最近5年某公司货币资金排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
货币资金(亿) | 0.41 | 0.78 | 0.39 | 0.39 | 5.8 | 2.1 | 1.55 |
速变现金融资产(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
短期有息负债(亿) | 0.23 | 0.48 | 0.81 | 2.48 | 2.87 | 2.53 | 1.37 |
有息负债(亿) | 0.23 | 0.48 | 2.02 | 5.39 | 6.72 | 3.5 | 2.97 |
资本支出(亿) | 0.3 | 0.34 | 1.88 | 3.29 | 2.25 | 0.6 | 1.61 |
营业收入(亿) | 3.51 | 4.18 | 5.02 | 6.26 | 7.47 | 4.12 | 5.29 |
平均筹资利率(%) | 3.51 | 3.06 | 1.77 | 0.99 | 2.28 | 2.63 | 2.32 |
平均存款利率(%) | 0.5 | 0.63 | 0.53 | 0.16 | 0.02 | 0.84 | 0.37 |
资金链 公司最新货币资金 2.1亿元
,
即使变卖持有的可速变现金融资产(0.0亿元),也远小于一年内就要偿还的有息负债(2.53亿元),
公司资金链紧绷,谨防出现债务偿付危机。
存贷情况 最近5年
年均货币资金1.55亿元
,年均有息负债2.97亿元
,
相对于年均营收规模(5.29亿元),公司没有在大量存款的情况下,还大量贷款的情形,即无大存大贷问题。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司存货排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
存货(亿) | 0.84 | 1.34 | 1.41 | 1.98 | 2.0 | 2.2 | 1.51 |
存货增速(%) | 25.37 | 59.52 | 5.22 | 40.43 | 1.01 | 10.0 | 24.45(年化) |
营业成本(亿) | 2.34 | 2.71 | 3.54 | 4.17 | 5.09 | 2.85 | 3.57 |
营业成本增速(%) | 31.46 | 15.81 | 30.63 | 17.8 | 22.06 | -44.01 | 23.38(年化) |
存货占比(%) | 19.94 | 24.42 | 19.21 | 14.07 | 9.51 | 12.03 | 17.43 |
毛利率(%) | 33.2 | 35.26 | 29.56 | 33.34 | 31.83 | 30.83 | 32.64 |
存货周转天数 | 117.74 | 147.18 | 142.02 | 148.37 | 142.58 | 268.38 | 139.58 |
所在行业存货周转天数 | 137.22 | 144.84 | 142.58 | 160.09 | 160.09 | 361.39 | 148.96 |
存货增幅
最近5年
年化增速为 24.45%
,明显增长,但未大幅超过同期营业成本年化增速(23.38%),没有雷形1的情形,正常。
存货周转天数 最近年份为142.58天
,近5年
平均存货周转天数为 139.58天
,
存货周转天数没有明显趋增,没有显著高于行业平均水平(148.96天),不存在雷形1的情形,正常。
毛利率与存货周转
毛利率最近年份为31.83%
,近5年平均毛利率为32.64%
,
没有出现存货周转能力下降,毛利率却大幅上升的情形(雷形3),毛利率与存货周转率未出现明显背离,正常。
存货占比 最近年份为9.51%
,
占比不超过30%,在正常范围内,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应收账款排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应收账款(亿) | 1.04 | 1.21 | 1.41 | 2.7 | 3.05 | 3.24 | 1.88 |
应收账款增速(%) | 59.03 | 17.06 | 15.77 | 91.84 | 13.18 | 5.96 | 36.16(年化) |
营收增速(%) | 35.44 | 19.2 | 20.04 | 24.64 | 19.36 | 13.37 | 23.59(年化) |
应收账款周转天数 | 87.95 | 98.38 | 95.3 | 119.67 | 140.38 | 278.63 | 108.34 |
所在行业应收账款周转天数 | 133.7 | 137.22 | 120.86 | 132.25 | 143.7 | 361.39 | 133.55 |
应收账款增速 公司最近5年
应收账款年化增速 36.16%
,
应收账款明显大幅度增长,且明显超过同期营业收入增长(年化23.59%),存在雷形1的情形,即可能是临时放宽信用政策,促进短期收入增加,
也可能是提前确认收入甚至虚构收入,注意分析辨别。
应收账款周转天数 最近年份为140.38天
,近5年
年均为108.34天
,
应收账款周转天数小范围变化,趋势平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司其他应收款排雷数据(非年度数据不参与平均计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
其他应收款(亿) | 0.02 | 0.04 | 0.08 | 0.07 | 0.09 | 0.07 | 0.06 |
净资产(亿) | 2.89 | 3.8 | 4.33 | 5.24 | 11.48 | 11.61 | 5.55 |
其他应收款占比(%) | 0.77 | 0.92 | 1.9 | 1.28 | 0.82 | 0.64 | 1.14 |
