最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 36.17 | 55.4 | 58.01 | 61.81 | 57.16 | 34.89 | 53.71 |
速变现金融资产(亿) | 2.0 | 0.0 | 8.03 | 5.0 | 10.01 | 3.79 | 5.01 |
短期有息负债(亿) | 0.0 | 0.13 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 0.04 | 0.05 |
有息负债(亿) | 0.01 | 0.13 | 0.04 | 0.05 | 0.04 | 2.63 | 0.05 |
资本支出(亿) | 3.47 | 2.97 | 1.83 | 2.03 | 2.03 | 3.64 | 2.47 |
营业收入(亿) | 135.2 | 137.33 | 155.5 | 121.9 | 120.7 | 57.98 | 134.13 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 71.67 | 222.32 | 177.24 | 240.82 | 0.0 | 142.41 |
平均存款利率(%) | -1.34 | -1.5 | -1.68 | -2.67 | -2.72 | 1.29 | -1.98 |
资金链 公司最新货币资金 34.89亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.04亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金53.71亿元
,年均有息负债0.05亿元
,
相对于年均营收规模(134.13亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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存货(亿) | 23.12 | 25.28 | 22.89 | 14.86 | 19.69 | 17.77 | 21.17 |
存货增速(%) | 26.06 | 9.34 | -9.45 | -35.08 | 32.5 | -9.75 | 1.43(年化) |
营业成本(亿) | 118.99 | 117.9 | 139.2 | 111.26 | 115.56 | 55.54 | 120.58 |
营业成本增速(%) | -6.82 | -0.92 | 18.07 | -20.07 | 3.86 | -51.94 | -1.98(年化) |
存货占比(%) | 12.28 | 12.54 | 11.51 | 8.4 | 10.27 | 9.82 | 11.0 |
毛利率(%) | 11.99 | 14.15 | 10.48 | 8.73 | 4.26 | 4.2 | 9.92 |
存货周转天数 | 63.59 | 74.95 | 63.15 | 61.97 | 54.56 | 122.9 | 63.64 |
所在行业存货周转天数 | 43.3 | 41.48 | 49.39 | 57.75 | 45.4 | 92.88 | 47.46 |
存货增幅
最近年份为 32.5%
,最近5年
年化增速为 1.43%
,高于同期营业成本增幅(5年年化-1.98%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为54.56天
,近5年
平均存货周转天数为 63.64天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(47.46天),但自身存货周转天数明显下降,未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为4.26%
,近5年平均毛利率为9.92%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为10.27%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 60.72 | 47.21 | 36.22 | 36.94 | 37.31 | 47.36 | 43.68 |
应收账款增速(%) | -3.45 | -22.25 | -23.28 | 2.0 | 0.99 | 29.79 | -9.92(年化) |
营收增速(%) | -6.24 | 1.58 | 13.23 | -21.61 | -0.98 | 7.41 | -3.49(年化) |
应收账款周转天数 | 166.67 | 143.7 | 97.86 | 109.61 | 112.31 | 266.42 | 126.03 |
所在行业应收账款周转天数 | 48.47 | 26.55 | 26.64 | 42.79 | 36.07 | 98.65 | 36.1 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 -9.92%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化-3.49%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为112.31天
,近5年
年均为126.03天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(36.1天),公司相较于同行回款较慢,但近5年应收账款周转速度有明显增快趋势,观察后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.28 | 0.54 | 1.36 | 1.27 | 4.28 | 3.28 | 1.55 |
净资产(亿) | 76.95 | 80.92 | 82.97 | 84.82 | 85.98 | 86.04 | 82.33 |
其他应收款占比(%) | 0.37 | 0.67 | 1.64 | 1.49 | 4.98 | 3.82 | 1.83 |
行业平均其他应收款占比(%) | 12.62 | 5.39 | 3.68 | 3.24 | 3.59 | 3.17 | 5.7 |
其他应收款 最近为3.28亿元
,占净资产比为3.82%
,
占比高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 1.32 | 0.21 | 1.37 | 0.65 | 0.89 | 0.49 | 0.89 |
营业收入(亿) | 135.2 | 137.33 | 155.5 | 121.9 | 120.7 | 57.98 | 134.13 |
预付款项占比(%) | 0.98 | 0.15 | 0.88 | 0.54 | 0.73 | 0.84 | 0.66 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.18 | 0.74 | 0.95 | 1.44 | 0.99 | 1.74 | 1.06 |
预付款项 最近5年平均为0.89亿元
,占营业收入比平均为0.66%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.06%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 41.92 | 38.35 | 36.51 | 28.47 | 30.45 | 25.87 | 35.14 |
应付票据(亿) | 46.42 | 56.44 | 49.67 | 36.93 | 47.61 | 40.62 | 47.41 |
合计增幅(%) | -11.52 | 7.3 | -9.08 | -24.11 | 19.36 | -14.82 | -4.8(年化) |
营业收入(亿) | 135.2 | 137.33 | 155.5 | 121.9 | 120.7 | 57.98 | 134.13 |
