最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.53 | 1.15 | 0.92 | 1.46 | 7.55 | 6.95 | 2.32 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.65 | 0.54 | 0.78 | 0.78 | 1.15 | 1.41 | 0.78 |
有息负债(亿) | 0.65 | 0.56 | 0.78 | 0.83 | 1.15 | 1.41 | 0.79 |
资本支出(亿) | 0.06 | 0.08 | 0.18 | 0.07 | 0.29 | 0.1 | 0.14 |
营业收入(亿) | 4.57 | 5.62 | 6.81 | 7.69 | 8.42 | 4.37 | 6.62 |
平均筹资利率(%) | 0.0 | 6.31 | 5.69 | 5.78 | 3.65 | 2.19 | 4.29 |
平均存款利率(%) | 0.0 | 0.76 | 1.54 | 0.68 | 0.68 | 0.98 | 0.73 |
资金链 公司最新货币资金 6.95亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(1.41亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金2.32亿元
,年均有息负债0.79亿元
,
相对于年均营收规模(6.62亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 2.05 | 2.32 | 2.42 | 2.12 | 2.96 | 2.22 | 2.37 |
存货增速(%) | 8.47 | 13.17 | 4.31 | -12.4 | 39.62 | -25.0 | 9.39(年化) |
营业成本(亿) | 3.28 | 3.89 | 4.95 | 5.44 | 6.13 | 3.56 | 4.74 |
营业成本增速(%) | 17.14 | 18.6 | 27.25 | 9.9 | 12.68 | -41.92 | 16.97(年化) |
存货占比(%) | 27.14 | 25.28 | 24.13 | 18.23 | 14.81 | 11.36 | 21.92 |
毛利率(%) | 28.34 | 30.9 | 27.4 | 29.24 | 27.26 | 18.44 | 28.63 |
存货周转天数 | 219.88 | 205.06 | 174.64 | 152.08 | 151.45 | 264.49 | 180.62 |
所在行业存货周转天数 | 147.77 | 143.14 | 161.5 | 179.8 | 189.12 | 384.21 | 164.27 |
存货增幅
最近年份为 39.62%
,最近5年
年化增速为 9.39%
,没有大幅增长,也没有大幅高于同期营业成本增幅(5年年化16.97%),正常。
存货周转天数 最近年份为151.45天
,近5年
平均存货周转天数为 180.62天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(164.27天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为27.26%
,近5年平均毛利率为28.63%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为14.81%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 3.12 | 3.41 | 4.29 | 5.76 | 7.11 | 7.73 | 4.74 |
应收账款增速(%) | 21.35 | 9.56 | 25.71 | 34.31 | 23.32 | 25.24 | 22.59(年化) |
营收增速(%) | 16.04 | 23.0 | 21.14 | 12.78 | 9.62 | 27.1 | 16.41(年化) |
应收账款周转天数 | 226.71 | 212.21 | 206.21 | 238.56 | 278.63 | 618.64 | 232.46 |
所在行业应收账款周转天数 | 65.41 | 49.39 | 42.44 | 49.39 | 58.49 | 139.85 | 53.02 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 22.59%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化16.41%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为278.63天
,近5年
年均为232.46天
,
明显高于行业近5年周转天数均值(53.02天),公司相较于同行回款较慢,或处于弱势地位。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年某公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.3 | 0.35 | 0.25 | 0.17 | 0.19 | 0.17 | 0.25 |
净资产(亿) | 3.68 | 4.26 | 4.84 | 5.54 | 13.29 | 13.05 | 6.32 |
其他应收款占比(%) | 8.27 | 8.3 | 5.13 | 3.02 | 1.45 | 1.32 | 5.23 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.12 | 0.65 | 0.8 | 0.62 | 0.59 | 0.72 | 0.76 |
其他应收款 最近为0.17亿元
,占净资产比为1.32%
,
占比稍高,表明公司与销售无关的往来款多,这些往来款更容易做账操弄,即便不是财务操弄的结果,也说明是公司财务不够规范。一般财务规范的公司其他应收款数额极小,甚至0。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.15 | 0.24 | 0.19 | 0.16 | 0.09 | 0.19 | 0.17 |
营业收入(亿) | 4.57 | 5.62 | 6.81 | 7.69 | 8.42 | 4.37 | 6.62 |
预付款项占比(%) | 3.18 | 4.22 | 2.81 | 2.11 | 1.11 | 4.3 | 2.57 |
行业平均预付款项占比(%) | 1.85 | 1.41 | 1.65 | 1.73 | 1.33 | 3.27 | 1.59 |
预付款项 最近5年平均为0.17亿元
,占营业收入比平均为2.57%
,
占比较低,并与同行平均占比水平(1.59%)相差不大,正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.6 | 0.84 | 1.05 | 1.32 | 1.54 | 1.51 | 1.07 |
应付票据(亿) | 0.34 | 0.5 | 0.46 | 0.88 | 1.18 | 0.82 | 0.67 |
合计增幅(%) | -10.48 | 42.55 | 12.69 | 45.7 | 23.64 | -14.34 | 20.97(年化) |
营业收入(亿) | 4.57 | 5.62 | 6.81 | 7.69 | 8.42 | 4.37 | 6.62 |
