最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 2.47 | 2.52 | 2.4 | 2.79 | 3.06 | 2.51 | 2.65 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.3 | 1.44 | 0.26 |
短期有息负债(亿) | 0.2 | 0.5 | 1.57 | 2.63 | 2.06 | 0.26 | 1.39 |
有息负债(亿) | 0.2 | 0.5 | 1.7 | 2.87 | 2.06 | 0.99 | 1.47 |
资本支出(亿) | 0.04 | 0.44 | 0.61 | 0.55 | 0.31 | 0.98 | 0.39 |
营业收入(亿) | 5.51 | 14.32 | 16.89 | 17.75 | 13.78 | 5.12 | 13.65 |
平均筹资利率(%) | 17.51 | 2.34 | 5.87 | 4.41 | 6.22 | 3.97 | 7.27 |
平均存款利率(%) | 0.09 | 0.74 | 0.72 | 0.71 | 0.83 | 0.69 | 0.62 |
资金链 公司最新货币资金 2.51亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.26亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.65亿元
,年均有息负债1.47亿元
,
相对于年均营收规模(13.65亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.57 | 0.73 | 0.96 | 1.14 | 0.98 | 1.07 | 0.88 |
存货增速(%) | 46.15 | 28.07 | 31.51 | 18.75 | -14.04 | 9.18 | 20.23(年化) |
营业成本(亿) | 4.35 | 12.49 | 15.02 | 15.68 | 11.65 | 4.58 | 11.84 |
营业成本增速(%) | 21.17 | 187.13 | 20.26 | 4.39 | -25.7 | -60.69 | 26.55(年化) |
存货占比(%) | 7.29 | 6.95 | 5.91 | 5.92 | 4.71 | 5.75 | 6.16 |
毛利率(%) | 21.15 | 12.83 | 11.03 | 11.69 | 15.49 | 10.55 | 14.44 |
存货周转天数 | 40.38 | 18.99 | 20.49 | 24.46 | 33.24 | 81.66 | 27.51 |
所在行业存货周转天数 | 77.17 | 70.19 | 68.48 | 71.85 | 73.44 | 157.33 | 72.23 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 20.23%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(26.55%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为33.24天
,近5年
平均存货周转天数为 27.51天
,
呈现明显增高趋势,存货周转水平下降,但未显著高于同行存货周转天数平均水平(72.23天),尚未出现雷形1的情形,关注后续情况变化。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为15.49%
,近5年平均毛利率为14.44%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为4.71%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 2.33 | 4.14 | 5.09 | 7.24 | 8.33 | 8.18 | 5.43 |
应收账款增速(%) | -29.85 | 77.45 | 23.11 | 42.1 | 15.01 | 7.97 | 20.16(年化) |
营收增速(%) | 23.82 | 159.79 | 17.89 | 5.14 | -22.37 | -28.37 | 25.35(年化) |
应收账款周转天数 | 187.18 | 82.39 | 99.73 | 126.74 | 206.21 | 588.71 | 140.45 |
所在行业应收账款周转天数 | 111.28 | 115.51 | 79.18 | 86.29 | 92.64 | 206.21 | 96.98 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 20.16%
,
应收账款增速低于同期营业收入增幅(年化25.35%),没有雷形1情形,正常。
应收账款周转天数 最近年份为206.21天
,近5年
年均为140.45天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.13 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.07 |
净资产(亿) | 4.57 | 4.72 | 5.05 | 5.55 | 10.75 | 10.5 | 6.13 |
其他应收款占比(%) | 1.12 | 2.69 | 1.16 | 1.12 | 0.58 | 0.58 | 1.33 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.33 | 0.32 | 0.33 | 0.47 | 0.47 | 0.31 | 0.38 |
其他应收款 最近为0.06亿元
,占净资产比为0.58%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.11 | 0.09 | 0.26 | 0.11 | 0.07 | 0.21 | 0.13 |
营业收入(亿) | 5.51 | 14.32 | 16.89 | 17.75 | 13.78 | 5.12 | 13.65 |
预付款项占比(%) | 2.08 | 0.62 | 1.53 | 0.6 | 0.51 | 4.13 | 0.95 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.55 | 2.46 | 3.63 | 2.38 | 2.3 | 6.17 | 2.66 |
预付款项 最近5年平均为0.13亿元
,占营业收入比平均为0.95%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.66%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 1.31 | 1.83 | 3.26 | 3.22 | 3.09 | 3.1 | 2.54 |
应付票据(亿) | 1.28 | 2.93 | 5.11 | 6.57 | 3.97 | 2.88 | 3.97 |
合计增幅(%) | 43.09 | 83.78 | 75.84 | 16.97 | -27.89 | -15.3 | 31.29(年化) |
营业收入(亿) | 5.51 | 14.32 | 16.89 | 17.75 | 13.78 | 5.12 | 13.65 |
营收增幅(%) | 23.82 | 159.79 | 17.89 | 5.14 | -22.37 | -28.37 | 25.35(年化) |
货币资金(亿) | 2.47 | 2.52 | 2.4 | 2.79 | 3.06 | 2.51 | 2.65 |
上下游净占款(亿) | -1.23 | -0.82 | -2.05 | -1.21 | -3.97 | -3.56 | -1.86 |