行业平均其他应收款占比(%) | 1.72 | 1.52 | 1.25 | 1.68 | 0.98 | 1.14 | 1.43 |
其他应收款 最近为0.07亿元
,占净资产比为0.64%
,
其他应收款占比较小,财务规范的公司通常其他应收款数额极小,甚至为0,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司预付款项排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
预付款项(亿) | 0.04 | 0.01 | 0.06 | 0.06 | 0.09 | 0.04 | 0.05 |
营业收入(亿) | 3.51 | 4.18 | 5.02 | 6.26 | 7.47 | 4.12 | 5.29 |
预付款项占比(%) | 1.13 | 0.34 | 1.25 | 0.98 | 1.19 | 0.98 | 0.95 |
行业平均预付款项占比(%) | 3.07 | 2.37 | 2.59 | 2.86 | 2.37 | 5.57 | 2.65 |
预付款项 最近5年平均为0.05亿元
,占营业收入比平均为0.95%
,
占比较低,并低于同行平均占比水平(2.65%),正常。
历史占比 最近5年,
预付款项占比突然大幅增加的有0
个年份,历史预付款项占比相对平稳,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司应付账款和应付票据排雷数据(非年度数据不参与综合计算):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付账款(亿) | 0.72 | 0.87 | 0.62 | 2.81 | 1.67 | 1.67 | 1.34 |
应付票据(亿) | 0.06 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.01 |
合计增幅(%) | 11.43 | 11.54 | -28.74 | 353.23 | -40.57 | 0.0 | 18.99(年化) |
营业收入(亿) | 3.51 | 4.18 | 5.02 | 6.26 | 7.47 | 4.12 | 5.29 |
营收增幅(%) | 35.44 | 19.2 | 20.04 | 24.64 | 19.36 | 13.37 | 23.59(年化) |
货币资金(亿) | 0.41 | 0.78 | 0.39 | 0.39 | 5.8 | 2.1 | 1.55 |
上下游净占款(亿) | -0.32 | -0.36 | -0.88 | 0.02 | -2.08 | -2.23 | -0.72 |
上下游净占款占比(%) | -9.19 | -8.57 | -17.61 | 0.27 | -27.86 | -54.01 | -13.61 |
行业上下游净占款占比(%) | -12.18 | -7.37 | -9.0 | -12.24 | -17.5 | -52.73 | -11.66 |
应付账款与应付票据 最近5
年年化增幅为18.99%
,
与营收年化增幅(23.59%)相差不大,没有应付账款和应付票据大幅超过营收增幅的情形(雷形1),正常。
供应链地位 最近5
年公司上下游净占款占营收比平均为-13.61%
,
公司被上下游无偿占用资金,且被占用资金在增加,表明公司在上下游中地位弱势,且越来越弱,关注后续变化。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司在建工程排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
在建工程(亿) | 0.11 | 0.1 | 1.21 | 5.42 | 0.49 | 0.2 | 1.47 |
在建工程占比(%) | 2.63 | 1.8 | 16.5 | 38.43 | 2.34 | 1.07 | 12.34 |
在建工程增幅(%) | 0 | -9.09 | 1110.0 | 347.93 | -90.96 | -59.18 | 34.82(年化) |
营收增幅(%) | 35.44 | 19.2 | 20.04 | 24.64 | 19.36 | 13.37 | 23.59(年化) |
固定资产(亿) | 0.72 | 0.85 | 1.05 | 1.37 | 7.37 | 7.68 | 2.27 |
行业平均在建工程(亿) | 0.62 | 0.67 | 0.71 | 0.67 | 0.56 | 0.6 | 0.65 |
行业在建工程占比(%) | 3.41 | 3.47 | 3.39 | 2.97 | 2.38 | 2.61 | 3.12 |
行业在建工程增幅(%) | 77.14 | 8.06 | 5.97 | -5.63 | -16.42 | 7.14 | 9.86(年化) |
在建工程与营业收入
最近5年营业收入年化增幅为23.59%
,在建工程年化增幅为34.82%
,
没有在建工程大幅增长且大幅高于同期营业收入的情形(雷形1),正常。
在建工程占比 最近为2.34%
,
占比在正常范围内,近5年占总资产比也没有明显增加趋势。暂无雷形2的情形,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年某公司长期待摊费用排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
长期待摊费用(亿) | 0.07 | 0.11 | 0.12 | 0.2 | 0.16 | 0.26 | 0.13 |
长期待摊费用占比(%) | 1.61 | 2.06 | 1.66 | 1.43 | 0.78 | 1.4 | 1.51 |
长期待摊费用增速(%) | 16.67 | 57.14 | 9.09 | 66.67 | -20.0 | 62.5 | 21.67(年化) |
