最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 9.82 | 18.85 | 18.52 | 31.36 | 17.05 | 17.67 | 19.12 |
速变现金融资产(亿) | 0.26 | 0.25 | 0.3 | 0.26 | 0.32 | 0.0 | 0.28 |
短期有息负债(亿) | 14.4 | 21.24 | 21.49 | 23.97 | 32.64 | 41.14 | 22.75 |
有息负债(亿) | 24.86 | 32.27 | 26.04 | 26.27 | 39.43 | 44.91 | 29.77 |
资本支出(亿) | 3.22 | 7.22 | 8.91 | 8.45 | 11.58 | 3.07 | 7.88 |
营业收入(亿) | 63.56 | 70.54 | 81.03 | 99.42 | 82.63 | 38.71 | 79.44 |
平均筹资利率(%) | 4.46 | 3.56 | 4.83 | 2.73 | 2.07 | 0.61 | 3.53 |
平均存款利率(%) | 2.21 | 2.95 | 3.26 | 1.94 | 3.63 | 1.73 | 2.8 |
资金链 公司最新货币资金 17.67亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(41.14亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金19.12亿元
,年均有息负债29.77亿元
,
相对于年均营收规模(79.44亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 5.8 | 5.3 | 9.09 | 8.88 | 8.98 | 9.94 | 7.61 |
存货增速(%) | -22.46 | -8.62 | 71.51 | -2.31 | 1.13 | 10.69 | 3.72(年化) |
营业成本(亿) | 49.34 | 57.49 | 60.82 | 74.29 | 72.13 | 33.59 | 62.81 |
营业成本增速(%) | 0.92 | 16.52 | 5.79 | 22.15 | -2.91 | -53.43 | 8.09(年化) |
存货占比(%) | 6.23 | 4.95 | 7.8 | 6.71 | 6.37 | 6.87 | 6.41 |
毛利率(%) | 22.37 | 18.5 | 24.94 | 25.27 | 12.7 | 13.24 | 20.76 |
存货周转天数 | 49.13 | 35.27 | 43.2 | 44.14 | 45.23 | 102.82 | 43.39 |
所在行业存货周转天数 | 59.84 | 46.92 | 56.41 | 61.66 | 71.85 | 191.1 | 59.34 |
存货增幅
最近年份为 1.13%
,最近5年
年化增速为 3.72%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化8.09%),正常。
存货周转天数 最近年份为45.23天
,近5年
平均存货周转天数为 43.39天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(59.34天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为12.7%
,近5年平均毛利率为20.76%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为6.37%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.93 | 2.38 | 2.81 | 5.7 | 4.08 | 7.03 | 3.38 |
应收账款增速(%) | -60.34 | 23.44 | 17.87 | 102.95 | -28.41 | 13.27 | -3.46(年化) |
营收增速(%) | 8.52 | 10.97 | 14.88 | 22.69 | -16.89 | -15.15 | 7.12(年化) |
应收账款周转天数 | 19.53 | 11.17 | 11.7 | 15.63 | 21.62 | 52.44 | 15.93 |
所在行业应收账款周转天数 | 17.21 | 12.44 | 11.73 | 14.55 | 27.4 | 88.38 | 16.67 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -3.46%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化7.12%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为21.62天
,近5年
年均为15.93天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.05 | 0.23 | 0.54 | 0.16 | 2.36 | 2.36 | 0.67 |
净资产(亿) | 51.37 | 56.89 | 63.58 | 77.88 | 80.79 | 80.09 | 66.1 |
其他应收款占比(%) | 0.09 | 0.4 | 0.85 | 0.2 | 2.92 | 2.94 | 0.89 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.1 | 0.56 | 0.51 | 0.53 | 2.18 | 1.92 | 0.78 |
其他应收款 最近为2.36亿元
,占净资产比为2.94%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.95 | 1.04 | 2.99 | 2.16 | 2.33 | 2.06 | 1.89 |
营业收入(亿) | 63.56 | 70.54 | 81.03 | 99.42 | 82.63 | 38.71 | 79.44 |
预付款项占比(%) | 1.5 | 1.47 | 3.68 | 2.18 | 2.82 | 5.33 | 2.38 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.21 | 1.63 | 3.11 | 2.43 | 2.34 | 4.28 | 2.14 |
预付款项 最近5年平均为1.89亿元
,占营业收入比平均为2.38%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(2.14%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 3.58 | 4.4 | 5.63 | 6.96 | 5.06 | 6.48 | 5.13 |
应付票据(亿) | 8.14 | 6.59 | 12.18 | 11.0 | 7.41 | 5.93 | 9.06 |
合计增幅(%) | -31.26 | -6.23 | 62.06 | 0.84 | -30.57 | -0.48 | -6.07(年化) |
营业收入(亿) | 63.56 | 70.54 | 81.03 | 99.42 | 82.63 | 38.71 | 79.44 |
营收增幅(%) | 8.52 | 10.97 | 14.88 | 22.69 | -16.89 | -15.15 | 7.12(年化) |
货币资金(亿) | 9.82 | 18.85 | 18.52 | 31.36 | 17.05 | 17.67 | 19.12 |
上下游净占款(亿) | 0.22 | 0.33 | 0.89 | 2.99 | -0.84 | -0.68 | 0.72 |
上下游净占款占比(%) | 0.35 | 0.47 | 1.1 | 3.0 | -1.02 | -1.74 | 0.91 |
行业上下游净占款占比(%) | 0.76 | 5.47 | 6.35 | 14.26 | 10.74 | 9.98 | 7.52 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-6.07%