营收增幅(%) | -6.24 | 1.58 | 13.23 | -21.61 | -0.98 | 7.41 | -3.49(年化) |
货币资金(亿) | 36.17 | 55.4 | 58.01 | 61.81 | 57.16 | 34.89 | 53.71 |
上下游净占款(亿) | 32.87 | 53.7 | 53.05 | 28.81 | 44.02 | 20.93 | 42.49 |
上下游净占款占比(%) | 24.31 | 39.1 | 34.12 | 23.64 | 36.47 | 36.1 | 31.68 |
行业上下游净占款占比(%) | 21.92 | 24.98 | 24.51 | 29.36 | 28.99 | 60.36 | 25.95 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-4.8%
,
与营收年化增幅(-3.49%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为31.68%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,多年来占比基本稳定,反映了公司地位平稳且强势。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 3.74 | 4.31 | 1.64 | 0.96 | 3.35 | 7.2 | 2.8 |
在建工程占比(%) | 1.99 | 2.14 | 0.82 | 0.54 | 1.75 | 3.98 | 1.45 |
在建工程增幅(%) | 19.87 | 15.24 | -61.95 | -41.46 | 248.96 | 114.93 | 1.43(年化) |
营收增幅(%) | -6.24 | 1.58 | 13.23 | -21.61 | -0.98 | 7.41 | -3.49(年化) |
固定资产(亿) | 15.8 | 15.79 | 17.24 | 16.32 | 15.09 | 14.32 | 16.05 |
行业平均在建工程(亿) | 6.07 | 8.65 | 7.16 | 7.96 | 5.99 | 7.48 | 7.17 |
行业在建工程占比(%) | 2.17 | 2.36 | 2.05 | 2.41 | 1.75 | 1.98 | 2.15 |
行业在建工程增幅(%) | -12.28 | 42.5 | -17.23 | 11.17 | -24.75 | 24.87 | -2.85(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为-3.49%
,在建工程年化增幅为1.43%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.75%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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长期待摊费用(亿) | 0.14 | 0.14 | 0.05 | 0.01 | 0.15 | 0.13 | 0.1 |
长期待摊费用占比(%) | 0.07 | 0.07 | 0.02 | 0.01 | 0.08 | 0.07 | 0.05 |
长期待摊费用增速(%) | 180.0 | 0.0 | -64.29 | -80.0 | 1400.0 | -13.33 | 24.57(年化) |
总资产(亿) | 188.19 | 201.63 | 198.82 | 176.86 | 191.72 | 180.94 | 191.44 |
净利润(亿) | 4.14 | 5.53 | 3.82 | 2.95 | 2.03 | 0.66 | 3.69 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.13亿元
,占总资产比为0.07%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.13亿元
,近5年
平均为0.1亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 4.2 | 3.99 | 3.87 | 3.84 | 3.65 | 3.61 | 3.91 |
无形资产占比(%) | 2.23 | 1.98 | 1.95 | 2.17 | 1.91 | 1.99 | 2.05 |
无形资产增速(%) | -3.45 | -5.0 | -3.01 | -0.78 | -4.95 | -1.1 | -3.45(年化) |
行业无形资产占比(%) | 5.85 | 4.99 | 4.87 | 4.99 | 4.85 | 4.49 | 5.11 |
行业无形资产增速(%) | 4.75 | 11.74 | 6.46 | -3.48 | 1.12 | 1.7 | 3.99(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.99%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.49%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-3.45%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 76.95 | 80.92 | 82.97 | 84.82 | 85.98 | 86.04 | 82.33 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 5.46 | 7.0 | 4.66 | 3.51 | 2.38 | 0.77 | 4.6 |
所在行业商誉占比(%) | 0.02 | 0.02 | 0.43 | 0.43 | 0.43 | 0.44 | 0.27 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.92 | 2.08 | 2.56 | 1.79 | 1.06 | 0.18 | 1.88 |
人均应付职工薪酬(万) | 2.75 | 4.2 | 5.33 | 3.87 | 2.42 | 0.0 | 3.71 |
应付职工薪酬增幅(%) | -13.9 | 8.33 | 23.08 | -30.08 | -40.78 | -83.02 | -13.82(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | -15.38 | 52.73 | 26.9 | -27.39 | -37.47 | -100.0 | -5.73(年化) |
递延所得税资产(亿) | 3.18 | 3.73 | 4.09 | 4.11 | 4.03 | 3.94 | 3.83 |
递延所得税资产增幅(%) | 6.0 | 17.3 | 9.65 | 0.49 | -1.95 | -2.23 | 6.08(年化) |
薪酬总额(亿) | 10.38 | 9.74 | 11.38 | 9.27 | 9.53 | 4.58 | 10.06 |
总额占营收比(%) | 7.68 | 7.09 | 7.32 | 7.61 | 7.9 | 7.89 | 7.52 |
人均薪资(万) | 14.86 | 19.64 | 23.7 | 20.11 | 21.84 | 10.48 | 20.03 |
所在行业人均薪资(万) | 15.93 | 19.31 | 19.82 | 19.08 | 21.21 | 10.0 | 19.07 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为-37.47%
,
递延所得税资产增速为-1.95%,没有出现两项同时大幅度增长的情形(即雷形1),正常。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。