营收增幅(%) | 16.04 | 23.0 | 21.14 | 12.78 | 9.62 | 27.1 | 16.41(年化) |
货币资金(亿) | 0.53 | 1.15 | 0.92 | 1.46 | 7.55 | 6.95 | 2.32 |
上下游净占款(亿) | -1.0 | -0.7 | -1.55 | -2.33 | -3.42 | -4.52 | -1.8 |
上下游净占款占比(%) | -21.96 | -12.5 | -22.77 | -30.34 | -40.54 | -103.35 | -27.19 |
行业上下游净占款占比(%) | 4.34 | 13.32 | 16.62 | 14.52 | 7.28 | 8.44 | 11.22 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为20.97%
,
与营收年化增幅(16.41%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-27.19%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.01 | 0.0 | 0.01 | 0.05 | 0.3 | 0.39 | 0.07 |
在建工程占比(%) | 0.08 | 0.03 | 0.11 | 0.4 | 1.5 | 2.02 | 0.42 |
在建工程增幅(%) | -75.0 | -100.0 | 0 | 400.0 | 500.0 | 30.0 | -100.0(年化) |
营收增幅(%) | 16.04 | 23.0 | 21.14 | 12.78 | 9.62 | 27.1 | 16.41(年化) |
固定资产(亿) | 0.47 | 0.45 | 0.45 | 0.43 | 0.39 | 0.38 | 0.44 |
行业平均在建工程(亿) | 1.31 | 1.14 | 1.28 | 1.71 | 3.0 | 3.5 | 1.69 |
行业在建工程占比(%) | 3.02 | 2.42 | 2.63 | 2.86 | 4.97 | 5.32 | 3.18 |
行业在建工程增幅(%) | -35.47 | -12.98 | 12.28 | 33.59 | 75.44 | 16.67 | 8.12(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为16.41%
,在建工程年化增幅为-100.0%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为1.5%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
长期待摊费用占比(%) | 0.05 | 0.04 | 0.07 | 0.04 | 0.02 | 0.0 | 0.04 |
长期待摊费用增速(%) | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0 | 0 | -100.0(年化) |
总资产(亿) | 7.57 | 9.17 | 10.03 | 11.62 | 19.97 | 19.51 | 11.67 |
净利润(亿) | 0.35 | 0.65 | 0.72 | 0.74 | 0.83 | 0.15 | 0.66 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.0亿元
,占总资产比为0.0%
,
长期待摊费用占比极低,公司没有利用长期待摊费用科目,虚减费用、虚增利润的迹象,正常(长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,可以减少当期费用,增加当期利润)。
长期待摊费用增幅 最近为0.0亿元
,近5年
平均为0.0亿元
,
长期待摊费用平稳,占比低,公司没有利用大幅增加长期待摊费用的方式来操纵财表的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.33 | 0.36 | 0.48 | 0.47 | 0.24 | 0.24 | 0.38 |
无形资产占比(%) | 4.34 | 3.98 | 4.82 | 4.07 | 1.21 | 1.22 | 3.68 |
无形资产增速(%) | -2.94 | 9.09 | 33.33 | -2.08 | -48.94 | 0.0 | -6.73(年化) |
行业无形资产占比(%) | 4.53 | 4.44 | 4.87 | 4.14 | 4.11 | 5.87 | 4.42 |
行业无形资产增速(%) | 4.3 | 29.51 | 34.44 | 36.49 | 6.11 | 51.41 | 21.34(年化) |
无形资产占比 最近年份为1.22%
,
占比中偏高,但低于同行平均水平(5.87%),正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-6.73%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 3.68 | 4.26 | 4.84 | 5.54 | 13.29 | 13.05 | 6.32 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 9.76 | 16.44 | 15.76 | 14.24 | 8.83 | 1.17 | 13.01 |
所在行业商誉占比(%) | 7.65 | 6.78 | 9.54 | 6.44 | 6.84 | 10.34 | 7.45 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.31 | 0.32 | 0.27 | 0.44 | 0.63 | 0.54 | 0.39 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 5.31 | 0.0 | 1.06 |
应付职工薪酬增幅(%) | 3.33 | 3.23 | -15.62 | 62.96 | 43.18 | -14.29 | 16.0(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0.0(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.17 | 0.19 | 0.2 | 0.26 | 0.36 | 0.38 | 0.24 |
递延所得税资产增幅(%) | 6.25 | 11.76 | 5.26 | 30.0 | 38.46 | 5.56 | 17.61(年化) |
薪酬总额(亿) | 0.85 | 0.88 | 1.11 | 1.19 | 1.54 | 0.63 | 1.11 |
总额占营收比(%) | 18.54 | 15.59 | 16.35 | 15.52 | 18.29 | 14.4 | 16.86 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 13.01 | 5.31 | 2.6 |
所在行业人均薪资(万) | 21.51 | 22.8 | 22.7 | 24.38 | 26.24 | 15.11 | 23.53 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0%
,
超50%的大幅增加,同时递延所得税资产也大幅增加(38.46%),公司或通过大幅预提应付职工薪酬,增加费用,平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。