,
小于营收年化增幅(7.12%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为0.91%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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在建工程(亿) | 3.95 | 7.43 | 11.93 | 11.35 | 8.3 | 12.3 | 8.59 |
在建工程占比(%) | 4.24 | 6.93 | 10.24 | 8.57 | 5.89 | 8.51 | 7.17 |
在建工程增幅(%) | 163.33 | 88.1 | 60.57 | -4.86 | -26.87 | 48.19 | 40.8(年化) |
营收增幅(%) | 8.52 | 10.97 | 14.88 | 22.69 | -16.89 | -15.15 | 7.12(年化) |
固定资产(亿) | 43.0 | 40.72 | 37.72 | 42.58 | 49.23 | 48.69 | 42.65 |
行业平均在建工程(亿) | 3.88 | 4.72 | 5.75 | 8.94 | 5.46 | 5.77 | 5.75 |
行业在建工程占比(%) | 5.7 | 7.99 | 10.54 | 13.45 | 6.8 | 7.97 | 8.9 |
行业在建工程增幅(%) | 331.11 | 21.65 | 21.82 | 55.48 | -38.93 | 5.68 | 43.41(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为7.12%
,公司业务增长乏力,但是在建工程平均年化增幅为40.8%
,
明显超过同期营业收入增幅,在建工程投资与公司营收相背离,不过与行业平均年化增幅(43.41%)相差不大,或为行业整体特征(看好未来发展,加大投入),注意分析辨别。
在建工程占比 最近为5.89%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.2 | 0.19 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.08 |
长期待摊费用占比(%) | 0.22 | 0.18 | 0.0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.08 |
长期待摊费用增速(%) | -4.76 | -5.0 | -100.0 | 0 | 0.0 | 0.0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 93.14 | 107.08 | 116.54 | 132.45 | 140.92 | 144.56 | 118.03 |
净利润(亿) | 3.85 | 6.11 | 9.78 | 13.6 | 3.35 | 1.22 | 7.34 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.01亿元
,占总资产比为0.01%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.01亿元
,近5年
平均为0.08亿元
,
长期待摊费用呈明显下降趋势,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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无形资产(亿) | 4.21 | 4.45 | 4.21 | 4.46 | 4.3 | 4.12 | 4.33 |
无形资产占比(%) | 4.52 | 4.16 | 3.61 | 3.37 | 3.05 | 2.85 | 3.74 |
无形资产增速(%) | 26.81 | 5.7 | -5.39 | 5.94 | -3.59 | -4.19 | 5.31(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.31 | 3.9 | 3.26 | 3.35 | 3.51 | 3.86 | 3.67 |
行业无形资产增速(%) | 47.12 | 17.72 | 2.75 | 56.9 | 26.66 | 18.92 | 28.74(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.85%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(3.86%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为5.31%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.05 |
净资产(亿) | 51.37 | 56.89 | 63.58 | 77.88 | 80.79 | 80.09 | 66.1 |
商誉占比(%) | 0.09 | 0.08 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.08 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 50.0 | 0.0 | 0.0 | 8.45(年化) |
ROE(%) | 7.89 | 11.29 | 16.24 | 19.23 | 4.23 | 1.51 | 11.78 |
所在行业商誉占比(%) | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.13 | 0.16 | 1.07 | 0.09 |
商誉占净资产比 最近年份为0.07%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.35 | 0.44 | 0.77 | 1.1 | 0.6 | 0.76 | 0.65 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.73 | 0.93 | 1.63 | 2.28 | 1.28 | 0.0 | 1.37 |
应付职工薪酬增幅(%) | 288.89 | 25.71 | 75.0 | 42.86 | -45.45 | 26.67 | 46.15(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 284.21 | 27.4 | 75.27 | 39.88 | -43.86 | -100.0 | 46.45(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.6 | 0.59 | 0.59 | 0.66 | 0.18 | 0.19 | 0.52 |
递延所得税资产增幅(%) | 106.9 | -1.67 | 0.0 | 11.86 | -72.73 | 5.56 | -9.1(年化) |
薪酬总额(亿) | 4.91 | 5.21 | 6.9 | 7.56 | 6.87 | 3.42 | 6.29 |
总额占营收比(%) | 7.73 | 7.39 | 8.52 | 7.6 | 8.32 | 8.82 | 7.91 |
人均薪资(万) | 10.31 | 11.07 | 14.68 | 15.74 | 14.73 | 7.32 | 13.31 |
所在行业人均薪资(万) | 11.01 | 11.74 | 14.87 | 13.66 | 14.35 | 7.34 | 13.13 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-43.86%
,
递延所得税资产增速为-72.73%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有1
年,
即2019年份,存在利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,注意分析辨别。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。