最近5年公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.11 | 0.09 | 0.1 | 0.45 | 0.44 | 0.93 | 0.24 |
速变现金融资产(亿) | 0.2 | 0.15 | 0.0 | 0.0 | 4.3 | 3.42 | 0.93 |
短期有息负债(亿) | 0.72 | 0.84 | 1.17 | 1.68 | 0.21 | 0.2 | 0.92 |
有息负债(亿) | 0.94 | 2.02 | 2.26 | 2.58 | 0.91 | 0.8 | 1.74 |
资本支出(亿) | 1.33 | 1.75 | 0.99 | 0.66 | 0.88 | 0.66 | 1.12 |
营业收入(亿) | 5.38 | 5.54 | 6.8 | 7.07 | 7.59 | 3.97 | 6.48 |
平均筹资利率(%) | 3.11 | 1.43 | 3.97 | 4.65 | 9.21 | 1.82 | 4.47 |
平均存款利率(%) | 0.29 | -0.3 | -0.85 | -0.2 | -1.52 | 0.89 | -0.52 |
资金链 公司最新货币资金 0.93亿元
,
能完全覆盖一年内就要偿还的有息负债(0.2亿元),公司资金链正常。
存贷情况 最近5年
年均货币资金0.24亿元
,年均有息负债1.74亿元
,
相对于年均营收规模(6.48亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 1.01 | 1.25 | 1.67 | 1.79 | 1.77 | 1.89 | 1.5 |
存货增速(%) | 12.22 | 23.76 | 33.6 | 7.19 | -1.12 | 6.78 | 14.48(年化) |
营业成本(亿) | 4.07 | 4.27 | 5.24 | 5.34 | 5.71 | 3.17 | 4.93 |
营业成本增速(%) | 1.5 | 4.91 | 22.72 | 1.91 | 6.93 | -44.48 | 7.33(年化) |
存货占比(%) | 14.3 | 14.16 | 17.99 | 17.85 | 11.66 | 12.5 | 15.19 |
毛利率(%) | 24.43 | 23.01 | 22.98 | 24.52 | 24.69 | 20.26 | 23.93 |
存货周转天数 | 85.48 | 96.56 | 101.96 | 118.12 | 113.35 | 210.98 | 103.09 |
所在行业存货周转天数 | 75.88 | 82.21 | 79.18 | 86.7 | 86.29 | 172.99 | 82.05 |
存货增幅
最近年份为 -1.12%
,最近5年
年化增速为 14.48%
,高于同期营业成本增幅(5年年化7.33%),但存货没有大幅度增长,尚未存在明显雷形1情形,观察后续变化。
存货周转天数 最近年份为113.35天
,近5年
平均存货周转天数为 103.09天
,
显著高于同行存货周转天数平均水平(82.05天),但自身存货周转水平平稳,尚未出现雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为24.69%
,近5年平均毛利率为23.93%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为11.66%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.3 | 1.54 | 1.64 | 1.66 | 2.48 | 2.4 | 1.72 |
应收账款增速(%) | 18.7 | 18.67 | 6.66 | 1.04 | 49.14 | 21.28 | 17.75(年化) |
营收增速(%) | 1.65 | 3.05 | 22.61 | 4.0 | 7.33 | 13.3 | 7.47(年化) |
应收账款周转天数 | 81.11 | 93.35 | 85.48 | 85.28 | 99.46 | 223.93 | 88.94 |
所在行业应收账款周转天数 | 87.95 | 94.81 | 84.49 | 81.47 | 83.52 | 172.99 | 86.45 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 17.75%
,
应收账款小幅度增长,但大幅超过同期营业收入增幅(年化7.47%),公司或营收增长乏力,临时放宽信用政策,促进短期收入增加等,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为99.46天
,近5年
年均为88.94天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.05 | 0.05 | 0.0 | 0.0 | 0.01 | 0.0 | 0.02 |
净资产(亿) | 4.01 | 4.39 | 5.06 | 5.74 | 12.4 | 12.42 | 6.32 |
其他应收款占比(%) | 1.24 | 1.07 | 0.08 | 0.07 | 0.05 | 0.04 | 0.5 |
行业平均其他应收款占比(%) | 11.36 | 3.48 | 2.85 | 1.54 | 1.55 | 1.36 | 4.16 |
其他应收款 最近为0.0亿元
,占净资产比为0.04%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.04 | 0.03 | 0.04 | 0.03 | 0.08 | 0.06 | 0.04 |
营业收入(亿) | 5.38 | 5.54 | 6.8 | 7.07 | 7.59 | 3.97 | 6.48 |
预付款项占比(%) | 0.68 | 0.57 | 0.56 | 0.39 | 1.0 | 1.61 | 0.62 |
行业平均预付款项占比(%) | 2.09 | 1.74 | 1.04 | 1.39 | 1.2 | 2.5 | 1.49 |
预付款项 最近5年平均为0.04亿元
,占营业收入比平均为0.62%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(1.49%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.64 | 0.73 | 0.93 | 0.79 | 1.07 | 1.18 | 0.83 |
应付票据(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
合计增幅(%) | 8.47 | 14.06 | 27.4 | -15.05 | 35.44 | 10.28 | 12.64(年化) |
营业收入(亿) | 5.38 | 5.54 | 6.8 | 7.07 | 7.59 | 3.97 | 6.48 |
营收增幅(%) | 1.65 | 3.05 | 22.61 | 4.0 | 7.33 | 13.3 | 7.47(年化) |
货币资金(亿) | 0.11 | 0.09 | 0.1 | 0.45 | 0.44 | 0.93 | 0.24 |
上下游净占款(亿) | -0.62 | -0.7 | -0.66 | -0.89 | -1.49 | -1.35 | -0.87 |
