33 |
所在行业人均薪资(万) | 8.81 | 11.8 | 13.35 | 15.08 | 14.73 | 7.08 | 12.75 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-54.17%
,
递延所得税资产增速为31.82%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。