总资产(亿) | 4.24 | 5.49 | 7.32 | 14.1 | 21.0 | 18.3 | 10.43 |
净利润(亿) | 0.27 | 0.6 | 0.53 | 0.89 | 0.8 | 0.35 | 0.62 |
长期待摊费用占比 公司长期待摊费用最近为0.26亿元
,占总资产比为1.4%
,
超过1%,占比过大。长期待摊费用费用实际是一笔已经花出去的钱,将它计入长期待摊费用,假装是一笔资产,可以减少当期费用,增加当期利润。
这是一种处于合法与非法边缘的常见财报调控手段。这个科目的数字,没有任何变现价值,其占比越大,企业资产质量越差。
长期待摊费用增幅 最近为0.26亿元
,近5年
平均为0.13亿元
,
长期待摊费用呈明显上升趋势,通常是公司不恰当利用长期待摊费用,进行费用资本化(虚减费用、虚增利润)手段的信号,需要关注。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场, 不特指具体公司,仅供参考。
最近5年公司无形资产排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
无形资产(亿) | 0.18 | 0.18 | 0.6 | 0.59 | 0.6 | 0.59 | 0.43 |
无形资产占比(%) | 4.35 | 3.34 | 8.16 | 4.2 | 2.83 | 3.2 | 4.58 |
无形资产增速(%) | -5.26 | 0.0 | 233.33 | -1.67 | 1.69 | -1.67 | 25.86(年化) |
行业无形资产占比(%) | 3.81 | 3.69 | 3.31 | 3.05 | 2.65 | 2.77 | 3.3 |
行业无形资产增速(%) | 23.5 | 21.49 | 21.82 | 7.37 | 4.31 | 4.26 | 15.41(年化) |
无形资产占比 最近年份为3.2%
,
占比中偏高,但与同行平均水平(2.77%)相差不大,正常。
无形资产增幅 最近5
年年化为25.86%
,
呈现增长态势,需要分析增长的具体原因,谨防公司通过采购不密切相关的技术来转移资金,
或通过不合理的研发支出资本化来虚增利润。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司商誉排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
商誉(亿) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
净资产(亿) | 2.89 | 3.8 | 4.33 | 5.24 | 11.48 | 11.61 | 5.55 |
商誉占比(%) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 |
商誉增速(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.0(年化) |
ROE(%) | 9.95 | 17.95 | 12.94 | 18.66 | 9.56 | 3.05 | 13.81 |
所在行业商誉占比(%) | 8.66 | 7.97 | 5.93 | 5.14 | 3.7 | 4.1 | 6.28 |
商誉占净资产比 最近年份为0.0%
,
占比极低或没有商誉,公司没有商誉相关风险,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。
最近5年公司应付职工薪酬排雷数据(非年度数据不参与平均):
项目 数据曲线 数据曲线 数据曲线 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 202406 | 5年平均 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
应付职工薪酬(亿) | 0.15 | 0.17 | 0.15 | 0.23 | 0.24 | 0.21 | 0.19 |
人均应付职工薪酬(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 1.07 | 0.0 | 0.21 |
应付职工薪酬增幅(%) | 50.0 | 13.33 | -11.76 | 53.33 | 4.35 | -12.5 | 19.14(年化) |
人均应付职工薪酬增幅(%) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -100.0 | 0.0(年化) |
递延所得税资产(亿) | 0.05 | 0.08 | 0.11 | 0.27 | 0.2 | 0.24 | 0.14 |
递延所得税资产增幅(%) | 25.0 | 60.0 | 37.5 | 145.45 | -25.93 | 20.0 | 37.97(年化) |
薪酬总额(亿) | 1.14 | 1.29 | 1.51 | 1.92 | 2.17 | 1.18 | 1.61 |
总额占营收比(%) | 32.6 | 30.89 | 29.99 | 30.77 | 29.07 | 28.54 | 30.66 |
人均薪资(万) | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 9.64 | 5.22 | 1.93 |
所在行业人均薪资(万) | 15.29 | 15.08 | 17.39 | 18.87 | 19.47 | 9.47 | 17.22 |
人均应付职工薪酬增幅 最近年份为0%
,
超50%的大幅增加,虽递延所得税资产未出现大幅增加(-25.93%),也不能完全排除公司或通过大幅预提应付职工薪酬来平滑利润,请注意分辨。
调节利润 最近5年
,应付职工薪酬大幅增加(>50%),同时递延所得税资产大幅提高(>50%)的年份有0
年,
未发现利用应付职工薪酬平滑利润的迹象,正常。
* 排雷结果基于模型和公开数据,非本站立场,仅供参考。