上下游净占款占比(%) | -22.29 | -5.75 | -12.14 | -6.82 | -28.81 | -69.55 | -13.63 |
行业上下游净占款占比(%) | -9.37 | -7.46 | -5.5 | -11.19 | -11.56 | -34.07 | -9.02 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为31.29%
,
小幅度超过营收年化增幅(25.35%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-13.63%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.02 | 0.02 | 0.23 | 0.71 | 1.12 | 1.78 | 0.42 |
在建工程占比(%) | 0.3 | 0.21 | 1.43 | 3.67 | 5.4 | 9.56 | 2.2 |
在建工程增幅(%) | 100.0 | 0.0 | 1050.0 | 208.7 | 57.75 | 58.93 | 156.95(年化) |
营收增幅(%) | 23.82 | 159.79 | 17.89 | 5.14 | -22.37 | -28.37 | 25.35(年化) |
固定资产(亿) | 0.36 | 0.47 | 0.69 | 0.66 | 0.59 | 0.68 | 0.55 |
行业平均在建工程(亿) | 0.67 | 0.41 | 3.66 | 3.05 | 1.94 | 2.3 | 1.95 |
行业在建工程占比(%) | 3.62 | 2.06 | 10.0 | 9.21 | 6.16 | 7.16 | 6.21 |
行业在建工程增幅(%) | -55.33 | -38.81 | 792.68 | -16.67 | -36.39 | 18.56 | 5.28(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为25.35%
,在建工程年化增幅为156.95%
,
显著超过同期营业收入增幅,且明显超过行业平均年化增幅(5.28%),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
在建工程占比 最近为5.4%
,
占比在正常范围内,暂无雷形2的情形,但近5年占总资产比呈现明显增高趋势,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.09 | 0.1 | 0.11 | 0.12 | 0.06 |
长期待摊费用占比(%) | 0.0 | 0.03 | 0.55 | 0.5 | 0.51 | 0.62 | 0.32 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | 11.11 | 10.0 | 9.09 | 4.09(年化) |
总资产(亿) | 7.8 | 10.51 | 16.21 | 19.34 | 20.76 | 18.65 | 14.92 |
净利润(亿) | 0.23 | 0.56 | 0.67 | 0.64 | 0.57 | -0.04 | 0.53 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.12亿元
,占总资产比为0.62%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.12亿元
,近5年
平均为0.06亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,虽然当期占比不高,也要关注公司是否开始不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.22 | 0.46 | 0.45 | 0.72 | 0.51 | 0.5 | 0.47 |
无形资产占比(%) | 2.83 | 4.35 | 2.77 | 3.74 | 2.45 | 2.7 | 3.23 |
无形资产增速(%) | 0.0 | 109.09 | -2.17 | 60.0 | -29.17 | -1.96 | 18.31(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.54 | 3.97 | 4.28 | 4.09 | 4.82 | 4.7 | 4.34 |
行业无形资产增速(%) | 35.58 | 11.35 | 166.03 | 8.14 | 45.39 | -0.1 | 44.57(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.7%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.7%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为18.31%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 4.57 | 4.72 | 5.05 | 5.55 | 10.75 | 10.5 | 6.13 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 5.03 | 12.15 | 13.78 | 12.13 | 7.04 | -0.42 | 10.03 |
所在行业商誉占比(%) | 4.97 | 3.9 | 1.58 | 1.36 | 1.09 | 1.05 | 2.58 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.07 | 0.09 | 0.13 | 0.11 | 0.17 | 0.11 | 0.11 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 5.68 | 0.0 | 1.14 |
应付职工薪酬增幅(%) | 16.67 | 28.57 | 44.44 | -15.38 | 54.55 | -35.29 | 23.16(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0.0(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.02 | 0.01 | 0.03 | 0.04 | 0.08 | 0.07 | 0.04 |
递延所得税资产增幅(%) | 100.0 | -50.0 | 200.0 | 33.33 | 100.0 | -12.5 | 51.57(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.47 | 0.59 | 0.75 | 0.78 | 0.87 | 0.45 | 0.69 |
总额占营收比(%) | 8.59 | 4.12 | 4.43 | 4.37 | 6.3 | 8.73 | 5.56 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 28.48 | 14.67 | 5.7 |
所在行业人均薪资(万) | 9.81 | 10.78 | 16.33 | 16.1 | 17.31 | 8.9 | 14.07 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0%
,
超50%的大幅增加,同时递延所得税资产也大幅增加(100.0%),公司或通过大幅预提应付职工薪酬,增加费用,平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。