上下游净占款占比(%) | -11.46 | -12.7 | -9.72 | -12.58 | -19.58 | -33.96 | -13.43 |
行业上下游净占款占比(%) | 3.88 | 3.4 | -0.09 | 1.96 | 3.41 | 6.16 | 2.51 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为12.64%
,
小幅度超过营收年化增幅(7.47%),公司资金链没有出现货币资金不能覆盖短期有息负债的紧张情形,排除因资金链紧张而拖欠供应商货款的情况,正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-13.43%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 1.88 | 1.16 | 0.19 | 0.52 | 0.75 | 0.77 | 0.9 |
在建工程占比(%) | 26.69 | 13.04 | 2.02 | 5.18 | 4.95 | 5.11 | 10.38 |
在建工程增幅(%) | 261.54 | -38.3 | -83.62 | 173.68 | 44.23 | 2.67 | 7.6(年化) |
营收增幅(%) | 1.65 | 3.05 | 22.61 | 4.0 | 7.33 | 13.3 | 7.47(年化) |
固定资产(亿) | 1.66 | 3.84 | 4.78 | 4.7 | 4.65 | 4.7 | 3.93 |
行业平均在建工程(亿) | 1.95 | 1.88 | 1.5 | 2.08 | 2.67 | 2.77 | 2.02 |
行业在建工程占比(%) | 2.51 | 2.75 | 2.54 | 3.18 | 4.0 | 4.34 | 3.0 |
行业在建工程增幅(%) | 7.14 | -3.59 | -20.21 | 38.67 | 28.37 | 3.75 | 7.97(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为7.47%
,在建工程年化增幅为7.6%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为4.95%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.09 | 0.08 | 0.08 | 0.16 | 0.15 | 0.16 | 0.11 |
长期待摊费用占比(%) | 1.3 | 0.89 | 0.91 | 1.6 | 1.0 | 1.08 | 1.14 |
长期待摊费用增速(%) | 50.0 | -11.11 | 0.0 | 100.0 | -6.25 | 6.67 | 20.11(年化) |
总资产(亿) | 7.04 | 8.86 | 9.29 | 10.01 | 15.15 | 15.1 | 10.07 |
净利润(亿) | 0.52 | 0.38 | 0.55 | 0.68 | 0.64 | 0.21 | 0.55 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.16亿元
,占总资产比为1.08%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.16亿元
,近5年
平均为0.11亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.36 | 0.34 | 0.33 | 0.31 | 0.3 | 0.3 | 0.33 |
无形资产占比(%) | 5.14 | 3.88 | 3.51 | 3.06 | 2.01 | 2.01 | 3.52 |
无形资产增速(%) | -7.69 | -5.56 | -2.94 | -6.06 | -3.23 | 0.0 | -5.11(年化) |
行业无形资产占比(%) | 6.61 | 6.85 | 5.71 | 5.4 | 5.03 | 4.87 | 5.92 |
行业无形资产增速(%) | -3.6 | 2.48 | -9.82 | 5.09 | 11.31 | 2.46 | 0.83(年化) |
无形资产占比 最近年份为2.01%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(4.87%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为-5.11%
,
无形资产规模保持平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 4.01 | 4.39 | 5.06 | 5.74 | 12.4 | 12.42 | 6.32 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 13.94 | 8.99 | 11.74 | 12.52 | 7.08 | 1.69 | 10.85 |
所在行业商誉占比(%) | 21.11 | 20.37 | 12.02 | 11.81 | 10.01 | 9.36 | 15.06 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.18 | 0.22 | 0.16 | 0.15 | 0.15 | 0.11 | 0.17 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 2.08 | 0.0 | 0.42 |
应付职工薪酬增幅(%) | 5.88 | 22.22 | -27.27 | -6.25 | 0.0 | -26.67 | -2.47(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0.0(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.04 |
递延所得税资产增幅(%) | 100.0 | 25.0 | 0.0 | -40.0 | -33.33 | 0.0 | 0.0(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.46 | 1.36 | 1.38 | 1.4 | 1.54 | 0.9 | 1.43 |
总额占营收比(%) | 27.2 | 24.55 | 20.27 | 19.76 | 20.29 | 22.68 | 22.41 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 20.89 | 12.22 | 4.18 |
所在行业人均薪资(万) | 16.42 | 15.68 | 16.29 | 16.2 | 17.94 | 9.49 | 16.51 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0%
,
超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(-33.33%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。