最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 17.11 | 17.38 | 22.77 | 29.24 | 42.29 | 23.45 | 25.76 |
速变现金融资产(亿) | 0.49 | 1.23 | 2.59 | 3.27 | 2.94 | 1.39 | 2.1 |
短期有息负债(亿) | 50.31 | 50.53 | 55.02 | 63.62 | 67.22 | 59.65 | 57.34 |
有息负债(亿) | 70.58 | 69.23 | 78.01 | 97.82 | 113.1 | 99.51 | 85.75 |
资本支出(亿) | 8.37 | 9.8 | 20.66 | 19.14 | 19.15 | 7.06 | 15.42 |
营业收入(亿) | 54.85 | 69.12 | 83.0 | 78.94 | 71.56 | 34.78 | 71.49 |
平均筹资利率(%) | 4.82 | 5.85 | 4.42 | 3.39 | 3.15 | 1.61 | 4.33 |
平均存款利率(%) | 0.6 | 0.96 | 0.72 | 0.66 | 0.51 | 0.84 | 0.69 |
资金链 公司最新货币资金 23.45亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(1.39亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(59.65亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金25.76亿元
,年均有息负债85.75亿元
,
相对于年均营收规模(71.49亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 15.7 | 12.19 | 10.56 | 17.97 | 20.06 | 20.71 | 15.3 |
存货增速(%) | 15.61 | -22.36 | -13.37 | 70.17 | 11.63 | 3.24 | 8.11(年化) |
营业成本(亿) | 39.16 | 51.54 | 57.23 | 56.6 | 56.12 | 29.54 | 52.13 |
营业成本增速(%) | 7.02 | 31.61 | 11.04 | -1.1 | -0.85 | -47.36 | 8.93(年化) |
存货占比(%) | 11.28 | 8.52 | 6.25 | 9.03 | 8.71 | 9.6 | 8.76 |
毛利率(%) | 28.62 | 25.43 | 31.06 | 28.3 | 21.59 | 15.07 | 27.0 |
存货周转天数 | 136.7 | 98.65 | 72.56 | 91.94 | 123.73 | 251.72 | 104.72 |
所在行业存货周转天数 | 80.93 | 63.92 | 58.31 | 70.87 | 94.81 | 208.57 | 73.77 |
存货增幅
最近年份为 11.63%
,最近5年
年化增速为 8.11%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化8.93%),正常。
存货周转天数 最近年份为123.73天
,近5年
平均存货周转天数为 104.72天
,
呈现增高趋势,并且显著高于同行存货周转天数平均水平(73.77天),存在雷形1的情形,注意分析辨别。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为21.59%
,近5年平均毛利率为27.0%
,
出现存货周转能力下降,但毛利率未大幅上升,尚未出现雷形3情形,毛利率与存货周转率尚未出现明显背离,注意后续变化。
存货占比 最近年份为8.71%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 13.84 | 14.52 | 16.4 | 18.62 | 21.36 | 22.61 | 16.95 |
应收账款增速(%) | 14.64 | 4.86 | 12.97 | 13.53 | 14.7 | 9.79 | 12.08(年化) |
营收增速(%) | 5.34 | 26.0 | 20.09 | -4.89 | -9.35 | -1.06 | 6.56(年化) |
应收账款周转天数 | 86.29 | 74.95 | 67.97 | 80.93 | 101.96 | 231.01 | 82.42 |
所在行业应收账款周转天数 | 69.92 | 56.41 | 49.19 | 56.94 | 76.68 | 194.15 | 61.83 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 12.08%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化6.56%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为101.96天
,近5年
年均为82.42天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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其他应收款(亿) | 0.08 | 0.95 | 0.88 | 0.14 | 0.63 | 0.25 | 0.54 |
净资产(亿) | 45.64 | 50.31 | 61.68 | 73.64 | 95.6 | 92.8 | 65.37 |
其他应收款占比(%) | 0.17 | 1.89 | 1.42 | 0.19 | 0.66 | 0.27 | 0.87 |
行业平均其他应收款占比(%) | 0.68 | 3.0 | 3.18 | 2.51 | 2.5 | 2.6 | 2.37 |
其他应收款 最近为0.25亿元
,占净资产比为0.27%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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预付款项(亿) | 1.28 | 1.49 | 1.24 | 1.14 | 1.59 | 1.29 | 1.35 |
营业收入(亿) | 54.85 | 69.12 | 83.0 | 78.94 | 71.56 | 34.78 | 71.49 |
预付款项占比(%) | 2.34 | 2.16 | 1.49 | 1.44 | 2.22 | 3.7 | 1.89 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.22 | 0.85 | 1.15 | 0.87 | 1.2 | 3.26 | 1.06 |
预付款项 最近5年平均为1.35亿元
,占营业收入比平均为1.89%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.06%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
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应付账款(亿) | 12.97 | 12.06 | 12.1 | 15.22 | 12.19 | 13.63 | 12.91 |
应付票据(亿) | 6.12 | 6.94 | 8.58 | 3.71 | 2.21 | 2.32 | 5.51 |
合计增幅(%) | 19.76 | -0.47 | 8.84 | -8.46 | -23.93 | 10.76 | -2.01(年化) |
营业收入(亿) | 54.85 | 69.12 | 83.0 | 78.94 | 71.56 | 34.78 | 71.49 |
营收增幅(%) | 5.34 | 26.0 | 20.09 | -4.89 | -9.35 | -1.06 | 6.56(年化) |
货币资金(亿) | 17.11 | 17.38 | 22.77 | 29.24 | 42.29 | 23.45 | 25.76 |
上下游净占款(亿) | 3.88 | 2.99 | 3.57 | -0.39 | -8.37 | -7.64 | 0.34 |
上下游净占款占比(%) | 7.08 | 4.33 | 4.31 | -0.49 | -11.69 | -21.96 | 0.48 |
行业上下游净占款占比(%) | 8.03 | 9.23 | 8.0 | 8.8 | 4.81 | 2.95 | 7.77 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为-2.01%
,
小于营收年化增幅(6.56%),没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为0.48%
,
公司能够无偿占用上下游公司的资金,反映了公司地位强势,但趋势下降,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 2.01 | 3.42 | 6.65 | 4.11 | 10.44 | 12.07 | 5.33 |
在建工程占比(%) | 1.44 | 2.39 | 3.94 | 2.07 | 4.53 | 5.59 | 2.87 |
在建工程增幅(%) | -60.82 | 70.15 | 94.44 | -38.2 | 154.01 | 15.61 | 15.27(年化) |
营收增幅(%) | 5.34 | 26.0 | 20.09 | -4.89 | -9.35 | -1.06 | 6.56(年化) |
固定资产(亿) | 75.86 | 75.07 | 83.46 | 103.27 | 110.15 | 112.65 | 89.56 |
行业平均在建工程(亿) | 7.91 | 6.37 | 6.84 | 12.74 | 15.13 | 16.58 | 9.8 |
行业在建工程占比(%) | 6.53 | 5.17 | 4.83 | 7.78 | 7.89 | 8.65 | 6.44 |
行业在建工程增幅(%) | -29.94 | -19.47 | 7.38 | 86.26 | 18.76 | 9.58 | 6.03(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为6.56%
,在建工程年化增幅为15.27%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为4.53%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.75 | 0.66 | 0.75 | 0.82 | 0.79 | 0.78 | 0.75 |
长期待摊费用占比(%) | 0.54 | 0.46 | 0.45 | 0.41 | 0.34 | 0.36 | 0.44 |
长期待摊费用增速(%) | -3.85 | -12.0 | 13.64 | 9.33 | -3.66 | -1.27 | 0.25(年化) |
总资产(亿) | 139.18 | 143.14 | 168.9 | 198.99 | 230.3 | 215.74 | 176.1 |
净利润(亿) | 1.67 | 5.84 | 12.28 | 12.52 | 5.92 | -1.08 | 7.65 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.78亿元
,占总资产比为0.36%
,
长期待摊费用占比低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常
(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.78亿元
,近5年
平均为0.75亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 1.94 | 1.83 | 2.34 | 2.36 | 2.29 | 2.28 | 2.15 |
无形资产占比(%) | 1.39 | 1.28 | 1.39 | 1.19 | 0.99 | 1.06 | 1.25 |
无形资产增速(%) | -32.87 | -5.67 | 27.87 | 0.85 | -2.97 | -0.44 | -4.55(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.74 | 3.05 | 2.7 | 2.79 | 2.81 | 2.8 | 3.02 |
行业无形资产增速(%) | 20.1 | -3.16 | 1.79 | 19.33 | 35.05 | -0.74 | 13.79(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.06%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.8%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-4.55%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.5 | 0.5 | 0.5 | 0.5 | 0.5 | 0.5 | 0.5 |
净资产(亿) | 45.64 | 50.31 | 61.68 | 73.64 | 95.6 | 92.8 | 65.37 |
商誉占比(%) | 1.09 | 0.99 | 0.81 | 0.68 | 0.52 | 0.54 | 0.82 |
商誉增速(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 3.73 | 12.17 | 21.93 | 18.51 | 7.0 | -1.14 | 12.67 |
所在行业商誉占比(%) | 2.23 | 1.93 | 1.61 | 1.24 | 0.76 | 0.76 | 1.55 |
商誉占净资产比 最近年份为0.54%
,
公司商誉占比低,商誉暴雷风险低,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 1.43 | 2.2 | 2.78 | 2.97 | 1.9 | 1.37 | 2.26 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 3.05 | 0.0 | 0.61 |
应付职工薪酬增幅(%) | -4.67 | 53.85 | 26.36 | 6.83 | -36.03 | -27.89 | 4.84(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0.0(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.61 | 0.48 | 0.72 | 0.66 | 0.98 | 0.94 | 0.69 |
递延所得税资产增幅(%) | 27.08 | -21.31 | 50.0 | -8.33 | 48.48 | -4.08 | 15.34(年化) |
薪酬总额(亿) | 8.18 | 8.25 | 10.28 | 11.28 | 10.22 | 4.57 | 9.64 |
总额占营收比(%) | 14.92 | 11.93 | 12.38 | 14.29 | 14.28 | 13.13 | 13.56 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 16.42 | 7.34 | 3.28 |
所在行业人均薪资(万) | 11.17 | 11.73 | 14.86 | 13.76 | 14.54 | 6.88 | 13.21 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0%
,
超50%的大幅增加,同时递延所得税资产也大幅增加(48.48%),公司或通过大幅预提应付职工薪酬,增加费用,平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。